（财务知识）浪潮财务白皮书***********浪潮财务白皮书信息管理中心目录1.1总账模块21.1.1凭证21.1.1.1凭证制作21.1.1.2批准凭证21.1.1.3复核凭证21.1.1.4凭证记帐31.2.1帐表31.2.1.1科目余额表31.2.1.2二维余额表41.2.1.3总账41.2.1.4三栏式明细账51.2.1.5科目（辅助）余额表51.2.1.6科目日均余额表51.3.1正式帐页51.3.1.1账务账页51.3.1.2辅助账页61.4.1期末处理61.4.1.1规则凭证定义61.4.1.2结转凭证定义61.4.1.3月末结转62.1往来模块72.1.1个人72.1.1.1个人余额表72.1.1.2个人三栏账72.1.1.3个人属性三栏账72.1.1.4个人属性余额表72.2.1单位72.2.1.1账龄分析72.2.1.2单位余额表查询82.2.1.3单位二维余额表查询82.2.1.4单位三栏账查询82.3.1核销92.3.1.1往来单据初始92.3.1.2往来单据校验92.3.1.3往来单位启用92.3.1.4往来单据维护92.3.1.5往来业务核销92.3.1.6核销记录查询103.1辅助103.1.1定义103.1.1.1核算类别设置103.1.1.2核算项目定义103.1.1.3项目完工处理113.1.1.4产品定义113.2.1项目113.2.1.1项目余额表113.2.1.2收支明细表113.2.1.3项目三栏账113.2.1.4任意余额表123.2.2产品123.2.2.1产品收入成本表123.2.2.2产品多栏账123.2.3部门123.2.3.1部门余额表123.2.3.2部门二维余额表123.2.3.3部门收支明细表133.2.3.4部门属性三栏账134.1工资模块134.1.1业务134.1.1.1更改工资类别134.1.1.3银行代发144.1.1.4个人所得税144.2.1月末144.2.1.1月末处理144.2.1.2凭证生成144.2.1.3年度结转144.3.1发放154.3.1.1工资条154.3.1.2发放表154.3.1.3汇总表154.3.1.4年度汇总表155.1报表模块155.1.1报表操作155.1.2报表字典165.1.3报表数据166.1固定资产模块166.1.1资产166.1.1.1资产增加166.1.1.2旧资产增加166.1.1.3资产减少176.1.1.4资产调拨176.2.1月末176.2.1.1工作量输入176.2.1.2计提折旧176.2.1.3部门占用量输入186.2.1.4折旧分摊186.2.1.5月结186.2.1.6月折旧额调整186.3.1资产报表186.3.1.1资产明细余额表186.3.1.2资产折旧明细表196.3.1.3折旧任意汇总表196.3.1.4部门资产明细表196.3.1.5部门折旧明细表196.3.1.6资产卡片196.3.1.7资产明细账196.4.1单据206.4.1.1资产增加记录206.4.1.2资产减少记录206.4.1.3变更资产查询206.4.1.4减值清单查询207.1现金流量207.1.1初始207.1.1.1类别定义207.1.1.2项目设置207.1.1.3项目对应科目定义217.2.1分析处理217.2.1.1分析住表项目217.2.1.2附注项目分析217.2.1.3净额项目处理217.3.1查询汇总227.3.1.1现金流量表227.3.1.2现金流量汇总221.1总账模块总账里主要使用了以下功能凭证、帐表、正式帐页、期末处理1.1.1凭证1.1.1.1凭证制作记账凭证是根据审核无误的原始凭证填制的，是登记账薄的直接依据。

1.1.1.2批准凭证为了加强对大额会计业务的管理，规定不同的用户具有壹定的会计业务额度范围，在制作凭证时如果超出了该范围，则需要上壹级的用户来批准。

本功能便是将待批准的凭证显示出来由具有批准权限的用户来确定批准或拒绝。

1.1.1.3复核凭证为了保证账薄资料的真实性、可靠性，会计工作中要求必须对每壹笔经济业务所填制的会计凭证进行严格的审核，然后才能据以登记入账。

复核凭证是复核员按照财会制度，对制单员填制的记账凭证进行检查核对，主要工作是审核记账凭证和原始凭证是否相符，使用会计科目是否准确等。

凭证业务的合法性需要由人来判断，审查认为错误或有异议的凭证，应交和制单人员修改后，再重新复核，只有具有复核权的人员才能使用本功能。

凭证的数据正确性、完整性由计算机来判断，对于数据不正确或不完整的凭证，软件将给出相应提示，且且不能复核通过。

该功能实现对没有复核的凭证进行复核确认或对已经复核通过的凭证取消复核。

本功能既能够单张复核记账凭证，又能够成批复核凭证。

凭证复核是凭证记账的基础，未经复核的凭证不能进行记账。

1.1.1.4凭证记帐记账是会计工作的壹个重要环节，也是会计核算中壹项重要的基础工作。

凭证复核通过后，且没有登记各种账薄信息，复核通过仅是凭证登记到账薄的壹个必要条件。

记账过程完成以下工作：将所选凭证或当前会计区间已经复核尚未记账的凭证按照分录科目逐级对分录的金额、数量、外币进行汇总，且据此登记科目余额账。

将相关的辅助原始凭证根据科目、产品、项目、部门、个人、往来、产品进行汇总，且据此登记辅助余额账。

最后给凭证打上记账标志，且登记记账人。

该功能主要完成对复核通过的记账凭证进行记账或对记账通过的凭证取消记账。

1.2.1帐表1.2.1.1科目余额表完成选定科目的年初余额、期初余额、本期发生、本年累计、期末余额等账务数据的查询及打印，用于静态的显示所选定账户的财务数据信息。

主要能够查询：1、查询相关账务信息，由余额表——联查明细账——联查凭证。

2、如果选定的科目进行辅助核算，能够联查辅助余额表。

3、查询任意壹级科目的余额，能够是本年任意会计期间的发生情况，包括数量和外币。

4、包含未记账凭证，即实现虚拟查询。

1.2.1.2二维余额表二维余额表查询主要完成手工做账时无法直接查询的科目信息，把不同级次上的科目按照对称原则重新排列，形成二维表格格式，便于分析和比较。

通过二维余额表查询，能够查询如下的结果：1、可直接查询各个产品的各种成本项目。

2、可直接查询各个产品的工资和福利费。

3、查询各个成本项目在各种产品中的发生情况。

4、查询基本生产各个成本项目的发生情况。

5、查询基本生产各个产品的发生情况。

诸如此类的查询分析都能够通过该功能实现。

1.2.1.3总账总账，也称为总分类账，能够有俩种查询形式，三栏式总账和具有期初余额、本期发生额、期末余额的总账科目余额表，科目余额表在前面4.1节中已经有所说明，本节提供三栏账格式查询总账。

总账主要能够查询：1、任意期间的余额，本期或本年累计发生数。

2、可查询未记账凭证，即虚拟记账查询。

3、能够从总账余额直接联查到明细账，从明细账联查到每壹张凭证。

1.2.1.4三栏式明细账三栏式明细账查询是日常账务查询中使用最频繁的功能，能进行各级会计明细科目的明细账查询、显示和预览打印。

主要能够查询：1、查询各级科目的期初余额、各月借贷方发生额合计和期末余额。

2、可查询已记账凭证数据和未记账凭证数据。

1.2.1.5科目（辅助）余额表对应每个科目设定查询显示的辅助项，及其层次比如：先部门后个人。

、此功能查询格式同科目余额表功能，只是只用于普通X公司及抵消X公司。

1.2.1.6科目日均余额表是对科目余额表功能的进壹步细化，能够查询某壹科目在阶段内每日余额情况。

1.3.1正式帐页1.3.1.1账务账页账务账页提供的账页格式包括：总账、日记账（现金、银行存款、其他日记账）、科目三栏账、科目多栏账。

1.3.1.2辅助账页辅助账页提供的账页格式包括：三栏账（部门三栏账、项目三栏账、任意三栏账、单位三栏账、个人三栏账、产品三栏账）、多栏账（部门多栏账、项目多栏账、产品多栏账）。

1.4.1期末处理1.4.1.1规则凭证定义根据企业的实际转账需求，定义能够自动转账的凭证，包括凭证类型、摘要、分录及金额公式，其中关键部分是分录及金额公式。

能够定义多张自动转账凭证。

1.4.1.2结转凭证定义主要完成对应结转的凭证的定义，对于壹月末结转凭证，有规律且简单，通过规则凭证定义功能虽也能完成，但操作显得过于复杂，因此提供该功能完成那些简单的科目对科目结转的凭证的定义。

如收入、费用结转本年利润等。

1.4.1.3月末结转当壹个会计核算周期结束时，需要对本月的账务资料进行月末结转处理，即所说的封账。

财务软件提供的月末结转功能就是完成封账需求，所以它是每月账务处理的最后壹步操作，也是必须进行的壹步操作。

1.2.4.4年末结转主要完成本X公司账务辅助余额结转至下年。

在本年的业务数据结转至下年之前，要先运行初始下年功能。

2.1往来模块往来里主要使用了以下功能个人、单位、核销2.1.1个人2.1.1.1个人余额表查询某个或所有部门“个人往来账户”的发生情况。

如查询“人事处”每壹个职工“个人往来账户”的发生情况。

2.1.1.2个人三栏账查询某人在指定的个人往来科目中的发生情况。

2.1.1.3个人属性三栏账查询某个人属性在指定的个人往来科目中的发生情况。

2.1.1.4个人属性余额表查询某个人属性“个人往来账户”的发生情况。

2.2.1单位2.2.1.1账龄分析能够选择按往来单位、单位类别、地区、责任人分析往来账的账龄。

能够自定义账龄分析条件，能够选择不同账龄分析条件进行分析。

2.2.1.2单位余额表查询单位余额表能够查询进行单位往来核算的科目和往来单位的各种余额发生情况。

主要包括：查询某个往来科目在各个往来单位中的发生情况。

如查询各个往来单位“应收账款”的发生情况。

按单位类别、地区查询某个科目在各个往来单位的发生情况。

如查询各个代理商“应收账款”的发生情况。

（按单位类别）如查询山东的代理商“应收账款”的发生情况。

（按单位类别和地区）。

2.2.1.3单位二维余额表查询能够查询单位在各个往来科目中发生情况。

若应收账款科目不仅使用“单位往来”核算，而且进行“部门核算”，能够查询：某个部门的某个往来单位应收账款发生情况。

2.2.1.4单位三栏账查询以三栏账的格式查询各个往来单位的账页，即某个单位的某个科目的账页，如红光厂的应收账款账页，和应收账款直接下设往来单位形成的三栏式账页相同。

2.3.1核销2.3.1.1往来单据初始往来单据初始就是将历史年月没有核销的业务录入。

不管您是否已经开始进行日常业务处理，您能够随时进行往来业务数据初始，进行往来账的核销。

2.3.1.2往来单据校验当往来单据初始完毕后，仍需要进行往来单据的校验，保证录入单据的金额总和和往来单位的指定月份的月初余额相等。