• 资产负债平衡验证：总资产=总负债+总权益 数据验证
• 资产负债表与利润及利润分配表之间验证：利润及利润分配表-未分配利润=资 产负债表-未分配利润
• 报表科目与明细科目之间验证：例如：应交税费明细表=资产负债表-应交税费
• 当数据没有通过勾稽关系的验证的时候，系统会有相应的提示，并告知用户没有通过验 证的条目和内容； • 可设置哪些内容没有通过验证无法提交，哪些只是进行提醒；强制校验和合规校验
统一财务数据平台
支持多准则、多架构、多币 种 自由设置抵消规则、勾稽关 系、审批流程 预设内部对账平台、手工调 整分录 完全面对财务用户
权限管理
多维分析报表
按图形化的报表工具 与excel双向集成 修改报表格式
货币转换
能按照指定汇率进行币种折算，满 足不同币种金额报表合并或汇总的 需要
Office集成
滚动 预测 战略 规划
预算编制（围绕年度目标及业务计划进行资源配置）
根据分解后的目标计划在现有条件下所需的资源（市场、员工、资金等） 编制预算，预算过程可能涉及到多个版本
沟 通
分析 报告
目标
目标 分解
预算控制
定期的对预算和实际数据进行对比，对公司实际运营发生的业务活动及费 用进行预算控制发现问题。
协 调
06--数据调整：设置权益法、重分类、准则差异 、审计等调整类型，单独存储调整数据
权益法调整：使用VB脚本编写规则，自动完成权益法确认的计算 数据调整 重分类调整：使用科目架构或者VB脚本编写规则的方式实现重分类调整 未达调整及准则调整：使用手工日记账方式实现调表不调账的调整 审计调整：手工日记账方式实现。账务系统调整滞后于合并系统，要规范处理方法
• 保留合并过程各阶段的数据变化过程； • 系统自动抵销与手工抵销相结合，规范的抵销规则通过系统设置自动实现，非规 范的通过抵销分录模板的建立手工输入； • 可以灵活展现符合中国、香港和其他地区需要的合并工作底稿
基础数据 调整数据 折算数据
抵销数据
抵销后数据
09--组织架构调整：支持复杂持股模式的处理，灵 活调整组织架构
股权抵销
Oracle
各类调整 合并报告
?
天
用友/金 蝶/SAP
准则转换
其他业务 系统
组织架构调整
手工收集数据 核算系统分散多样
复杂的合并过程， 大量手工处理 多口径报表
合并系统处理
先进系统的应用可以帮助集团企业快速改善合并报 表环节、缩短关帐周期
合并工作底稿 多种形式的分析展现
数据验证
1.资产负债平衡验 证 2.表与表之间的验 证 3.数据变化趋势验 证
17
预算编制－多维度编制与分析模型
航线的层级架构 - 地区 - 航线 (往返) - 航段 - 航班.
时间
年 季度 月
日
经济舱 舱位 CA123 航班号. LXA-PEK Segment LXA-CTU-PEK 航线 商务旅行 市场 上海 A320 深圳办公室
预算科目 组织架构 投资项目 预算维度 场景 版本 时间 地区/业态
通过业务规则的设定，灵活、方便、快捷的满足 滚动预测中相应的特殊计算。 一套模型，完成资本支出预算、人力资源预算、 运营计划、资金预算等
自上而下的目标下达，自下而上的预算汇总
支持滚动预测，如1+11、2＋10、3＋9等 支持预算调整 同一种预测条件下可以储存多个版本的预测数据
• 数据上载 • • • 在财务合并报表系统与ERP系统之间建立数据接口，实现数据自动上载 利用系统工具Excel插件SmartView将数据上载至系统 利用系统Web表单，直接输入数据至系统 利用手工日记账，录入调整分录数据
Oracle合并报表系统
Oracle
用友
浪潮、远光 等系统 Excel
04--数据验证：提供了自定义数据验证的功能，并将 数据验证与合并流程相结合，强化数据质量管理
• 按照股权关系逐级搭建法定合并架构，按照业态搭建分部架构，出具法定合并报表 组织架构 • 按照区域划分搭建管理合并架构，出具管理合并报表 • 多套架构合并报表结果一致
法定口径
月度股权合并 公司及其他 香港公司合并 管理服务公司总部 China Agri-industries Holdings Limited China Agri-industries Limited Polychest Group
交易层面 关联交易核对 系统中管理各单位每笔关联交易，可以按照设定的规则自动核对或手工核对； 出现差异可以选择触发email通知对方；
各合并层级都可以看到所属单位的内部往来对账情况； 各单位导入或录入每一笔关联交易的交易号、日期、 设定对帐规则，可以按照基于交易号、或者按照 科目进行自动核对，还可以进行手工核对 记账单位、往来方、对应科目、金额、说明等
05--关联交易核对：提供了关联交易对帐平台， 实现往来双方自行核对，同时支持基于科目层面 和交易层面两种方式
科目层面 关联交易核对
按照业务类型设置关联交易对帐报告，往来双方看到对方相关数据，进行核对； 出现差异可以选择触发email通知对方； 各合并层级都可以看到所属单位的内部往来对账情况；
关联交易核对：提供了关联交易对帐平台，实现 往来双方自行核对，同时支持基于科目层面和交 易层面两种方式
行核对；
2.由往来双方自 行核对； 3.科目层面和明 细交易层面的往 来核对
数据上载：通过数据集成抽取多ERP系统的数据，辅助结合手工补充的方式进行数据上载 组织架构：多套组织架构、按期间管理 科目体系：满足多套准则的主表和附表
多维度体系是先进 合并系统的基础
01--组织架构：支持法人、管理、分部等多套组织架 构，满足数据披露的同时，也满足企业管理需要
东海粮油合并 减：东海大米
油脂
东海粮油油脂 北海粮油合并 黄海粮油合并
T1
减：东海面粉
中粮祥瑞合并
油脂本部其他业务 中粮国际油脂业务 服务公司油脂业务
面粉
油脂本部
油脂本部其他业务 中粮国际油脂业务 服务公司油脂业务
香雪东大合并 东海面粉
面粉本部其他业务 中粮国际面粉业务
面粉本部
面粉本部其他业务 中粮国际面粉业务 服务公司面粉业务
Hyperion 企业绩效管理
全球最卓越的企业绩效管理软件提供商
财富500强前20家企业中19家，使用Hyperion实现财务分析 财富500强前20家企业中12家，使用Hyperion完成预算管理 财富500强前20家企业中14家，使用Hyperion实现财务合并
9个获CFO杂志“最佳财务状况奖”的企业中，8个是Hyperion的用户
预算 控制 预算 编制
分析报告（目标完成情况跟踪分析）
客观地准确地及时地反映公司发生的运营活动及消耗的资源。将记录的结 果汇报给相应的管理层。将实际发生的数据与预算进行差异分析，关注 “例外”事项的管理
滚动预算、预测
根据目标完成情况对下一时段进行预测，以及时更新反映公司最新的可能 的经营结果
多维分析引擎支撑的全面预算体系
S2 100% M2 80% T2
60%
T1
T2
M1
M2
2009年8月
2009年9月
10--分析展现：多种分析展现方式，满足不同用户 的使用需要
• 管理层希望能直观地从大指标下钻到明细内容； 分析展现 • 合并管理人员希望能看到完整的合并过程和结果，并给管理层提供美观、内容丰 富的对内对外管理报表； • 操作人员希望合并系统的数据能与EXCEL、WORD、PPT等进行良好的数据交 互，并能随时根据领导的要求，快速自定义出查询报表； • 能转换成XBRL格式
提供统一的财务数据合并平台
勾稽校验
预置校验公式包括表内、表间、公 司间数据勾稽关系审核
数据集成
提供多种数据集成服务工具，可以 实现不同异构ERP系统/财务系统 数据连接
追溯数据源
与财务信息系统保持数据一致性， 能够从合并数据追溯到单笔交易和 凭证
内部往来对账平台
能够生成公司内部交易的余额不匹 配例外报告，并可根据错误报告,手 工注销内部余额的差异
• 依据数据收集模板建立系统不同口径的报表科目及附注所需明细科目 科目体系 • 结合ERP系统，完善系统明细科目，以满足更明细数据抵销的需要 • 通过明细科目与报表科目的映射出具不同口径的报表
财务报表合并系统 明细科目 财务报表合并系统 报表科目
财务报表合并系统科 目搭建原则
财务报表
1001现金 管理报表和会 计报表科目 来源 财务合并报表 系统报表科目 来源 ……
所有报表能够输出至常用的办公软 件（如MS-Office）以便进一步处 理
准则转换
支持多准则自动转换 中国准则、香港准则 手工调整分录 完整审计轨迹
安全管理 详细日志
财务报表输出
基于会计科目维度自动生成各类财 务报表满足各种需求： 对外披露、内部管理、国资委、财 政部
• 组织架构调整 • •
H 60%
在一个时间点可以有不同的组织架构，提供按期间保存动态组织架构的功能 定期管理和跟踪组织结构的变更，比较过去的，现在的和规划中的组织和股 权结构 按期间分配不同的控股比例、合并比例、合并方法
H 60%
100%
100%
S1
S2 80% 70% 100% 60% T1
S1 80% 100 % W1 T2 M1 70%
管理口径
月度管理合并 公司及其他 香港公司合并 管理服务公司总部 中粮国际职能费用
H
100 % T 60%
东海粮油合并 减：东海大米 减：东海面粉
100% S2 80% T2 业务组织架构 10%
中粮国际职能费用 油脂 东海粮油油脂 黄海粮油合并 中粮祥瑞合并 油脂本部 面粉 香雪东大合并 东海面粉 面粉本部