《会计电算化》实训指导书一、实践教学的地位与作用《会计电算化》实践教学是该课程教学内容的重要组成部分，是对理论教学知识的实践，是会计电算化专业学生锻炼操作技能，提高技术水平的重要途径，也为其他专业课程的理论、实践教学打好基础。
会计电算化涉及财务会计基础知识、会计电算化软件的操作、计算机基础知识等相关知识领域和技术问题。
会计电算化属多学科交叉的综合应用技术学科，是会计电算化专业的一门重要的专业课。
在当今信息社会中，会计电算化软件是经济管理学生从事经济管理活动的重要手段。
二、实践教学目标与基本要求通过实践教学，让学生掌握会计软件系统的安装与设置，掌握账套的建立，掌握基础信息的建立与系统初始化，掌握系统参数的设置，掌握系统的管理与维护。
掌握凭证填制与管理，掌握账务处理的其他操作。
掌握报表的设计与编制，掌握报表处理的其他工作，了解其他信息系统的建立与应用。
通过综合实践让学生具备一定的账务处理能力、会计软件的应用能力。
三、实践教学组织、场地、主要设备器材及性能简介l、实践教学组织《会计电算化》实践教学安排在会计电算化实训室进行，实训室应提前装好会计电算化软件，学生服从机房工作人员的管理，遵守机房管理规定。
2、实践教学场地会计电算化实训室，Win2000以上的操作系统，每生一台微机。
3.主要设备器材及性能简介用友软件8.50以上版本、金蝶K3财务软件。
四、实践教学项目教学目标、要求五、实践项目指导实训一 系统管理1、教学目标和要求掌握账套的建立、操作员及权限的设置，掌握系统的基本管理功能，了解系统中的各模块及其联系。
2、实训内容 （1）期初建账（2）用户和权限设置 （3）数据管理 3、操作步骤（1）期初建账（建立账套前先建立一个用户，作为账套主管）A 、登录“系统管理”：从开始菜单启动“系统管理”－注册（超级用户：admin ，密码为空）公式的编辑。
实训九 工资管理系统 4掌握工资系统的初始设置、基本信息建立、工资的分摊和月末处理的操作方法。
实训十 固定资产管理系统 4 掌握固定资产系统的初始设置、基本信息建立、日常处理和月末处理的操作方法。
实训十一金蝶K/3软件操作4 掌握金蝶K/3财务软件的基本操作流程。
会计电算化综合实训（用友平台） 8 全面掌握用友财务软件的操作方法及流程，学会软件的综合应用。
会计电算化综合实训（金蝶平台）6 全面掌握金蝶K/3财务软件的操作方法及流程，学会软件的综合应用。
合 计46B、打开向导：菜单“账套”－建立（打开建立账套向导）C、建立账套：a、设置账套号、名称、存放位置、启用时间b、设置单位信息（单位名称必设）c、设置本位币、企业类型、行业性质、账套主管d、设置存货、客户、供应商是否分类和有无外币业务单击“完成”，等待系统建立账套。
D、设置系统编码方案E、设置数据精度F、启动需要的系统模块单击“退出”。
（2）用户和权限设置A、建立新用户：打开“权限”菜单－用户－增加，输入用户信息，单击“增加”，以此将所有用户添加上去。
单击“退出”退出窗口。
（2）建立职员档案双击“职员档案”，打开窗口；选择职员所在部门，单击“增加”，输入职员信息，单击“保存”，以此输入所有职员信息；单击“退出”退出窗口。
（3）建立客户分类和客户档案A、建立客户分类：双击“客户分类”，打开设置窗口；单击“增加”，输入类别编码和类别名称，单击“保存”，以此输入所有部门信息；单击“退出”退出窗口。
B、建立客户档案：双击“客户档案”，打开设置窗口；选择客户所属分类，单击“增加”，输入客户信息，单击“保存”，以此输入所有客户信息；单击“退出”退出窗口。
（4）建立供应商分类和供应商档案方法与建立客户分类和客户档案类似，参照前述方法。
（5）设置会计科目双击“会计科目”，打开设置窗口；A、修改科目：选择相应科目类别，找到并选中需要修改的科目，双击或单击“修改”按钮，打开科目修改窗口，单击“修改”激活，修改完成后单击“确定”、“返回”。
B、增加科目：选择新增科目所属类别，单击“增加”，输入科目信息，单击“确定”、“返回”。
（6）设置结算方式双击“结算方式”，打开结算方式窗口；单击“增加”，输入结算方式的信息，单击“保存”单击“退出”退出窗口。
（7）设置项目核算A、设置相应科目辅助核算为“项目核算”；B、双击“项目目录”，单击“增加”，根据向导设置“项目大类名称”、“项目奖编码级次”、“项目栏目”，单击“完成”；C、单击“核算科目”选项卡，将“待选科目”选入“已选科目”，作为使用此项目的科目；D、单击“项目具分类定义”选型卡，输入分类编码、分类名称等信息，单击“确定”，以此设置所有项目分类；E、单击“项目目录”，单击“维护”，打开项目目录维护窗口，单击“增加”，输入项目编号、名称等信息，单击“退出”。
（8）设置现金和银行存款科目双击“会计科目”，打开会计科目窗口，选择“编辑”菜单，选择“指定科目”；选择现金总账科目，将现金科目从“待选科目”选入“已选科目”；选择银行总账科目，将银行存款科目从“待选科目”选入“已选科目”；单击“确定”。
实训三账务系统的初始设置1、教学目标和要求掌握参数的设置、会计科目的建立、辅助核算档案的建立、起初余额的设置及其他初始化工作。
2、实训内容（1）总账参数设置（2）期初余额设置3、操作步骤（1）总账参数设置用账套主管身份进入总账系统，打开“设置”菜单，单击“选项”，根据要求选择或不选相应项目。
单击“数据权限分配”打开窗口，选择相应用户，单击“授权”，选择相应授权“分配对象”，将“禁用”内容选入“可用”，单击“保存”，关闭窗口。
（2）期初余额设置单击“期初余额”，进入窗口。
A、末级科目余额设置：选择相应科目、相应项目，直接录入数字。
B、非末级科目余额设置：设置要该科目所属末级科目后，系统自动计算，不用另外设置。
C、数字核算或外币核算科目余额设置：先设置上面的主项，再设置下面的此项。
D、辅助核算科目余额设置：双击相应科目余额，在弹出窗口输入具体项目，单击“退出”，系统自动计算科目余额。
实训四账务系统的日常业务处理1、项目教学目标、要求：掌握各种科目凭证的填制及凭证的签字、审核、记账和凭证修改等。
2、实训内容：（1）填制凭证（2）凭证处理（3）凭证修改3、操作步骤：（1）填制凭证进入总账系统，打开菜单“凭证”－填制凭证－增加，然后开始填制；依次填写：凭证类型（编号自动生成或自己填写，依系统设置而定）、填制日期、附件张数；输入摘要：可参照输入常用摘要，或手工输入摘要内容；输入科目名称：可参照输入或手工输入，如有辅助项，输入辅助项；输入借贷金额；依次输入各项内容，单击“保存”完成输入，进入下一张凭证输入界面。
（2）凭证处理（分别用相应权限的操作员进行，同一凭证的填制人和审核人不能是同一个人）A、出纳签字：打开菜单“凭证”－出纳签字，输入出纳凭证查询条件，单击“确认”，选择需要签字的凭证双击或单击“确定”，单击“签字”。
B主管签字：操作比照“出纳签字”。
C、审核凭证：操作比照“出纳签字”。
D、凭证记账：打开菜单“凭证”－记账，输入记账凭证号（全部记账单击“全选”），单击“下一步”显示科目汇总表，单击“下一步”进入记账界面，单击“记账”完成记账。
（3）凭证修改A、如本月已结账，则需要反结账：打开菜单“期末”－结账，选择反结账月份，按组合键“ctrl＋shift＋f6”，输入管理员口令，单击“确认”；B、如本月以记账，则需要反记账：打开菜单“期末”－对账，选择反记账月份，按组合键“ctrl＋h”,单击“确定”激活“恢复记账前状态”，选择菜单“凭证”－恢复记账前状态，选择恢复方式单击“确认”，输入管理员口令，单击“确认”；C、如修改凭证已签字或审核，则需要依次取消审核和签字：打开菜单“凭证”－审核凭证，输入查询条件单击“确认”，选择需要修改的凭证单击“确定”，单击“取消”以取消审核；以此取消签字；D、修改凭证：打开菜单“凭证”－填制凭证，找到需修改凭证，修改相应内容，单击“保存”，将修改后的凭证依次签字、审核，将本月凭证依次记账、对账、结账。
实训五账务系统的出纳管理1、项目教学目标、要求掌握出纳账簿的查询、银行对账的操作、票据管理等。
2、实训内容（1）银行对账（2）出纳账簿管理3、操作步骤（1）银行对账A、期初录入：打开菜单“出纳”－银行对账－银行对账期初录入，选择对账银行科目，输入调节前的余额，分别输入单位和银行期初未达项，查看期初调节后余额是否正确；B、输入银行对账单：打开菜单“出纳”－银行对账－银行对账单，选择对账银行科目，选择对账月份，单击“确定”，输入银行对账单；C、银行对账：打开菜单“出纳”－银行对账－银行对账，选择对账银行科目和对账月份，单击“确定”，进入对账界面；单击“对账”按钮，选择对账条件，单击“确定”，计算机自动勾兑；D、余额调节表查询：打开菜单“出纳”－银行对账－余额调节表查询，显示调节结果，选择查看的银行科目，单击“查看”按钮，查看余额调节表；E、核销银行账：打开菜单“出纳”－银行对账－核销银行账，选择已对账需要核销的银行科目，单击“确定”，核销已达账。
（2）出纳账簿管理打开菜单“出纳”菜单，选择需要生成的账簿，输入查询条件，单击“确认”。
实训六账务系统的账簿管理1、项目教学目标、要求掌握总账、明细账、余额表、辅助账、多拦账等账簿的使用和管理。
2、实训内容（1）普通账簿管理（2）多栏账管理（3）综合多栏账管理3、操作步骤（1）普通账簿管理：打开菜单“账表”－科目账，单击需要生成的账表，弹出查询条件对话框，输入所需查询的条件，单击“确认”；以此方法操作其他账表。
（2）多栏账管理：打开菜单“账表”－科目账，单击“多栏账”，打开“多栏账”对话框；首先建立多栏账，单击“增加”，选择生成多栏账科目，输入多栏账名称、备注，编辑多栏账栏目，可以使用计算机自动编制，单击“确定”完成；选择刚建立的多栏账，输入查询条件，查询多栏账。
（3）综合多栏账管理：打开菜单“账表”－科目账，单击“综合多栏账”，单击“综合多栏账”，打开“总额综合多栏账”对话框；首先建立多栏账，单击“增加”，设置多栏账名称，设置科目栏，选择科目，增加相应科目的栏目；定义计算栏，输入需要的计算方法，单击“确定”完成设置；选择刚建立的多栏账，输入查询条件，查询综合多栏账。
实训七账务系统的期末处理1、项目教学目标、要求掌握期末对账、结账的操作。
2、实训内容（1）销售成本结转（2）期间损益结转（3）期末对账、结账3、操作步骤（1）销售成本结转：打开菜单“期末”－转账生成，打开“转账生成”对话框，选择“销售成本结转”，打开“销售成本结转设置”对话框，选择销售成本结转凭证类型，选择库存商品科目、商品销售收入科目、商品销售成本科目，单击“确定”回到“转账生成”对话框；单击“确定”弹出“销售成本一览表”，单击“确定”生成凭证，补填凭证内容后保存；将生成的凭证签字、审核、记账。