电子办税服务厅个税明细申报V2.0广东省地方税务局2015年1月目录1 个人所得税 (3)1.1 适用范围 (3)1.2 操作界面 (3)1.2.1 个人所得税明细申报 (3)1.2.1.1 功能描述 (3)1.2.1.2 操作步骤 (3)1.2.1.2.1 申报入口 (3)1.2.1.2.2 申报数据录入 (3)1.2.1.2.3 检验及计税 (5)1.2.1.2.4 申报 (5)1.2.1.2.5 缴款 (6)1.2.1.2.6 更正申报 (7)1.2.1.3 注意事项 (8)1.2.2 查询、缴款及作废 (9)1.2.2.1 功能描述 (9)1.2.2.2 操作界面 (9)1.2.2.2.1 查询打印 (9)1.2.2.2.2 缴款或作废 (12)1.2.2.3 注意事项 (13)1.2.3 个人信息管理 (13)1.2.3.1 功能描述 (13)1.2.3.2 操作步骤 (13)1.2.3.2.1 操作入口 (13)1.2.3.2.2 添加 (14)1.2.3.2.3 编辑 (15)1.2.3.2.4 删除 (15)1.2.3.2.5 下载模板 (15)1.2.3.2.6 导入 (16)1.2.3.2.7 导出 (18)1.2.3.2.8 查询 (18)1.2.3.3 注意事项 (18)1.2.4 辅助功能 (19)1.2.4.1 数据备份 (19)1.2.4.2 数据恢复 (19)1.3 其他说明 (20)1.3.1 纯个税版安装流程 (20)1.3.2 纯个税版登录说明 (20)1.3.3 关于模板 (21)1.3.3.1 员工信息模板 (21)1.3.3.2 申报数据模板 (21)1个人所得税1.1适用范围个税所得税申报功能界面主要包括：代扣代缴申报、查询缴款及作废、个人信息管理这几项功能，本文档相关操作也适用于纯个税版操作。

1.2操作界面1.2.1个人所得税明细申报1.2.1.1功能描述个人所得税明细申报模块用于企业代扣代缴的员工个人所得税的申报。

1.2.1.2操作步骤1.2.1.2.1申报入口依次点击“申报缴纳>个人所得税明细申报>代扣代缴申报”中的“个人所得税明细申报”后对应的“申报”按钮，选择申报类型为正常申报、税款属期，点击“确定”按钮进入申报数据填写界面。

1.2.1.2.2申报数据录入申报数据录入有5种方式：●Excel模板导入（新模板）；●选择往期申报数据导入；●初始化员工申报数据（零工资）；●选择多个员工进行导入；●选择原电子办税服务厅excel模板或旧版DAT报盘进行导入。

1.Excel模板导入：需要按照系统提供的模板格式，准备好国内国外所有人员的申报数据，通过此功能一次性导入；2.往期历史数据导入:如果纳税人需要申报的数据与以往申报过的某个月份的数据差异较小，则可使用此功能，生成与以往成功申报的月份相同的数据，经过调整即可快速完成申报；3.初始化员工申报数据（零工资），此功能适用于人员较少企业，选择此功能，系统根据已经维护好的员工信息，自动生成工资信息为0的记录，通过手工修改工资信息完成数据录入和申报；4.选择多个员工进行导入：系统根据已经维护好的员工信息，按照在职状态，证照类型批量筛选出符合条件的员工，生成零工资记录进行申报。

在申报数据填写过程中，可以全选，或部分选择对选定人员的工资薪金，三险一金等项目进行批量修改。

选择导入后,收入额,社保默认为员工信息中已经录入的月薪和社保.5.选择原电子办税服务厅Excel模板或DAT报盘进行导入，可以使用原来的Excel模板或亿万达报盘DAT文件导入进行申报。

导入DAT之后如图：目前，只针对月度工资薪金做了跟新系统的自动匹配。

其他所得项目导入后，会用不同的底色显示，用户可以在导入界面上直接修改。

申报数据填写完成后，点击“校验及计税”。

如下图：校验及计税主要包含：身份证号码校验、计算税额、重复项校验。

1.2.1.2.4申报“校验及计税”通过后，点击界面下部的“申报”按钮，系统会校验是否有人员未申报，（因当前业务规则要求全员申报，如果有登记了员工信息，但是本次未作申报的，系统会给出提示）提示信息如下图：如果离职，点击“是”后会自动在人员信息中设为离职，并进入申报下一步界面。

如果选“否”则直接跳转到下一步界面，可看到本次申报的总数及明细数据，如下图：确认无误后可点击“提交”按钮。

如果申报成功，系统返回申报成功回执。

1.2.1.2.5缴款申报成功后，可直接点击申报表底部的“缴款”按钮进行缴款。

如暂时不需要缴款，后续可以到申报缴纳->个人所得税明细申报->查询缴款及作废->缴款或作废缴款。

未缴款前可以进行作废。

如果还未签订三方协议，则提示如下：1.2.1.2.6更正申报现在个人所得税允许进行更正申报，当某个月份已经申报成功，如果需要更正，则选择申报缴纳->个人所得税明细申报->个人所得税明细申报，在“申报条件设置”选择更正申报，及更正申报所属期，进行更正。

具体如下图所示：需要值得注意的是，更正申报要求的是“全量申报”，需要填写该月份所有人员的申报信息。

填写完之后进行申报提交。

1.2.1.3注意事项1.只支持明细申报，不支持先上门报汇总后补录明细。

2.不支持增量申报，只支持全量申报。

如果重复申报同一个所得期的个税，系统自动做更正申报处理，更正申报必须全量申报。

更正申报后，系统自动作废第一次申报记录，以最后一次申报为准。

3.只需填报好申报数据即可申报，不强制维护员工信息。

一般情况下还是建议填写好员工信息；4.无需生成报盘，申报数据准备好之后，即可在线申报。

5.新版本所得项目、子目发生变化，需根据实际情况填报；6.身份证明类别发生变化，需按实际情况选择。

（新版身份证件类型国内5种，国外7种）7.新员工登记信息模板中新增月薪、基本养老保险、基本医疗保险、失业保险。

月薪及三个险种在员工登记信息中维护好后，在个税明细申报中导入员工信息时可自动带出月薪及相关社保险种金额。

8.如果上次申报并缴款,更正申报时的税额比上次申报的税额少, 上次申报多缴的部分需上门走退抵税流程;如果更正申报时的税额比首次申报的税额多,需补缴差额部分, 如果存在延期缴款的情况，在差额的基础上，每天加收万分之五的滞纳金。

9.需保证各项数据的正确填写，如：收入所属期起、收入所属期止，收入额，各扣除项目金额等。

只有数据填写正确，才能保证税额计算正确。

10.生育保险、工伤保险填写到“其他（工伤险等）”栏目中。

1.2.2查询、缴款及作废1.2.2.1功能描述该模块针对已申报的个人所得税明细申报进行打印、缴款，及对个税所有申报表进行作废。

1.2.2.2操作界面1.2.2.2.1查询打印查询打印目前有5个功能，申报情况查询、申报明细数据查询、个人申报数据查询、个人明细处理情况查询、缴款情况查询。

这5个功能内容都是基于本地数据的查询。

（1）申报情况查询申报情况查询，主要是查的汇总数据，根据条件查询的结果如下：双击查到的结果，能查看该条记录的详细申报数据（2）申报明细数据查询申报明细数据查询主要是查询明细数据内容。

根据对应条件查询结果如图：（3）个人申报数据查询个人申报数据查询，主要是在数据量多的时候，能基于个人来查询。

按条件查询后结果会显示出来，如图：查询结果可直接导出到excel（3）个税明细处理情况查询查询个人明细处理情况查询，是针对已提交的个税申报的处理结果进行查询。

按条件查询后结果会显示出来，如图：如处理失败，请点击错误原因的查看按钮查看。

如下图所示。

（4）缴款情况查询缴款情况查询，是针对已申报成功的个税缴款情况进行查询。

按条件查询后结果会显示出来，如图：1.2.2.2.2缴款或作废点击“申报缴纳>个人所得税>查询及作废”中的“申报表缴款及作废”后面的“办理”按钮，进入如下界面：选择申报日期起止，点击查询，会查出对应的结果。

缴款功能就等同于申报缴款。

如果已申报，但是未缴款，查询到该条记录后，认为有错误的，纳税人可以自己进行作废，选中记录，点作废按钮，提示如下：点击是，作废成功。

1.2.2.3注意事项查询打印模块的打印需将查询结果导出excel后打印。

1.2.3个人信息管理1.2.3.1功能描述个人信息管理主要是进行员工信息的管理维护，跟旧版相比，主要变动在于新版本中离职的员工信息可以直接删除。

1.2.3.2操作步骤1.2.3.2.1操作入口点击“申报缴纳>个人所得税>个人信息管理”中的“个人信息登记”后面的“办理”按钮，进入员工信息管理界面员工信息管理界面，分页显示全部的员工信息。

员工信息分为国内和国外两种，默认是国内信息。

我们以国内人员信息为例，在国内人员信息下，点击“新增行”按钮，可输入人员信息，如下图：根据实际情况输入各项真实数据，填写完毕后点击“保存”按钮即可。

如果必填项未填或者未输入正确的身份证号码信息，则不允许保存。

选中需要修改的员工信息，点击“编辑行”按钮，或者双击该员工，系统会弹出员工信息的编辑框。

根据实际情况，做完对应修改后，点击“修改”按钮，则修改成功。

1.2.3.2.4删除选中需要删除的人员记录，直接点击“删除行”按钮，系统会进行删除提示确认。

确认后人员从系统删除。

1.2.3.2.5下载模板下载模板是提供给纳税人自行统一收集员工信息的excel模板，点击“下载模板”，选定位置保存即可。

1.2.3.2.6导入导入方式分为excel导入和局端导入。

从税务局端导入主要是从服务器端获取之前的员工信息记录。

（1） Excel导入Excel导入是主要的导入方式，根据所提供的excel模板收集齐全信息后，可使用导入功能，一次增加多个员工信息。

（2）从税务局端导入选择从税务局端导入，点确定1.2.3.2.7导出点击“导出”按钮，选择要保持的文件路径，保存即可。

全部人员信息一次性导出。

导出后的excel文件可以作为下次使用的模板。

1.2.3.2.8查询输入相关查询条件，包括姓名、登记状态、证件类型、证件号码，点击查询，可以查询符合条件的员工的详细信息。

1.2.3.3注意事项1.人员信息管理跟以前版本的规则是不同的，以前是必须先填写完人员信息后，才可以进行申报信息的填写。

新的规则是人员信息有无均可直接填报申报数据。

在新的规则下，员工信息不是必填项，但是为了每次申报的方便和校验，仍建议先完善员工信息，再进行申报。

2.人员信息管理维护员工的月薪、养老保险、基本医疗保险费、失业保险、公积金等信息，在申报的时候可根据情况调出这部分数据，对于数据不经常发生变化的用户，此处填写后可减少申报数据录入的工作量。

3.必须填入符合规范的正确的姓名、身份证类别、身份证号码信息，系统会对身份证号码进行校验，不符合规则的不允许保存。