XXXXXX有限责任公司投资管理办法第一章总则第一条为进一步加强XXXXXX有限责任公司(以下简称“公司”)投资管理，规范投资行为，防范投资风险，确保投资效益，根据《XXXX集团有限公司投资管理办法》和《XXXXXX有限责任公司章程》有关规定，结合公司的具体情况，特制定本办法。
第二条本办法适用于公司、境内外全资及控股子公司（以下简称“所属企业”）。
第三条公司及所属企业，均可是项目投资主体，按照“谁投资、谁决策、谁负责；谁收益、谁承担风险”的原则，落实投资自主权，承担投资主体责任。
第四条本办法所称投资是公司及所属企业为未来获得收益，以现金或资本投入到目标公司或项目，形成资产或权益的经济行为。
主要包括以下投资行为：（一）固定资产投资；（二）产权收购；（三）长期股权投资。
固定资产投资包括基本建设项目和更新技改项目等，PPP项目视同固定资产投资项目；产权收购包括收购和兼并等；长期股权投资包括设立全资企业、合资合作、对出资企业追加投资等。
不包括在活跃市场上购买股票、基金、债券、期货等金融资产管理行为，此类行为按照《XX省国资委出资监管企业高风险业务管理指引（暂行）》和公司有关规定执行。
第五条公司及所属企业投资项目的选择应以本公司的战略规划为依据，综合考虑产业的主导方向和发展前景，充分进行科学论证，遵循价值创造理念，以实现投资可期收益且收益不低于国内同行业当期平均水平。
第六条本办法所称投资管理，是对公司及其所属企业投资行为包括投资规划与计划、尽职调查、（预）可行性研究、投资决策和审批、建设项目初步设计、实施、设计变更、概算调整、竣工验收、统计、后评价及监督问责等全过程管理。
第二章投资管理机构和职责第七条公司投资管理决策机构为董事会或总经理办公会，其职责为：（一）审议批准公司及所属企业投资项目；（二）审议批准公司投资管理有关制度和流程；（三）审议公司年度投资计划；（四）研究涉及投资管理中的重大问题。
第八条公司设立投资项目审查委员会（以下简称“投审委”），由公司有关高管和相关部门负责人组成，下设办公室。
其主要职责为：（一）组织制订公司年度投资计划与方案；（二）负责对拟举办的投资项目进行初步审查并出具书面审查意见；（三）当获得通过的投资项目在实施过程中出现重大变化时，及时组织重新论证；（四）检查监督公司年度投资方案执行情况，对年度投资活动进行综合评价，并向总经理办公会提交评价报告。
投审委议事规则为：（一）投审委议事采取召开会议的方式，于会议召开前3个工作日以电话、微信等方式通知各委员，并将相关文件资料通过微信、QQ等方式传送至各委员。
（二）对于总投资XXXX万元以上投资项目的审查和重大投资事项的商议，采取召集会议现场表决的方式进行，其他一般性质投资项目和投资事项，采取直接在投审微信群审查表决的方式进行，并形成书面审查意见。
（三）会议由投审委主任主持，主任不能出席会议时，可以委托其他一名委员主持；会议应由三分之二以上的委员出席方可举行，每名委员有一票的表决权，表决须明确表示赞成或反对，不可以弃权或模棱两可，也不可以委托他人表决。
（四）会议所审查的投资项目，须三分之二以上出席会议的委员表决“同意”，方为通过，由投审委办公室将书面审查意见提交公司总经理办公会审议；否则，为未获通过，由投审委办公室将书面审查意见即时反馈给项目拟办方，并存档备查。
如有必要，投审委可以聘请专业中介机构提供专业意见。
（五）投审委办公室负责做好会议记录、撰写项目审查意见，将相关资料及时整理归档；对于上级机构作出的审议、决策意见，在投审微信群中即时予以公布并存档。
（六）PPP项目的评审按照《XXXX工程施工承包项目评审管理办法（试行）》进行。
第九条公司投资管理相关部门及职责：（一）规划发展部1．负责拟定公司投资管理有关制度；2．负责公司年度投资计划、投资总结报告的编制和上报工作；3．负责投资项目报审材料的收集、完善、编制及上报工作；4．负责公司财务性股权投资的投后管理和退出（处置）工作；5．负责指导、监督、服务所属企业投资管理工作。
（二）财务管理部1．负责对投资项目的资金需求、财务风险、财务分析提出书面意见和建议（财务意见书），核定建设项目的财务费用等；2．负责产权收购或以资产入股类项目的财务尽职调查和资产评估工作；3．参与指导、监督、服务所属企业投资管理工作。
（三）法务部1.负责投资项目的法律事项、风险控制、合同协议等提出书面意见和建议（法律意见书）；2.负责产权收购或以资产入股类项目的法律尽职调查和法律论证，审核收购或并购项目投资协议或合同等；3.参与指导、监督、服务所属企业投资管理工作。
（四）监察审计部1.负责对投资项目决策程序、工程招投标、合同（协议）等活动的进行监督和检查；2.负责投资项目开工前审计、工程结（决）算审计等专项审计工作；3.负责组织开展投资项目后评价工作。
4.参与指导、监督、服务所属企业投资管理工作。
（五）工程管理部：负责固定资产投资项目的初步设计及概算审批、施工图及预算审查、工程招投标、开工建设、竣工验收、工程结算、移交接管等环节的管理和跟踪调度工作，负责PPP项目实施过程中的监督管理工作。
（六）资源开发部：负责矿业、水利水电等资源类投资项目的开发、尽职调查、资产评估、可行性研究、协助立项报批和项目实施过程中的监督管理等工作。
（七）公司其他部门按照各自业务范围，负责项目对应内容的技术论证及审核。
第三章投资管理权限第十条对境内XXXX万元以上、境外XXXX万元以上的自用及生产经营性固定资产投资，以及单笔金额在XXXX万以上或单一标的累计金额在XXXX万以上的股权投资项目，由公司董事会审批，限下项目由公司总经理办公会审批。
根据公司章程规定，已经公司年度经营计划、投资方案、财务预算方案审批通过的投资项目，不再重复审批。
第十一条主业投资项目由公司自主决策，事后报省投资集团公司备案，非主业投资项目须报省投资集团公司审批。
第十二条所属企业上报公司审批的投资项目需要准备以下资料：（一）项目可行性研究报告及专家论证或评估意见；（二）附有企业班子成员签名的重大事项决策意见书；（三）有关合同（协议）、公司章程、合作单位的资信情况和其它有可能需要的材料（如：尽职调查报告、财务审计报告、资产评估报告等）；（四）拟实行员工跟投的项目还需提交跟投方案。
第十三条上报公司总经理办公会、董事会审议决策的投资项目需要准备以下资料：（一）项目可行性研究报告及专家论证或评估意见；（二）公司法务及财务负责人出具的审核意见书；（三）有关合同（协议）、公司章程、合作单位的资信情况和其它有可能需要的材料（如：尽职调查报告、资产评估报告等）；（四）拟实行员工跟投的项目还需提交跟投方案。
第十四条上报省投资集团公司审批或备案的投资项目需要准备以下资料：（一）项目可行性研究报告及专家论证或评估意见；（二）公司法务及财务负责人出具的审核意见书；（三）附有出席决策会议成员签名的决策意见书；（四）有关合同（协议）、公司章程、合作单位的资信情况和其它有可能需要的材料（如：尽职调查报告、资产评估报告等）；（五）拟实行员工跟投的项目还需提交跟投方案。
第四章投资项目前期决策管理第十五条公司及所属企业应根据企业发展战略和规划，选择好投资项目，做好项目融资、投资、管理、退出全过程的研究论证，深入进行技术、市场、财务和法律等方面的可行性研究，合资合作项目还须签订合资合作意向书，资产收购、股权投资项目还须进行尽职调查、财务审计、资产评估等工作，法务及财务人员应当全程参与。
第十六条投资项目的（预）可行性研究报告应由项目单位委托具备相应资质的设计（咨询）单位编制，内容及深度应达到省投资集团公司和行业规定的标准。
第十七条公司规划发展部门牵头（或委托项目单位牵头）组织专家或委托中介机构对项目可行性研究报告进行论证或评估，形成项目专家论证或评估意见。
第十八条产权收购或以资产入股的合资合作项目需委托有相应资质的中介机构进行资产评估，签订资产收购、合资合作框架协议书，收购作价协议书等，开展详尽的尽职调查工作，尽职调查人员应对尽职调查报告及附件材料签字背书。
第十九条总投资XXXX万元以下项目，项目预可行性研究报告和项目可行性研究报告可合并编制。
总投资XXXX万元以上的项目，须先进行预可行性研究并经公司总经理办公会审查认可后，方可进入项目可行性研究阶段。
第二十条公司规划发展部负责受理、整理、协同完善投资项目的（预）可行性研究报告、专家论证、尽职调查报告等材料，提交到公司投审委进行初审，并出具初审意见。
第二十一条投资项目涉及财务、法务方面的内容分别由公司法务、财务总监或负责人出具法务、财务审查意见书。
第二十二条公司投审委及法务、财务总监或负责人审查通过后，由规划发展部组织相关材料，提交到公司总经理办公会进行审查或决策。
会前应将该投资事项提请公司党委会审议，其审议意见，公司总经理办公室在对该投资项目进行审查或决策时要予以采纳。
第二十三条总经理办公会审批权限的项目，总经理办公会审查意见即为决策意见；公司董事会审批权限的项目，总经理办公会审查通过后，由董事会办公室组织相关材料提交到公司董事会进行审查和决策。
第二十四条对于市场化股权投资项目原则上应当组建项目组，实行项目经理负责制，并采取骨干员工持股或跟投等方式实现股权多元化。
第二十五条各级投资管理机构对投资项目审查形成的意见，应当形成记录或决策文件，决策文件上应附有参与决策的人员的签字，所发表意见应记录存档。
第五章投资项目初步设计和概算第二十六条工程建设投资项目审批通过后，项目初步设计由项目单位委托具备相应资质的设计单位编制，内容及深度应达到省投资集团公司和行业相关规定要求。
第二十七条初步设计和概算文件由公司工程管理部审批，原则上应控制在批准的可行性研究报告投资估算之内，超过批准可行性研究报告投资估算15%以上的，必须由公司总经理办公会研究批准。
第二十八条经批准的初步设计，其投资主体、建设规模、场址选择、工艺技术、产品方案、概算投资和经济评价等内容发生重大变化的，或批准后超过两年未开展实质性工作的，应按照审批权限重新报批或取消。
第二十九条初步设计概算投资批准后，原则上不得调整。
因物价等变化影响，需调增概算投资的，经公司工程管理部审查后，报公司总经理办公会研究批准。
第六章投资项目实施第三十条投资项目初步设计概算投资批准后，由项目单位按照国家和公司有关招标、监理、合同、安全、质量等有关规定，负责组织实施。
第三十一条投资项目在实施过程中如需对投资内容、建设规模、重要工艺、技术方案、投资总额等作调整时，必须上报公司工程管理部审批，重大调整须报公司总经理办公会研究批准。
第三十二条投资项目具备竣工验收条件的，应依据国家及行业相关规定进行竣工验收。