毕业论文题目完善上市公司治理结构的对策分析英文题目The COUNTERMEASURE ANALY-SIS to IMPROVE the GOBER-NANCE STRUCTURE ofLISTED COMPANIES毕业论文《选题报告》院（系）：商学院完善上市公司治理结构的对策分析摘要本文通过对我国上市公司治理结构的现状的研究，得出我国上市公司存在股权结构中国家股和国有法人股没有完全的流通,所占股份太大等历史遗留问题、公司内部治理结构中的董事和监事、经理层职能和作用发挥不充分和公司外部因素中资本市场不规范、经理人缺乏竞争等方面的问题，针对以上问题提出了应该从优化股权结构、健全股东大会制度、规范董事会运行机制、强化监事会职能和健全外部激励机制等方面来完善我国上市公司的治理构。
【关键词】上市公司，治理结构，对策分析，完善The COUNTERMEASURE ANALYSIS to IMPROVE the GOBER-NANCE STRUCTURE of LISTED COMPANIESAbstractBased on the governance structure of listed companies in China the status of research, that China's ownership structure of listed com-panies exist in the state-owned shares and state-owned legal person shares have not been completely the flow, too, such as shares of the is-sues left over by history, the company's internal governance structure of the directors and Supervisors, managers of the functions and do not fully play their role of external factors in the company and capital market regulations, the manager of the lack of competition, and other aspects of the problem, in view of the above issues should optimize the ownership structure, improve the general meeting of shareholders sys-tem, standardize operational mechanism for the Board of Trustees, to strengthen The board of supervisors functions and improve the incen-tive mechanism, such as the external aspects of China's listed compa-nies to improve the management structure.【KEYWORDS】：Listed companies, Corporate Governance，Countermeasure analysis ，Perfect目录引言 (1)第一章公司治理结构概念综述 (2)1.1从制度安排角度下的定义 (2)1.2从决策机制角度下的定义 (3)1.3从组织结构角度下的定义 (3)第二章我国上市公司治理结构存在的问题 (5)2.1 我国上市公司的股权结构因素 (5)2.2我国上市公司内部治理的因素 (10)2.2.1股东大会“虚设” (11)2.2.2董事会“不懂事” (12)2.2.3监事会“不监事” (12)2.3我国上市公司外部治理的环境因素 (13)第三章完善我国上市公司治理结构的建议和方法 (15)3.1优化股权结构 (15)3.2 完善内部治理结构 (16)3.2.1健全股东大会制度 (16)3.2.2规范董事会的运作机制 (17)3.2.3 强化监事会功能 (18)3.3加强我国上市公司外部治理环境的完善 (19)3.3.1完善资本市场 (19)3.3.2完善经营者的报酬激励制度 (19)3.3.3培育职业经理人市场 (21)结束语 (22)参考文献 (23)致谢 ................................................................................................... 错误！未定义书签。
引言平安巨额融资方案在广大散户的反对声中竟以会场投票赞成率87.5%通过,这不得不使我们对上市公司治理结构产生怀疑：股东大会到底代表谁的利益，董事会到底在履行着什么职责，监事会在监督些什么。
众所周知，公司治理结构是现代企业的一个最基本的组织特征。
在我国，随着社会主义市场经济的不断发展和国有企业公司制改造的逐步深化，公司治理结构这个过去极为陌生的专业术语，现在已被人们所认识，并成了我国经济发展尤其是国企改革中的一个重要议题，而且其重要性还将日趋增强。
因此，分析上市公司治理结构的现状，探索完善上市公司治理结构的对策，对提高上市公司素质，促进资本市场健康发展具有积极的意义。
这也正是这篇论文的写作的目的。
第一章公司治理结构概念综述要研究公司治理，首先必须明确公司治理的概念。
关于公司治理结构，目前国内外尚无权威定论。
它首先在西方发达的市场经济体系中被认识，并日益受到关注，国内学者对其认识描述则是近几年的事。
国内外一些学者对公司治理结构从不同的角度做出了描述。
1.1从制度安排角度下的定义将公司治理理解成一种制度安排是一种很有影响的观点。
英国牛津大学管理学院院长柯林·梅耶(1995 )把公司治理结构定义为“公司赖以代表和服务于它的投资者利益的一种组织安排，它包括从公司董事会到执行人员激励计划的一切东西，公司治理的需求随市场经济中现代股份公司所有权与控制权相分离而产生”。
【1】美国斯坦福大学钱颖一(1995)也接受这种制度安排的观点，指出“在经济学家看来，公司治理结构是一套制度安排，用于支配若干在企业中有重大利益关系的团体——投资者(股东和贷款人)、经理人员、职工之间的关系，并从这种联盟中实现经济利益。
公司治理结构包括：①如何配置和行使控制权；②如何监督和评价董事会、经理人和职工；③如何设计和实施激励机制。
一般而言，良好的公司治理结构能够利用这些制度安排的互补性质，并选择一种结构来减低代理成本”。
【2】张维迎(1999 ) 也将公司治理结构视为一种制度安排。
他认为，“公司治理结构狭义地讲是指有关公司董事会的功能、结构、股东的权力等方面的制度安排；广义地是指有关公司控制权和剩余索取权分配的一整套法律、文化和制度性安排，这些安排决定公司的目标，谁在什么状态下实施控制，如何控制，风险和收益如何在不同企业成员之间分配等这样一些问题。
因此，广义的公司治理结构与企业所有权【1】柯林•梅耶(Myer).市场经济和过渡经济的企业治理机制.北京:中国经济出版社,1995.4～6【2】钱颖一.转轨经济中的公司治理结构.北京:中国经济出版社，1995.2～3安排几乎是同一个意思，或者更准确地讲，公司治理结构只是企业所有权安排的具体化，企业所有权是公司治理结构的一个抽象概括。
在这个意义上讲，公司治理结构的概念也适用于非公司企业”。
[1]1.2从决策机制角度下的定义奥利弗·哈特(1995 )指出：“治理结构被看作一个决策机制，而这些决策在初始合约中没有明确地设定。
更准确地说，治理结构分配公司非人力资本的剩余控制权，即资产使用权如果在初始合约中没有详细设定的话，治理结构将决定其将如何使用”。
[2]他认为，只要以下两个条件存在，公司治理问题就必然产生。
第一个条件是代理问题，即组织成员(可能是所有者、工人或消费者)之间存在利益冲突；第二个条件是，交易费用之大使代理问题不可能通过合约来解决。
他解释说，在没有代理问题的情况下，公司中所有的人都可以被指挥去追求利润或企业净市场价值最大化，或者去追求最小成本，每个人的努力和其他各种成本都可以直接得到补偿，因此不需要激励机制来调动人们的积极性，也不需要公司治理机制来解决争端，如果出现代理问题并且合约不完全，则公司治理结构就至关重要。
这时，治理结构被看成一个决策机制，而这些决策在初始合约中没有明确地规定，也就是说，治理结构分配公司非人力资本的剩余控制。
1.3从组织结构角度下的定义我国经济学家吴敬琏教授(1994 )指出:“所谓公司治理结构，是指由所有者、董事会和高级执行人员即高级经理人员三者组成的一种组织结构。
在这种结构中，上述三者之间形成一定的制衡关系。
通过这一结构，所有者将自己的资产交由公司董事会托管；公司董事会是公司的最高决策机构，拥有对高级经理人员聘用、奖惩以及解雇权；高级经理人员受雇于董事会，组成在董事会领导下的执行机构，在董事会的授权范围内经营企业”。
[3]以上三种[1]张维迎.企业理论与中国企业改革.北京: 北京大学出版社,1999.5～6[2]奥利弗•哈特(Oliver Hart).公司治理理论与启示.北京:中国经济出版社,1995.3～6[3]吴敬琏.现代公司与企业改革.天津：天津人民出版社,1994.2～4公司治理结构定义是相互紧密联系的，只是站在不同的角度(制度安排的角度、决策机制的角度和组织结构的角度)对公司治理结构所做的不同概括。
从这些定义中可以看出，学者们对公司治理概念的理解至少包含以下两层含义:第一，公司治理是一种合同关系；第二，公司治理的功能是配置权、责、利。
我比较同意这种定义：从狭义上来讲，公司治理结构是指进行公司治理的各种组织构造，它主要股东大会、董事会、监事会、管理层等部门组成。
通过这些组织和相关的制度安排，实现对公司的有效治理。
而广义的公司治理结构则不仅包括产权为主线的内部治理结构还包括以竞争为主线的外在制度安排的外部治理结构。
第二章我国上市公司治理结构存在的问题2.1 我国上市公司的股权结构因素所谓股权结构，其含义可概括为两个方面：一是公司的股份由哪些股东所持有；二是各股东所持有的股份占公司总股份的比重有多大。
前者是说明股份持有者的特性，而后者则是说明股权集中或分散的程度。
股权结构是公司治理结构的重要组成部分，对公司治理机制有着很大的影响。