齐鲁银行原名济南市商业银行，2009年末，其总
资产达617.35亿元，存款余额546.55亿元。齐鲁银行卷入
伪造金融票证一案出事前已有预警。在《齐鲁银行股
份有限公司2009年度财务报表及审计报告》上，齐鲁银
行的第三方存款质押业务存在借款人营业收入与贷款
规模不匹配、存款质押合法性等诸多问题。
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若银行按照规章制度操作的话，伪造金融票据未被识别的可 能性很小，在常规情况下若不是银行内部人士与犯罪嫌疑人勾结是 无法操作的。
项目
工行
பைடு நூலகம்
负债总额 91 505
客户存款 82 234
同业
6463
发行债券 350
其它负债 2458
中行 56 178 44 250 8478 662 2788
建行 70 879 63 759 4905
538 1677
交行 20 518 16 406 3306 437 369
招商 14 920 125 06 1536 403 475
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美国商业银行的负债结构
支票存款
31.6%
NOW帐户
4.3%
存折或通知储蓄存款 16.1%
定期存款(10万美元以下) 5.4%
定期存款(10万美元以上) 21.7%
货币市场存单
17.4%
浮动利率存单
3.4%
个人退休金存款
0.6%
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第二节 商业银行的存款业务
本节主要知识点：
传统的存款业务 存款业务创新
之所以牵涉多家银行金融机构，是因为犯罪嫌疑人的票据要 到银行贴现，有些票据是可以直接贴现的，有些票据是到其他银行 转贴现的，大量的票据反复转贴现就成为银行和银行之间的问题了
在目前银行“高息揽储”恶性竞争下，勾结银行人员伪造金 融票证诈骗案并不鲜见。“如果每一张凭证都要重复验证的话，这 将大大增加银行的人力成本。”而原本偏居地方一隅的城商行，一 夜间四处开花，扩张迅速。当风控能力提升节奏跟不上规模扩张速 度时，城商行必然会遭遇各种各样的扩张病。
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（三）储蓄存款 中美之间的差别: 公款私存和私款公寸: ➢税收、取现
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齐鲁银行未现挤兑
经济南市公安机关初步查明，2008年12月初，济
南某银行受理业务时发现一存款单位所持“存款证实 书”为伪造，犯罪嫌疑人刘某某伪造金融票证，多次 诈骗资金，此后追查出当地部分金融机构及企业均涉 此案。 据媒体报道，目前，齐鲁银行董事长邱云 章已确认齐鲁银行涉案其中。当地一些企业以防万一 ，已经把账户转入了其他银行。
3
学习指引
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第一节 银行负债的作用和构成
本节主要知识点：
商业银行负债的概念 商业银行负债的构成
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一、银行负债业务的概念
银行负债是银行经营活动中尚未偿还的经济义务 特点：过去形成的、现实的义务 用货币衡量的 以债抵债不构成新的负债
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二、银行负债业务的作用
1、是银行经营的先决条件。 2、是保持流动性的手段，也是决定银行盈利水 平的基础。 3、扩大了社会资金总量，是社会经济发展的强 大推动力。 4、 构成社会流通中的货币量。 5、 是银行同社会各界联系的主要渠道。
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1、对当前银行要求职工揽存 的 看法：存款立行对吗？
2、“对商业银行来说存款越多 越好”，你认为这句话对吗？
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三、银行负债业务的构成
存款 借入款项 其他负债
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商
存款负
业
债
银
行 借入负
负
债
债
业
其他负 债
务
企业事业活期存款 企业事业定期存款 储蓄存款 金融债券 同业拆借 向央行借款
占用汇差
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2008年主要商业银行的负债结构
第三章 负债业务管理
本章目录
学习指引 第一节 银行负债业务的作用 第二节 商业银行的存款 第三节 银行存款的经营管理 第四节 短期借款的经营管理 第五节商业银行的长期借款
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2013-03-18 :为实施“自救”，塞浦路斯宣布，将对 其居民及非居民储户存款征税，其中10万欧元以下存 款的税率为6.75%，10万欧元以上存款的税率为9.9% 。此外，塞浦路斯还将提高企业税率，将公司税由 10%提升至12.5%。首都尼科西亚的大量银行储户在得 知这一消息后表现出了恐慌和愤怒。当天上午，他 们纷纷赶到开门营业的合作银行提取现金，但被告 知银行账户已被临时冻结。
14.9万亿活期“睡觉”。一项调查显示，几乎百分之百的投资 者都认为活期0.35%的利率太少了，但却有超过九成的人去年 都有超过3万元的活期存款放在银行里。目前国内有高达14.9万 亿的活期存款都在“睡大觉”。
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（二）定期存款：是客户和银行预先约定存款期 限的存款。
1、定期存款是银行稳定的资金来源。 2、定期存款的资金利率高于活期存款。 3、定期存款的营业成本低于活期存款。
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近年来，居民储蓄存款增长较快，在为商业银行带 来大量资金的同时，也影响着商业银行经营活动。 这种影响有哪些方面？
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二、存款工具创新
（一）存款工具创新的原则 1、规范性原则。 2、坚持效益性原则。 3、坚持不断开发、连续创新的原则。 4、 坚持社会性原则。
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（二）具有代表性的存款创新工具简介 1 、活期存款工具创新 ➢（1）可转让支付凭证账户：是一种对个人和 非盈利机构开立的、计算利息的支票账户， 以支付命令书取代了支票，存户可随时开出 支付命令书，或直接提现，或直接向第三者 支付，对其存款余额可取得利息收入。
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一、传统的存款业务
（一）活期存款 1、具有货币支付手段和流通手段的职能 2、具有很强的派生能力，能有效提高银行的盈
利水平。 3、是扩大信用、联系客户的渠道
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把一万块钱随便放在银行里，活期利率0.35%，一年收益35块 。如果用它投资货币基金或者银行理财产品，按照2012年货基 的平均收益3.87%来算，可以赚到387块钱；对于女孩来说，35 块钱能买个好点的护手霜，387块钱就能买套化妆品了；在北 京打车，35块钱从天安门可以打到八宝山，387块钱，买张火 车票都可以到上海了；35块钱可以买三个汉堡包，387块钱可 以买将近40个……没想到吧，看似不起眼，但存钱的收益是可 以完全不同的，不过很多人却都把它忽视了，没能让“钱生钱 ”。就是这个小不同，一件T恤衫变成了一件羽绒服。