2015年银行业专业人员职业资格考试内部资料
公司信贷
第十章 贷款合同与发放支付
知识点：贷款人受托支付
● 定义：
是指贷款人在确认借款人满足贷款合同约定的提款条件后，根据借款人的提款申请和支付委托，将贷款资金通过借款人账户支付给符合合同约定用途的借款人交易对象。
● 详细描述：
贷款人受托支付是实贷实付原则的主要体现方式，最能体现实贷实付的核心要求，也是有效控制贷款用途、保障贷款资金安全的有效手段。
借款人可以在需要资金时才申请提款，无须因贷款资金在账户闲置而支付额外的贷款利息，也不必为了维护与银行的关系而保留一定的贷款余额。
原则上应采用贷款人受托支付方式：
一是与借款人新建立信贷业务关系且借款人信用状况一般；
二是支付对象明确且单笔支付金额较大；
三是贷款人认定的其他情形。
同时《固定资产贷款管理暂行办法》规定了固定资产贷款必须采用贷款人受托支付的刚性条件：对单笔金额超过项目总投资5％或超过500万元人民币的贷款资金支付，应采用贷款人受托支付方式。
例题：
1.根据《流动资金贷款管理暂行办法》具有以下（）情形之一的流动资金贷
款，原则上应采用贷款人受托支付方式。
A.与借款人新建立信贷业务关系且借款人信用状况一般
B.支付对象明确且支付金额较大
C.贷款人认定的其他情形
D.支付对象明确且单笔支付金额较大
E.与借款人新建立信贷业务关系且借款人信用状况良好
解析：《流动资金贷款管理暂行办法》要求贷款人应根据借款人的行业特征、经营规模、管理水平、信用状况等因素和贷款业务品种，合理约定贷款资金支付方式及贷款人受托支付的金额标准。具有以下情形之一的流动资金贷款，原则上应采用贷款人受托支付方式:一是与借款人新建立信贷业务关系且借款人信用状况一般；二是支付对象明确且单笔支付金额较大；三是贷款人认定的其他情形。
2.具有以下情形之一的流动资金贷款，原则上应采用贷款人受托支付方式：一是与借款人新建立信贷业务关系且借款人信用状况一般；二是支付对象明确且单笔支付金额较大；三是贷款人认定的其他情形。
A.正确
B.错误
正确答案：A
解析：具有以下情形之一的流动资金贷款，原则上应采用贷款人受托支付方式：一是与借款人新建立信贷业务关系且借款人信用状况一般；二是支付对象明确且单笔支付金额较大；三是贷款人认定的其他情形。
3.贷款人受托支付是贷款人在确认借款人满足贷款合同约定的提款条件后，根据借款人的提款申请和支付委托，将贷款资金支付给（）
A.借款人
B.借款人或符合合同约定用途的交易对象
C.符合合同约定用途的借款人交易对象
D.借款人及其指定的收款人
正确答案：C
解析：受托支付，银行业金融机构将信贷资金支付给借款人的交易对象。4.贷款人有下列情形之一的，银行监督管理可根据《中华人民共和国银行业监督管理法》第三十七条的规定采取监管措施，这些情形包括（）。
A.固定资产贷款业务流程有缺陷的
B.未按本办法要求将贷款管理各环节的责任落实到具体部门和岗位的
C.贷款调查、风险评价未尽职的
D.未按本办法规定对借款人和项目的经营情况进行持续有效监控的
E.对借款人违反合同约定的行为未及时采取有效措施的
解析：《固定资产贷款管理暂行办法》第三十八条。
5.实贷实付的核心要求包括（）
A.防范信贷风险是实贷实付的根本目的
B.口头承诺是实贷实付的外部执行依据
C.按进度发放贷款时实贷实付的基本要求
D.受托支付时实贷实付的重要手段
E.满足有效信贷需求是实贷实付的根本目的
正确答案：C,D,E
解析：1.满足有效信贷需求是实贷实付的根本目的；2.按进度发放贷款是实贷实付的基本要求；3.受托支付是实贷实付的重要手段 4.协议承诺是实贷实付的外部执行依据
6.下列有关商业银行流动资金贷款受托支付的表述，错误的是（）。
A.贷款支付后因借款人交易对手原因导致退款的，贷款人应及时通知借款人重新付款并审核
B.商业银行须与借款人约定专门的贷款资金发放账户，并通过该账户向符合合约约定用途的交易对象支付
C.贷款人受托支付是实贷实付的主要体现方式，最能体现实贷实付的核心要求
D.商业银行应制定完善的贷款人受托支付的操作制度，明确放款业务部门内部的资料流转要求和审核规则
正确答案：D
解析：无
7.根据《固定资产贷款管理暂行办法》规定，商业银行在固定资产贷款发放和支付过程中，借款人出现()情形的，贷 款人应与借款人协商补充贷款发放和支付条件，或根据合同约定停止贷款资金的发放和支付。
A.信用状况下降
B.销售收入因经济形势变化而有所下降
C.项目进度落后于资金使用进度
D.不按合同约定支付贷款资金
E.违反合同约定，以化整为零的方式规避贷款人受托支付
解析：固定资产贷款在发放和支付过程中，借款人出现以下情形的，贷款人应与借款人协商补充贷款发放和支付条件，或根 据合同约定停止贷款资金的发放和支付:①信用状况下降，②不按合同约定支付贷款资金，③项目进度落后于资金使 用进度;④违反合同约定，以化整为零的方式规避贷款人受托支付。
8.单笔金额超过项目总投资的（）货超过（）万元人民币的贷款资金支付，应采用贷款人受托支付方式
A.10%，500
B.5%，500
C.10%，1000
D.5%，1000
正确答案：B
解析：单笔金额超过项目总投资的5%或超过500万元人民币的贷款资金支付，应采用贷款人受托支付方式
9.对于流动资金贷款，商业银行应根据（ ），合理约定贷款资金支付方式及贷款人受托支付的金额标准。
A.贷款利率水平
B.借款人的管理水平
C.借款人的信用状况
D.借款人的行业特征
E.借款人的经营规模
正确答案：B,C,D,E
解析：本题考察流动资金贷款管理的理解和记忆。正确答案是BCDE。《流动资金贷款管理暂行办法》要求贷款人应根据借款人的行业特征、经营规模、管理水平、信用状况等因素和贷款业务品种，合理约定贷款资金支付方式及贷款人受托支付的金额标准。具有以下情形之一的流动资金贷款，原则上应采用贷款人受托支付方式:一是与借款人新建立信贷业务关系且借款人信用状况一般；二是支付对象明确且单笔支付金额较大；三是贷款人认定的其他情形。
10.具有以下情形之一（ ）的流动资金贷款，原则上应采用贷款人受托支付