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XX服装公司经济效益-可行性研究报告

XXX服装公司经济效益可行性研究报告1、公司概述我们公司是一家集服装设计、生产、销售为一体的公司。

公司以设计和引领潮流为目标,以青少年为对象,主销时尚休闲、运动服饰。

主要在高校附近开设店面,在之后的发展中以做出自我的品牌为目标,加大对社会潮流的影响,。

开始创业阶段主要面向大学生,以潮流为主打吸引当代年轻人。

现正处于计划阶段。

2、启动资金预算2.1 固定投资估算资金主要用于购建生产性固定资产,主要包括店面装修费用、服装生产设备2台、数码相机5台、电脑2台、办公桌椅、其他硬件设备(盆栽、电话、饮用水等)以及进行初期的市场推广和刚开始的经营需要等。

见表1。

2.2 流动投资估算作为一个新公司,我们没有历史数据作为参考,因此,我们根据行业的历史数据已经问卷调查,相关权威机构的近十年的统计数据及相关实践得来的经验,运用统计等数学方法进行计算。

数据说明如下(具体数据见表2):1、启动资金贷款2、所有员工总工资:根据市场调查,我们预计聘用员工6人。

管理人员1名,工资5000元/月;设计人员1名,工资4000元/月;生产人员4名,工资2500元/月。

所有员工总工资共计5000+4000+2500*4=19000元/月。

3、产品成册彩印费:根据市场调查,我们预计彩印产品成册5000册,彩印费用1元/册。

预计总费用为5000元/月。

4、宣传、推广费用:根据市场调查,我们计划借助普通媒体进行广告宣传与推广,主要分为店面广告牌、店内宣传册。

店面广告牌预计3786元;店内宣传册预计彩印10000册,彩印费用0.5元/册,总计10000*0.5=5000元。

预计总费用为3786+5000=8786元/月。

5、营销、促销费用:根据市场调查,我们计划每月第一周为促销周,需要促销人员及大量传单。

传单预计彩印50000张,彩印费用0.05元/张,总计0.05*50000=2500元;雇佣促销人员3名,工资50元/天,总计50*3*7=1050元/月。

预计总费用为2500+1050=3550元/月。

表1 固定资产投资单位:元类别名称数量单价总费用(元)店面80 000设备服装展览柜 5 2000 10000 服装生产设备 2 60000 120000 四合一电话机 1 2 700 2 700 空调 1 2 300 2 300 办公桌 2 1 000 2 000 椅12 100 1200 电脑 2 3 500 70 00开办费登记注册和营业执照费5000 市场调查费、咨询费12 000 培训费、技术资料费18 000合计260200表2 流动资产投资单位:元流动资金项目金额前三个月成本启动资金贷款5000/月15000员工工资19000/月57000产品成册彩印费5000/月15000宣传推广费用8786/月26358促销活动费用3550/月10650流动资金总额124008表3 营业收入预算单位:元项目第一年第二年第三年第四年第五年服装生产582905 699486 839383 1007259 1208711 赞助8000 9600 11520 13824 165892.3 营业收入估算根据市场调查,我们计划生产休闲T恤和运动裤两类品种,预计三年内收回成本(具体数据见表3)。

1、生产收入:第一年T恤生产量50件/天,运动裤生产量40件/天,生产预计收入582905元。

随着生产规模的扩大,我们预计每年增产20%。

第二年预计生产收入为582905*(1+20%)=699486元;第三年在第二年的标准上预计年收入为699486*(1+20%)=839383元;第四年预计年收入为839383*(1+20%)=1007259.84元;第五年预计年收入为1007259.84*(1+20%)=1208711元。

2、赞助:公司每个月的第一周为促销周,计划在一定的小区内举办促销活动,公司为小区里一些期望打开市场而又缺乏渠道的服装工厂提供机会。

第一年预计赞助费用8000元,第二年在第一年的基础上增加20%,以此标准类推,可得第五年赞助费用为16589元。

2.4 成本估算(制造业成本估算包括直接材料预算,直接人工预算,制造费用预算,单位成本预算,管理与销售费用预算,相关税费预算,总成本预算)固定资产折旧额:初期固定资产合计9万:打印机、空调、传真机:5000元办公桌椅、装饰品:15000元电脑2台:7000元服装生产设备:120000元服装展览柜:10000元预计使用6年,预计残值为 1.2万,使用直线法计提折旧,则每年折旧额为(9-1.2)/6=1.3万元第四年之后增加固定资产 11万:电脑增加金额一倍 7千元打印机、空调、传真机、办公桌、装饰品等变为:25000办公桌椅变为 15000预计使用6年,预计残值为2万,使用直线法计提折旧,则每年折旧额为(11-2)/6=1.5万元员工工资:第一、二年员工工资基础不变,即高层管理人员和维修人员每月以5000元,设计人员每月以4000元来计算工资,此外生产人员工资基本工资为2500,提成另计。

第三年开始提高员工工资,增长率为10%。

同时第四,五年因为业务拓展,因此在工资增长的同时,增加人数以此计算总工资。

无形资产摊销:无形资产摊销率10% 6×10%=0.6万表4 管理费用明细表(5年期)单位:元第一年第二年第三年第四年第五年房租20000 20000 20000 60000 60000 AD 3280 3280 3280 19680 19680电话费1200 1260 1323 7938 8731.8 水电费9960 10458 10980.9 65885.4 72473.94 租用费60000 60000 120000 720000 720000 宣传费251200 211200 201200 440000 360000 培训费18000 10000 10000 60000 60000公关费12000 13200 14520 87120 95832其他费用25800 28380 31218 187308 206038.8合计401440 357778 412521.9 1647931.4 1602756.5 4表5 相关税费预测总表(5年)单位:元第一年第二年第三年第四年第五年增值税187875 38620 80580 322560 4920802.5 相关税费预算制造业须缴增值税,增值税税率17%,增值税=17%*主营业务收入。

见表5。

2.6 总成本预算表表6 总成本预测表(5年期)单位:元第一年第二年第三年第四年第五年增值税金187875 38620 80580 322560 492080员工工资228000 273600 355680 497952 746928固定资产折旧13000 13000 13000 28000 28000无形资产折旧6000 6000 6000 6000 6000管理费用401440 357778 412521.91647931.41602756.54合计836315 688998 867781.92502443.42875764.542.7 现金预算见表7、表8表7 预计损益表单位:元第一年第二年第三年第四年第五年一、生产收入375750 772400 1611600 6451200 9841600 减:生产成本144000 144000 158400 784080 862488 增值税费187875 38620 80580 322560 492080 销售费用347500 351600 373380 2326600 2555860 管理费用401440 357778 412521.9 1647931 1602757二、生产利润-705065 -119598 586718.1 1370029 4328415三、利润总额-705065 -119598 586718.1 1370029 4328415减:所得税0-29899.5146679.525342507.21082104四、净利润-705065-89698.5440038.5751027521 3246312表8 预计现金流量表单位:元第一年第二年第三年第四年第五年一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金375750 772400 1611600 6451200 9841600 现金流入小计375750 772400 1611600 6451200 9841600 经营租赁所支付的现金80000 254480 19200 21960 85800 支付给职工的现金472500 476600 512780 3076680 3384348 支付的所得税0 0 0 283020.9 1082104 支付其他与经营活动有关的现金321440 528400 760400 756440 682640 现金流出小计873940 1259480 1292380 4138101 5234892 经营活动产生的现金流量净额-498190 -487080 319220 2313099 4606708 二、投资活动产生的现金流量:购建固定资产所支付的现金255000 0 0 110000 0 投资活动产生的现金流量净额-255000 0 0 -110000 0 三、筹资活动产生的现金流量:借款所收到的现金0 0 0 0 0 现金流入小计0 0 0 0 0偿还借款所支付的现金0 0 0 0 0 分配股利所支付的现金0 0 0 1298525 偿付利息所支付的现金0 0 0 0 0 现金流出小计0 0 0 0 1298525 筹资活动产生的现金流量净额0 0 0 0 -1298525 四、现金及现金等价物净增加额-753190 -487080 319220 2203099 3308183。

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