回购协议：商业银行向资金盈余者出售 金融资产，承诺一定时期内再按照约定 价格重新购回资产的短期融资方式 结算资金短期占用
（二）资产业务 商业银行将负债业务聚集的资金加以运 用的业务 1.现金资产 库存现金+存款准备金+同业存款+托收 中的现金
●存款准备金：商业银行存放中央银行的资 金，包括法定存款准备金和超额准备金。 ●同业存款：是商业银行为便于在银行间开 展代理和结算业务而存放在其他银行的存 款，一般为活期，可随时支取。 ●托收中的现金
3.功能与问题 功能：维护存款人利益；维护金融 体系稳定 问题：低效率银行继续吸收存款； 存款机构倾向于从事风险较大、利 润较大的银行业务
4.中国存款保险制度 2015年3月颁布《存款保险条例》， 5月1日正式实施，最高赔偿金额50 万元。
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四、商业银行业务 （一）负债业务 形成商业银行资金来源业务，包括自
●德国模式(全能型商业银行) 银行提供短期商业性贷款，也提供长期贷款，
直接投资企业，为企业包销证券，参与企业决 策，为企业提供各种金融服务。有利于拓展银 行业务，了解客户需求，发展和巩固客户关系， 但加大银行经营风险。银行可从事各种存贷款 和全面证券投资业务，实行混业经营（德国、 瑞士、奥地利）
二、商业银行职能和组织制度 1.商业银行职能 ●信用中介：充当存款人与贷款人的中介 ●支付中介：开立帐户，提供清算服务 ●信用创造：在吸收存款基础上创造派生 存款
●金融服务：在支付中介和信用中介基础上 利用自身技术优势、良好信誉、雄厚资金 实力为客户提供金融服务。
2. 商业银行组织制度 发展历史+社会政治+经济环境→组织制 度 ▲单一银行制度：银行业务只由一家独立 的银行机构经营，不允许设立分支机构。
▲分支银行制度：在总行之外可根据业务 发展需要设立若干分支机构。 ▲代理行制度。商业银行之间相互签订代 理协议，委托对方银行代办各种指定业务。
第五章 商业银行业务及其经营
▲商业银行产生与发展 ▲商业银行职能和组织制度 ▲存款保险制度 ▲商业银行业务 ▲商业银行信用创造 ▲ 商业银行经营管理
一、商业银行产生与发展 1. 银行业产生
铸币兑换业—货币经营业—早期银行— 现代银行 铸币兑换业：专门从事铸币兑换业务并 收取手续费。
铸币兑换业：专门从事铸币兑换业务并 收取手续费。 货币经营业：从事铸币兑换、货币保管 与汇兑、登记往来帐目、平衡差额等业 务，收取一定费用。
（三）中间业务和表外业务 1.中间业务 2001年7月中国人民银行颁布《商业银行中 间业务暂行规定》，中间业务是指不构成商业 银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收 入的业务。 ●汇兑：汇款人委托银行将其交付款项支付给 异地收款人 ●信用证：商业银行提供付款保证的业务
●承兑：商业银行为客户开出票据签章并 承诺到期付款
再贴现和再贷款：主要用于缓解暂时性资 金短缺。再贴现是经济发达国家商业银行 向央行借款主要途径。票据市场欠发达国 家，商业银行利用自身信用或提供抵押向 央行再贷款是其主要借款形式。
发行债券：商业银行通过发行债券满足 长期资金需求。可凭自己信誉，也可资 产作为抵押或通过第三方担保发行债券。 国际金融市场借款：商业银行在境外金 融市场筹集资金
有资本和吸收外来资金。自有资本比重 较小，是吸收外来资金基础。 资本项目：股本金、公积金和未分配利 润
2. 存款业务：银行接受客户存入货币款 项，客户可随时或按约定时间支取款项 的一种信用业务。活期存款(存款人随时 存取)、定期存款(具有明确到期期限)和 储蓄存款(针对居民个人积蓄货币之需)。
3. 借款业务（包括从不同渠道取得资金） 同业拆借：金融机构之间进行短期资金融 通业务。中国人民银行2007年7月发布《同 业拆借管理办法》，同业拆借最长期限不 超过一年，不同金融机构最长拆借时间存 在差异，人民银行可根据市场发展和管理 需要调整最长拆借期限。
●信托：商业银行接受他人委托，代为管 理、经营和处理所托管资金或财产，并 为其盈利，银行一般只收取手续费，经 营所得归委托人所有
2. 贴现：银行买进未到期票据，扣除 未到期利息，将票面余额付给持票人的 业务。 贴现利息=票面金额×贴现率×未到期 时间
贴现付款额=票面金额-贴现利息
3.贷款：银行将所吸收资金按一定利率 贷给客户并约定归还期限的业务。按不同 标准可划分为不同类型。
4.证券投资：银行购买有价证券业务。 目的是增加收益和增强流动性；主要对象 是国库券和公债券；中国目前商业银行可 以投资的对象是政府债券、央行融资票据 和金融债券。
2.组织形式 ▲官方建立存款保险机构（美英加） 美国：FDIC 英国：金融服务补偿计划(Financial Service Compensation Scheme) 加拿大：加拿大存款保险公司( Canadian Deposit Insurance Corporation,CDIC)
▲官方和银行界共同建立存款保险机构 （日本、比利时等） ▲官方支持下由银行同业合建存款保险机 构（德国、法国、荷兰）
早期银行：用经营中积累货币发放贷款， 且向货币持有者以提供服务和支付利息为 条件吸收存款以扩展贷款。 现代银行：1694年英格兰银行是现代银行 产生标志。产生途径：早期银行通过降低 利率演变而来；通过股份制形式组建银行。
2.商业银行发展模式 ●英国模式（分离型商业银行）
以短期商业性贷款为主，业务集中于贴 现票据和商品流通的短期周转性贷款。与 企业产销活动紧密结合，期限短，流动性 强，经营安全性好，但银行业务发展受限。
▲银行控股公司制。由某一集团成立股 权公司，再由该公司收购或控制若干独 立银行。 ▲连锁银行制。两家以上商业银行受控 于同一个人或集团，但不需要成立股权 公司，而是以银行间相互持股形式组建。
三、存款保险制度 1.定义 一种对存款人利益提供保护、稳定金融
体系的制度安排。吸收存款金融机构按规 定保险费率向存款保险机构投保，存款机 构破产时，存款保险机构承担支付法定保 险金的责任。