医院财务报销制度
1、凡报销、借款、领款，需分别填写《费用报销单》或《差旅费报销单》、《借款单》及《领款单》，所列项目应填写清楚，大小写金额不得涂改。

2．将有关原始票据整齐地粘贴于报销单后，单据较多可另附纸粘贴。

原始票据要求是正式发票或行政事业性收据（非经营性项目），基本要素应齐全；非正规收据原则上一般不予报销，特殊情况不能取得正式票据应书面说明情况并取得相关证明；购买农副产品等须在白条上详细注明物品数量、单价、金额、由经手人、验收人签字，主管领导审批签字。

3、报销票据背面须有经手人及证明（验收人）签字（审批领导不得作为证明人或验收人）。

4、借款单、领款单由领导审批同意后交财务科审核；报销票据经财务科长审核后由单位领导审批。

5、购买金额达1000元以上，一般不得支付现金应通过转账支付；收款单位应与发票所盖单位公章一致，否则不予转账。

6、建设经费支出需有关职能部门列明用途，报分管领导审批。

7、发票一般不能跨年度报销（12月20日后取得的发票在下年度报销）；特殊情况当年不能报销，需书面说明理由由财务科负责人签字后，方可在下年报销。

8、财务科根据合法的凭证核实报销，不得以领代报，以借代报，
严格财经手续。

凡不符合财经制度的支出，财务科有权拒绝报销。