• 通过自定义转账方式生成凭证，并对记账凭证进行出纳签字、审 核和主管签字处理。
自定义转账设置
自定义转账凭证生成的选择
凭证的生成
实训二、收取定金的销售业务
• 录入和审核销售订单和销售发票，录入和审核预收类型的收款 单，应收单据及收款单据的审核，制单。
销售管理
销
销
售
售
专
订
用
单
发
票
应收款管理款管理
收
收
一、系统运行
• 登录系统管理—引入账套—增加用户—设置权限
• 登录企业应用平台，修改凭证类别：收款凭证、付款凭证、转账凭证。
登录系统管理
登录企业应用平台 设置权限
引入账套
设置凭证类别
服务器名称
账套
二、业务活动
1、业务类别 销售管理：收取定金的销售业务、签订分批发货的销售业务、
赊销业务、委托代销业务。 采购管理：签订采购合同、支付定金的采购业务 、分批付款的
• 结算采购成本和运费分摊处理。
手工结算界面
结算选入库单列表的匹配
费用分摊处理
实训二十九、存货的正常单据记账及结算成本处理
• 正常单据的记账，采购成本的运费分摊处理。
正常单据记账列表
记账完成
实训三十、存货核算的制单业务
• 对存货核算进行制单业务处理，并生成相应的凭证。
制单单据的选择
凭证的生成
实训三十一、计提本月固定资产折旧
制单处理 记账处理
自定义转帐设置
固定资产报废单据的填制 固定资产报废的制单设置
生成凭证
在做企业日常业务处理之前，导入“第五章1实训一数据账套准备” 数据账套，然后，按照各项任务的顺序自行操作即可，可以自行输 出备份账套。 • 本书主要使用用友ERP-U8系统的“系统管理”、“企业应用平台” 两个部分。 • 系统管理：包括建立、输出、引入账套；用户及其权限管理等功能。 • 企业应用平台：提供处理各项业务活动数据的功能。包括业务工作、 基础设置、系统管理三个部分。
销售管理
销 售 订 单
委 托 代 销 结 算 单
销 售 专 用 发 票
自动生成
应收款管理
应 收制 单单 据处 审理 核
生成销售专用发票
录入委托代销结算单
生成凭证
实训二十七、检查存货入库单
• 采购入库单、其它入库单、其它出库单的单价的检查与修改。
其他入库单单价修改
其他出库单单价修改
实训二十八 、采购成本结算和运费分摊
应
款
款
收
制
单
单
单
单
据
据
据
处
录
审
审
理
入
核
核
录入销售订单 生成销售专用发票 录入收款单
生成凭证
实训三、签订分批发货的销售业务
• 录入和审核销售订单和发货单，审核销售出库单，生成销售 专用发票，录入、审核现结的收款单，制单。
应收款管理
应
制
收
单
单
处
据
理
处
理
销售管理
销 售 订 单
售
发
专
货
用
单
发
票
库存管理
销 售 出 库 单
录入销售订单 生成发货单 生成销售专用发票
生成销售出库单
生成凭证
实训四、签订采购合同
• 录入和审核采购订单。
录入采购订单
实训五、缴纳社会保险和住房公积金
• 通过自定义转账方式生成凭证，并对凭证进行会计签字、审核和 主 管 签 字 处 理 。自定义转账设置
自定义转账凭证生成的选择
凭证的生成
实训六、支付定金的采购业务
• 录入和审核采购订单，录入和审核预付款类型的付款单，制单。
采购管理
采 购 订 单
应付款管理
付
付
款
款
制
单
单
单
据
据
处
录
审
理
入
核
录入采购订单 录入付款单
生成凭证
实训七、分批付款的采购业务
• 录入和审核采购订单，录入采购专用发票及现付，审核应付单据， 制单。
采购管理
专
采
用
购
采
订
购
单
发
票
应付款管理
应
付
制
销 售 出 库 单
自动生成
审核
录入销售专用发票 生成销售出库单
录入销售订单
生成凭证
实训十七、委托代销业务
• 录入与审核委托代销类型的销售订单和委托代销发货单，审核销 售出库单。
销售管理
录入销售订单 库存管理
委
销 售 订 单
托 代 销 发 货
单
生成委托代销发货单 销 售 出 库 单
实训十八、销售发货业务
• 计提本月固定资产折旧处理，计提本月折旧—折旧分配表—生成
凭证。
折旧清单
折旧分配
生成凭证
实训三十二、固定资产报废处理
• 固定资产减少单据的录入，固定资产的清理及制单，并进行自定 义转账。
固定总资账产
资批 产量 减制 少单
总账款管理
主 管 签 字
审 核 凭 证
记 账
自 定 义 转 账
转 账 生 成
录入付款单
预付冲应付：预付款设置 预付冲应付：应付款设置
生成凭证
实训二十一、现金折扣处理
• 录入与审核收款单，制单。
录入收款单
生成凭证
实训二十二、购置固定资产业务
• 录入新增固定资产卡片，制单。
录入固定资产卡片 生成凭证
实训二十三、坏账处理
• 录入坏账发生的数据，制单。
录入坏账发生数据
生成凭证
应收款管理款管理
应 付付 制付 款款 单单 单单 处据 据据 理审 审录
核 核入
采购管理理
采 购 订 单
到
货 单
专 用运 采费 购发 发票 票
库存管理
采 购 入 库 单
录入采购到货单
生成采购入库单 生成专用采购发
票 录入运费发票
录入付款单
生成凭证
实训十二、采购退货业务
• 录入与审核采购退回单、红字采购入库单和红字采购发票，审核 应付单据，制单。
付款单，记账凭证。
• 采购类型：普通采购业务（签订合同），支付定金的采购业务， 分批付款的采购业务，采购暂估入库业务。
总账
应付款管理
采购管理
库存 管理
审核凭证
记 账
主管签字
出纳签字
应付单 据审核
制 单 处 理
付 款 单
付 款 单
据
据
审
录
核
入
采 专用采购发票
采
购
购
订
到
单 采购入库单
货 单
实训一、缴纳上一季度税费
• 采购管理与应付款管理系统：处理企业与供应商之间业务往来关系的系统。在采购管理系统中， 主要业务包括签订采购合同、到货、退货、登记采购发票等。在应付款管理系统中，以采购发 票、其他应付单据等原始单据为依据，记录采购业务所形成的往来账款，处理应付账款的支付、 转账等情况。
• 销售管理与应收款管理系统：处理企业与客户之间业务往来关系的系统。在销售管理系统中， 主要业务包括签订销售合同、发货、开具销售发票等。在应收款管理系统中，以销售发票、代 垫运费单等原始单据为依据，记录销售业务及其他业务所形成的往来账款，处理应收账款的收 回、坏账、转账等情况。
单
单
据
处
审
理
核
录入采购订单 生成专用采购发票
生成凭证
实训八、招聘新员工
• 新增人员档案、新增在职人员和工资变动处理。
新增人员档案
录入工资
新增在职人员
实训九、采购暂估入库业务处理
• 录入专用采购发票及现付，采购成本结算，应付单据的审核与制 单，票到回冲。
应付款管理
应
制
付
单
单
处
据
理
审
核
采购管理
专
采
核
采购管理采 购 到 货来自单专 用 采 购 发 票
库存管理
采 购 入 库 单
录入采购到货单 生成采购入库单 生成专用采购发票
生成凭证
实训十四、处理上月销售货物的到款业务
• 录入和审核销售专用发票并现结，应收单据的审核，制单。
录入销售专用发票
销售管理
销 售 发 货 单
专 用 销 售 发 票
应收款管理
销售管理
•相 关 模 块 ： 销 售 管 理 、 库 存 管 理 、 应 收 款 管 理 、 总 账 。
•相 关 单 据 ： 销 售 订 单 、 销 售 专 用 发 票 、 销 售 出 库 单 、 销 售 发 货 单 、
收款单、记账凭证。
•销 售 类 型 ： 收 取 定 金 的 销 售 业 务 、 分 批 发 货 的 销 售 业 务 、
企业财务业务一体化实训教程 （U8.72版）
张莉莉 主编
企业财务业务一体化实训教程
本书以商贸企业业务活动为案例，完成企业一个会计期间发生的各项 日常经营业务活动的处理。涉及采购管理系统、销售管理系统、库存管理 系统、存货核算系统、固定资产系统、薪资管理系统、应收款管理系统、 应付款管理系统、总账系统等多个模块，共计44个实训任务。
赊销业务、委托代销业务。
总账
应收款管理
销售管理
库存 管理
审核凭证
记 账
主管签字
出纳签字
应收单 据审核
制 单 处 理
收 款 单
收 款 单
据