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债券发行承销协议书(多篇范文)
甲方：___________________
乙方：___________________
日期：___________________
?我国国债包括记账式国债、凭证式国债和储蓄国债
?储蓄国债，是指财政部在中华人民共和国境内发行，通过试点商业银行面向个人投资者销售的、以电子方式记录债权的不可流通人民币债券储蓄国债不可流通转让，但可以办理提前兑取、质押贷款、非交易过户等
-目前，凭证式国债发行完全采用承购包销方式，储蓄国债发行可米用包销或代销方式，记账式国债发行完全米用公开招标方式
?记账式国债的招标方式如下：|
1、“荷兰式”招标。标的为利率或利差时，全场最高中标利率或利差为当期国债票面利
率或基本利差，各中标机构均按面值承销；标的为价格时，全场最低中标价格为当期国债发行价格，各中标机构均按发行价格承销
2、“美国式”招标。标的为利率时，全场加权平均中标利率为当期国债票面利率，中标
机构按各白中标标为利率与票面利率折算的价格承销；标的为价格时，全场加权平均中标价格为当期国债发行价格，中标机构按各白中标标为的价格承销
3、“混合式”招标。标的为利率时，全场加权平均中标利率为当期国债票面利率，低于
或等于票面利率，按面值承销；高于票面利率一定数量以内的标位，按各中标标位的利率与票面利率折算的价格承销；高于票面利率一定数量以上的
标位，全部落标。标的为价格时，全场加权平均中标价格为当期国债发行价格，高于或等于发行价格的标位，按发行价格承销；低于发行价格一定数量以内的标位，按各中标标位的价格承销；低于发行价格一定数量以上的标位，全部落标。
-对于投标：
1、投标标位变动幅度。利率或利差招标时，标位变动幅度为
0.01%;价格招标时，变动
幅度在当期国债发行文件中另行规定。
2、国债承销团成员：乙类成员最低、最高投标限额分别为当期国债招标量的0.5% 10%;
甲类成员最低投标限额为当期国债招标量的3%。对于不可追加的
记账式国债，最高投标限额为当期国债招标量的30%;对于可追加的
记账式国债，最高投标限额为当期国债招标量的25%。单一标位最低
投标限额为0.2亿元，最高投标限额为30亿元。投标量变动幅度为0.1 亿元的整数倍。
3、国债承销团成员单期国债最低承销额按各期国债竞争性招标额的一定比例计算，甲类
成员为1%,乙类成员为0.2%。
-中标原则：
1、全场有效投标总额小于或等于当期国债招标额时，所有有效投标全额募入；全场有效
投标总额大于当期国债招标额时，按照低利率或高价格优先的原则对有效投标逐笔募入，知道募满招标额为止。
2、边际中标标位的投标额大于剩余招标额，以该标位投标额为权数平均分配，最小中标
单位为0.1余元，分配后仍有尾数时，按投标时间优先原则分配
-记账式国债的承销承销
1、招标发行。记账式国债是一种无纸化国债，主要通过银行间债券市场向具备全国银行
间债券市场国债承购包销团资格的商业银行、证券公司、保险公司、信托投资公司等机构，以及通过证券交易所的交易系统向具备证券交易所国债承购包销团资格的证券公司、保险公司和信托投资公司及其他投资者发行
2、远程投标。通过财政部国债发行招投标系统。
3、债券托管。逾时未填制，系统默认全部在国债登记结算公司托管。
4、分销。记账式国债分销是指在规定的分销期内，国债承销团成员将中标的全部或部分
国债债券额度销售给非国债承销团成员的行为。记账式国债采取场内挂牌、场外签订
分销合同和试点商业银行柜台销售的方式分销。国债承销团成员间不得分销。非国债承销团成员通过分销获得的国债债券额度，在分销期内不得转让。
-凭证式国债的承销。凭证式国债是一种不可上市流通的储蓄型债券，
由具备凭证式国债承销团资格的机构承销。各类商业银行、邮政储蓄银行均有
资格申请加入凭证式国债承销团。?金融债券，是指
依法在中华人民共和国境内设立的金融机构法人在全国银行间债券市场发行的，按约定还本付息的有价证券。
?金融债券的发行条件：
1、政策性银行，包括国家开发银行，中国进出口银行，中国农业发展银行。
2、商业银行，具备以下条件：具有良好的公司治理机制；核心资本充足率不低于4%;
最近3年连续盈利；贷款损失准备计提充足等等
3、企业集团财务公司，具备条件：财务公司已发行、尚未兑付的金融债券总额不得超过
其净资产总额的100%,发行金融债券后，资本充足率不低于10%;财务公
司设立1年以上，经营状况良好；申请前一年，不良资产率低于行业平均水
平，资产损失准备充足；申请前一年，注册资本金不低于3亿元人民币，净资
产不低于行业平均水平等等。
4、金融租赁公司和汽车金融公司，具备条件：金融租赁公司注册资本金不低于5亿元人
民币或等值的白由兑换货币，汽车金融公司注册资本金不低于8
亿元人民币或等值的白由兑换货币等等
5、其他金融机构
?金融债券发行方式：
1、可在全国银行间债券市场公开发行或定向发行
2、可以采取一次足额发行或限额内分期发行。发行人应在每期
金融债券发行前5个工作
日将相关的发行申请文件报中国人民银行备案。
-商业银行发行金融债券没有强制担保要求；而财务公司发行金融债券则需要由财务公司的母公司或其他有担保能力的成员单位提供相应担保，经中国银监会批准免于担保的除外。?发行金融债券时，
发行人应组建承销团，可采用协议承销、招标承销等方式。
以协议承销方式发行金融债券的，发行人应聘请主承销商，承销人应为金融机构，并具有以下条件：1、注册资本不低于2亿元；2、具有较强的债券分销能力；3、具有合格的从事债券市场业务的专业人员和债券分销渠道；4、最近2年内没有重大违法、违规行为。以定向方式发行金融债券的，应优先选择协议承销方式。
-发行人不得认购或变相认购白己发行的金融债券。发行人应在中国人民
银行核准金融债券发行之日起60个工作日内开始发行金融债
券，并在规定期限内完成发行。未在规定期限内完成发行的，原金融
债券发行核准文件白动失效。金融债券发行结束后10个工作日内，发
行人应向中国人民银行书面报告金融债券发行情况。定向发行的金融
债券只能在认购人之间进行转让。
-信息披露
1、经中国人民银行核准发行金融债券的，发行人应于每期金融
关于XXXX有限公司 非公开发行2012年中小企业私募债券的 法律意见书 （未定稿）
释义 在本法律意见书内，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：发行人、公司指XXXX有限公司 XXXX指XXXX股份有限公司 本次发行指发行人2012年非公开发行不超过X亿元的中小企业私募债券的行为 本期债券指发行人本次发行的中小企业私募债券《公司法》指《中华人民共和国公司法》 《证券法》指《中华人民共和国证券法》 《试点办法》指《深圳证券交易所中小企业私募债券业务试点办法》 《试点办法的通知》指 关于发布实施《深圳证券交易所中小企业私募债券业务试点办法》有关事项的通知 《业务指南》指《深圳证券交易所中小企业私募债券试点业务指南》 XX证券、主承销商指XX证券股份有限公司 会计师指xx会计师事务所有限责任公司律师指xx律师事务所 元指人民币元 《公司章程》指发行人股东于2010年4月5日签署的、现行有效的《XX市XXXX有限公司章程》
《募集说明书》指《XX市XXXX有限公司非公开发行2012年中小企业私募债券募集说明书》 本法律意见书指本文，即《XXXX律师事务所关于XX市XXXX有限公司非公开发行2012年中小企业私募债券的法律意见书》
XXXX律师事务所关于XX市XXXX有限公司非公开发行2012年中小企业私 募债券的法律意见书 致：XX市XXXX有限公司 根据《公司法》、《证券法》等有关法律、法规以及深圳证券交易所《试点办法》等有关规定，XX与发行人签署了《专项法律顾问聘请协议》，接受发行人的委托，指派林晓春、韩雯两位律师，以特聘专项法律顾问的身份参与发行人本次发行工作，并按照律师行业公认的业务标准、道德规范和勤勉尽责精神，出具本法律意见书。
关于对xxx资产处置情况之 法律意见书 xxx律师事务所 年月
xxxx律师事务所 关于对xxx资产处置 情况的法律意见书 纬法意[ ]第号 根据《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和国民事诉讼法》、最高人民法院关于适用《中华人民共和国民事诉讼法》若干问题的意见、最高人民法院关于民事执行中查封、扣押、冻结财产的规定、最高人民法院关于民事执行中拍卖、变卖财产的规定等有关法律、法规的规定，安徽纬纶律师事务所（以下称“本所”）接受xxx公司的委托，指派何建生律师、卢海霞律师（以下称“本所律师”），关于对轻型汽车配件有限公司资产处置情况的法律意见书。 第一节律师声明 xxx律师事务所是在中国注册的律师事务所，注册地址为安徽省xxxx，有资格依据中国的法律、法规提供本法律意见书项下之法律意见。 安徽纬伦律师事务所及本所律师依据《证券法》、《律师事务所从事证券法律业务管理办法》和《律师事务所证券法律业务执业规则》等规定及本法律意见书出具日以前已经发生或者存在的事实，严格履行了法定职责，遵循了勤勉尽责和诚实信用原则，进行了充分的核查验证，保证本法律意见书所认定的事实真实、准确、完整，所发表的结论性意见合法、准确，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担相应法律责任。 本所律师仅就与本次发行有关的法律问题发表法律意见，并不对有关会计、审计等专业事项发表意见。在本法律意见书中涉及会计、审计等内容时，均为严格按照有关中介机构出具的报告引述，并不意味着本所律师对这些内容的真实性和准确性做出任何明示或默示的保证。 为出具本法律意见书，本所律师审查了发行人提供的与本次发行相关的文件和资料。对于出具本法律意见书至关重要而又无法得到独立的证据支持的事实，本所律师依赖于政府有关主管部门、发行人或者其他有关机构出具的证明文件。 在出具本法律意见书的过程中，本所律师已得到发行人的如下保证：其提供的文件复印件与原件一致；文件中的盖章及签字全部真实；其提供的文件以及有关的口头
北京市金杜律师事务所 关于 清华控股有限公司 发行二零零九年公司债券 之 法律意见书 北京市金杜律师事务所 北京市朝阳区东三环中路7号财富中心A座40层 2009年2月25日
北京市金杜律师事务所 关于清华控股有限公司发行二零零九年公司债券之 法律意见书 致: 清华控股有限公司 根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《中华人民共和国证券法》（以下简称“《证券法》”）、《企业债券管理条例》、《国家发展改革委关于进一步改进和加强企业债券管理工作的通知》（发改财金[2004]1134号）及《国家发展改革委关于推进企业债券市场发展、简化发行核准程序有关事项的通知》（发改财金[2008]7号）以及相关法律、法规和规范性文件的规定，北京市金杜律师事务所(以下简称“金杜”或“本所”)接受清华控股有限公司(以下简称“发行人”)的委托，作为发行人本次申请发行十亿元人民币公司债券事项（以下简称“本次债券发行”）的发行人律师，出具本法律意见书。 为出具本法律意见书之目的，金杜根据中国现行的法律、法规的有关规定以及金杜与发行人签订的《委托合同》的要求，对与出具本法律意见书有关的所有文件资料进行了核查、验证。 发行人保证已经提供了金杜律师认为出具本法律意见书所必需的、真实的原始书面材料、副本材料或其他材料。发行人保证上述文件真实、准确、完整；文件上所有签字与印章真实；复印件与原件一致。 对于出具本法律意见书至关重要而又无法得到独立的证据支持的事实，金杜依赖有关政府部门、发行人或者其他有关单位出具的证明文件出具本法律意见书。 本法律意见书是基于出具日以前已经发生的事实以及金杜对事实的了解和对中国有关法律的理解而出具。 本法律意见书仅就与本次债券发行有关的法律问题发表意见，并不对有关财务、审计等专业事项发表意见。 本法律意见书仅供发行人为申请本次债券发行之目的使用，非经本所书面同意，不得用作任何其他目的。
公司债券发行中的律师实务 为应对国际金融危机的冲击，加大金融支持力度，促进经济平稳较快发展，国务院办公厅于2008年12月发布了《关于当前金融促进经济发展的若干意见》，在这个指导意见中指出要“扩大债券发行规模，积极发展企业债、公司债、短期融资券和中期票据等债务融资工具。”这对于拓宽企业的融资渠道、调整企业融资结构、丰富证券投资品种、促进资本市场的多层次和持续健康发展，意义亦相当重大，债券融资是我国资本市场除了股权融资以外的另一个重要的企业融资渠道。 自2007年8月14日中国证券监督管理委员会发布了《公司债券发行试点办法》（以下简称《试点办法》），标志着我国酝酿多年的公司债券发行正式启动。本文从律师实务操作的角度对公司债券的发行及律师的工作做简要的介绍。 一、律师的尽职调查 律师在接受委托人为其发行公司债券提供法律服务的委托后，首先展开的工作是对公司进行调查，通常的做法是律师根据出具法律意见书所发表法律意见的内容起草尽职调查材料清单，由公司按照清单所列内容向律师提供材料，律师进行审查。 对于需要到公司进行现场调查的，律师应亲自到公司办公、生产场所，比如调查公司的生产经营情况、组织机构的设置情况等，必要时律师还需要取得有关政府部门的证明文件。 尽职调查是非常重要的一项工作，经办律师须详尽的知悉公司的具体情况，并保证让公司提供的文件资料真实、详尽，这样才能确保发表的法律意见真实、准确，没有遗漏。 二、公司债券的发行主体资格 《公司法》第154条规定：“本法所称公司债券，是指公司依照法定程序发行、约定在一定期限还本付息的有价证券。”据此，在我国依照《公司法》设立的有限责任公司和股份有限公司，都可以发行公司债，都具备公司债发行主体的资格。 《试点办法》第2条规定：“在中华人民共和国境内发行公司债券，适用本办法。”因此，只要是按照公司法设立的公司制企业，无论是否是上市公司，其发行公司债券都需要按照《试点办法》的规定由中国证监会核准后才能发行。但是，中国证监会在《关于实施<公司债券发行试点办法>有关事项的通知》中规定：“试点初期，试点公司限于沪深证券交易所上市的公司及发行境外上市外资股的境内股份有限公司。”因此，对于非上市公司和非发行境外上市外资股的股份公司来说，在目前阶段若要发行债券，则只能按照《企业债券发行管理条例》等规定发行企业债券。 对于主体资格，律师还需对公司是否依法设立、是否合法有效存续等内容进行核查并发表意见。 三、发行公司债券应具备的实质条件 具有公司债发行主体资格的公司，在发行公司债券时，还必须具备公司债的发行条件。律师要对该公司是否符合发行公司债券的规定进行核查，《中华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）、《试点办法》对公司发行公司债券应符合的条件做了具体明确的规定，《证券法》第16条规定：“公开发行公司债券，应当符合下列条件: （一）股份有限公司的净资产不低于人民币三千万元，有限责任公司的净资产不低于人民币六千万元; （二）累计债券余额不超过公司净资产的百分之四十; （三）最近三年平均可分配利润足以支付公司债券一年的利息; （四）筹集的资金投向符合国家产业政策; （五）债券的利率不超过国务院限定的利率水平;
**省****律师事务所 关于****公司 2010年企业债券发行的法律意见书 二零一零年四月
**省****律师事务所 关于****公司 2010年企业债券发行的法律意见书 致：****公司 **省****律师事务所（以下简称“本所”）受****公司（以下简称“发行人”）的委托，担任发行人 2010年企业债券发行（以下简称“本期债券发行”）之特聘专项法律顾问，根据本所与发行人签订的《委托代理协议》，本所获得授权为本期债券发行出具法律意见书。 本所律师依据《中华人民共和国证券法》（以下简称“《证券法》”）、《企业债券管理条例》、《国家发展改革委关于推进企业债券市场发展、简化发行核准程序有关事项的通知》（以下简称“发改财金[2008]7号”）、《国家发展改革委关于进一步改进和加强企业债券管理工作的通知》（以下简称“发改财金[2004]1134号”）等有关法律、法规、规范性文件之规定，按照律师行业公认的业务标准、道德规范和勤勉尽责精神，出具本法律意见书。 导读与声明： 1.为出具本法律意见书，本所律师根据中国现行的法律、法规、规范性文件的规定以及本所与发行人签订的《委托代理协议》的要求，对出具本法律意见书有关的文件资料进行了核查、验证。 2. 本所律师出具本法律意见书依赖于发行人已向本所律师提供了一切应予提供的文件资料，且发行人已向本所承诺：
（1）保证如实提供发行本期债券所必需的一切原始书面材料、副本材料和口头陈述等，并保证其真实、准确、完整、有效； （2）保证所提供的有关文件上的印章和签字真实、有效，保证所提供的有关文件的复印件均与原件一致； （3）保证所提供相关文件中的所有签署方均有权签署该法律文件，并且任何签署人均已获得签署该文件的正当授权； （4）保证所提供的一切资料均不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并愿承担与此相关的一切法律责任。 3．经本所律师核查，上述有关书面文件的副本或复印件与原件一致。本所依据对上述文件的审查判断出具法律意见。 4.对于本法律意见书至关重要而又无法得到独立证据支持的事实，本所律师依赖有关政府部门、发行人或者其他有关单位出具的证明文件出具法律意见。 5.本法律意见书仅就与本期债券发行有关的法律问题发表意见，并不对有关财务、审计、资产评估、信用评级等专业事项发表意见。在本法律意见书中对有关会计报告、审计报告、资产评估报告、信用评级分析报告中某些数据或结论的引述，并不意味着本所律师对这些数据、结论的真实性和准确性作出任何明示或默示性保证。本所律师并不具备核查和评价该等数据或结论的适当资格。 6.本法律意见书仅供发行人申请发行本期企业债券之目的而使用，不得用作任何其他目的。 7.本所同意将本法律意见书作为发行人本次申请发行企业债券所必备的法律文件，随同其他材料一同上报有关部门，并愿意承担相应的法律责任。
关于XXXX有限公司 非公开发行20XX年中小企业私募债券的 法律意见书
释义 在本法律意见书内，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：发行人、公司指XXXX有限公司 XXXX 指XXXX股份有限公司 本次发行指发行人20XX年非公开发行不超过X亿元的中小企业私募债券的行为 本期债券指发行人本次发行的中小企业私募债券 《公司法》指《中华人民共和国公司法》 《证券法》指《中华人民共和国证券法》 《试点办法》指《深圳证券交易所中小企业私募债券业务试点办法》 《试点办法的通知》指关于发布实施《深圳证券交易所中小企业私募债券业务试点办法》有关事项的通知 《业务指南》指《深圳证券交易所中小企业私募债券试点业务指南》XX证券、主承销商指XX证券股份有限公司 会计师指XX会计师事务所有限责任公司 律师指XX律师事务所 元指人民币元 《公司章程》指发行人股东于2010年4月5日签署的、现行有效的《XX 市XXXX有限公司章程》 《募集说明书》指《XX市XXXX有限公司非公开发行20XX年中小企业私募债券募集说明书》 本法律意见书指本文，即《XXXX律师事务所关于XX市XXXX有限公司非公开发行20XX年中小企业私募债券的法律意见书》
XXXX律师事务所 关于XX市XXXX有限公司 非公开发行20XX年中小企业私募债券的 法律意见书 致：XX市XXXX有限公司 根据《公司法》、《证券法》等有关法律、法规以及深圳证券交易所《试点办法》等有关规定，XX与发行人签署了《专项法律顾问聘请协议》，接受发行人的委托，指派XXX、XXX两位律师，以特聘专项法律顾问的身份参与发行人本次发行工作，并按照律师行业公认的业务标准、道德规范和勤勉尽责精神，出具本法律意见书。
**律师事务所 关于**年x市x区国有资产运营有限公司地下管廊专项债券发行 之 法律意见书
致：**市**区国有资产运营有限公司 ****律师事务所（以下简称“本所”）依法接受**市**区国有资产运营有限公司（以下简称“发行人”）的委托，担任发行人申请发行**年地下管廊专项债券（以下简称“本期债券”）的专项法律顾问，出具《****律师事务所关于**年**市**区国有资产运营有限公司地下管廊专项债券发行之法律意见书》（以下简称“《法律意见书》”）。 本所根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《中华人民共和国证券法》（以下简称“《证券法》”）、《企业债券管理条例》（以下简称“《管理条例》”）、《国家发展改革委关于进一步改进和加强企业债券管理工作的通知》（发改财金〔2004〕1134号）、《国家发展改革委办公厅关于进一步规范地方政府投融资平台公司发行债券行为有关问题的通知》（发改办财金〔2010〕2881号）、《国务院关于加强地方政府融资平台公司管理有关问题的通知》（国发〔2010〕19号）、《国家发展改革委办公厅关于进一步强化企业债券风险防范管理有关问题的通知》（发改办财金〔2012〕3451号等有关法律、法规和规范性文件的规定，按照律师行业公认的业务标准、道德规范和勤勉尽责精神，对本期债券发行的有关事实和所有文件资料进行法律核查和验证。 为出具《法律意见书》，本所特作如下声明： 一、本所已严格履行法定职责，遵循了勤勉尽责和诚实信用原则，对发行人本期债券发行申请的合法、合规、真实、有效性进行了充分的核查验证，对发行人出具的《**年**市**区国有资产运营有限公司地下管廊专项债券募集说明书》（以下简称“《募集说明书》”）进行了审慎审阅，本所保证《法律意见书》所认定的事实真实、准确、完整，所发表的结论性意见合法、准确，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 二、本所及经办律师依据《公司法》、《证券法》、《律师事务所从事证券法律业务管理办法》和《律师事务所证券法律业务执业规则（试行）》等我国现行法律、法规及规范性文件的有关规定，对《法律意见书》出具日以前已发生或存在的事实发表法律意见。 三、为出具《法律意见书》，发行人已保证向本所提供了为出具《法律意见书》所必需的、真实的原始书面材料、副本材料或者口头证言并保证副本材料或复印件与原件一致。
北京德恒（南昌）律师事务所 关于2020年XXX公司公司债券发行 之 法律意见书 __________年_________月_________日 地址：_____________________________ 邮編：_____________________________ 电话：_____________________________ 传真：_____________________________
北京德恒（南昌）律师事务所 关于2020年XXX公司公司债券发行 之 法律意见书 （2020）律法意号致：XXX公司 北京德恒（南昌）律师事务所（以下简称“本所”）接受XXX公司（以下简称“发行人”）的委托，就发行人申请发行“2020年XXX公司公司债券”事宜（以下简称“本次发行”），担任发行人的特聘专项法律顾问，出具《北京德恒（南昌）律师歩务所关于2020年XXX公司公司债券发行之法律意见书》（以下简称“《法律意见书》”）。 本所根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《企业债券管理条例》、《国家发展改革委关于进一步改进和加强企业债券管理工作的通知》（发改财金[2004]1134号）、《国家发展改革委关于推进企业债券市场发展、简化发行核准程序冇关步项的通知》（发改财金[2008]7号）、《国家发展改革委办公厅关于进一步规范地方政府投融资平台公司发行债券行为有关问题的通知》（发改办财金[2010]2881号）、《国务院关于加强地方政府融资平台公司管理有关问题的通知》（国发[2010]19号）、《国家发展改革委办公厅关于进一步强化企业债券风险防范管理有关问题的通知》（发改办财金[2012]3451号）、《关于制止地方政府建法违规融资行为的通知》（财预[2012]463号）、《国家发展改革委办公厅关于充分发挥企业债券融资功能支持重点项目建设促进经济平稳较快发展的通知》（发改办财金[2015] 1327号）等有关法律、法规和规范性文件的规定，按照律师行业公认的业务标准、道德规范和勤勉尽职精神，对本期债券发行的有关事实和所有文件资料进行法律核査和验证，按照《企业债券审核工作手册》的指引编制《法律意见书》.
河北衡泰律师事务所 关于沧州银行股份有限公司发行2012年次级债券的 法律意见书 地址：河北省沧州市解放西路42号 邮编：061001 电话：（0317）8690800 传真：（0317）2087198 网址：http://biz.doczj.com/doc/445612908.html, 电子信箱：hengtailawyer@http://biz.doczj.com/doc/445612908.html,
河北衡泰律师事务所 关于沧州银行股份有限公司发行2012年次级债券的 法律意见书 衡泰法意字（2011）第7-01号 致：沧州银行股份有限公司 河北衡泰律师事务所（以下简称“本所”）接受沧州银行股份有限公司（以下简称“发行人”）的委托，指派孔祥文、王洪江律师担任发行人发行2012年次级债券事宜的专项法律顾问。本所律师根据《中华人民共和国商业银行法》（以下简称“《商业银行法》”）、《商业银行次级债券发行管理办法》（以下简称“《次级债券管理办法》”），《全国银行间债券市场金融债券发行管理办法》（以下简称“《金融债券管理办法》”）等现行法律、法规、规章及其他规范性文件的规定，就本次发行事宜出具本法律意见书。 为出具本法律意见书，本所律师根据《中华人民共和国律师法》的规定，并依据律师行业公认的业务标准和道德规范，对发行人本次发行次级债券的有关事实与法律问题进行了核查，并就发行人本次发行及与之相关的问题向有关人员做了询问、调查。 本所对本法律意见书的出具做如下声明： 1、本所已严格履行法定职责，遵循勤勉尽职和诚实信用原则，对发行人的行为以及本次申请的合法、合规、真实、有效性进行了充分的核查和验证，保证本法律意见书不存在虚假记载、误导性陈述和重大疏漏。 2、发行人已向本所保证：（1）其提供的文件资料的复印件与原件在形式上和内容上完全一致；（2）文件资料的内容真实、准确、完整、有效且无遗漏；（3）文件资料上的签字、印章真实、有效；（4）一切对本法律意见书有影响的事实和文件资料均已向本所律师披露，
【最新整理，下载后即可编辑】 ******律师事务所 关于****投资有限公司 发行私募债券的法律意见书 *****律师事务所 2014年***月 ****律师事务所 关于****投资有限公司 发行私募债券的法律意见书 （2014）**证券字第0**号 致：****投资有限公司 ****律师事务所（以下简称“本所”）接受****投资有限公司
（以下简称“发行人”或“公司”）的委托，就“2014年****投资有限公司私募债券”（以下简称“本期债券”）发行所涉及的有关法律事项出具本法律意见书。 第一节律师声明 由于我国现行法律法规没有专门针对城投企业发行私募债券单独规定，故此，本所律师参照《企业债券管理条例》（以下简称“《管理办法》”）、《公司债券发行试点办法》、上海证券交易所、深圳证券交易所的《中小企业私募债业务试点办法》（以下简称“《私募债试点办法》”）、以及《国家发展改革委员会关于进一步改进和加强公司债券管理工作的通知》（以下简称“《通知》”）、《国家发展改革委员会关于推进公司债券市场发展、简化发行核准程序有关事项的通知》（以下简称“《简化通知》”）、《关于全面加强企业债券风险防范的若干意见》（以下简称“《若干意见》”），依据石家庄股权交易所《国有企业城市发展私募债券发行方案（暂行）》（以下简称“《发行方案》”）的有关规定，按照律师行业公认的业务标准、道德规范和勤勉尽责精神，出具本法律意见书。 本所律师承诺已严格履行法定职责，遵循了勤勉尽责和诚实信用原则，对发行人本期债券发行所涉及的相关材料及有关事实进行了核查验证，对本期债券发行的合法性及重大法律问题发表法律意见，保证本法律意见书不存在虚假记载、误导性陈述和重大遗漏。 在出具本法律意见书的过程中，本所已经得到发行人的保证：其提供的文件复印件与原件一致；文件中盖章及签字全部真实；其提供的文件以及有关的口头陈述均真实、准确、完整、无遗漏，且不包含任何误导性的信息；一切足以影响本次发行的事实和文件均已向本所披露，且无任何隐瞒、疏漏之处。 本所律师依据本法律意见书出具日以前已发生或存在的事实和本所对我国现行有关法律法规的理解发表法律意见。对于本法律意见书至关重要而又无独立证据支持的事实，本所律师依赖有关政府部门、发行人或其他有关单位出具的证明文件出具本法
北京市金杜律师事务所 关于清华控股有限公司发行二零零九年公司债券之 法律意见书 致: 清华控股有限公司 根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《中华人民共和国证券法》（以下简称“《证券法》”）、《企业债券管理条例》、《国家发展改革委关于进一步改进和加强企业债券管理工作的通知》（发改财金[2004]1134号）及《国家发展改革委关于推进企业债券市场发展、简化发行核准程序有关事项的通知》（发改财金[2008]7号）以及相关法律、法规和规范性文件的规定，北京市金杜律师事务所(以下简称“金杜”或“本所”)接受清华控股有限公司(以下简称“发行人”)的委托，作为发行人本次申请发行十亿元人民币公司债券事项（以下简称“本次债券发行”）的发行人律师，出具本法律意见书。 为出具本法律意见书之目的，金杜根据中国现行的法律、法规的有关规定以及金杜与发行人签订的《委托合同》的要求，对与出具本法律意见书有关的所有文件资料进行了核查、验证。 发行人保证已经提供了金杜律师认为出具本法律意见书所必需的、真实的原始书面材料、副本材料或其他材料。发行人保证上述文件真实、准确、完整；文件上所有签字与印章真实；复印件与原件一致。 对于出具本法律意见书至关重要而又无法得到独立的证据支持的事实，金杜依赖有关政府部门、发行人或者其他有关单位出具的证明文件出具本法律意见书。本法律意见书是基于出具日以前已经发生的事实以及金杜对事实的了解和对中国有关法律的理解而出具。 本法律意见书仅就与本次债券发行有关的法律问题发表意见，并不对有关财务、审计等专业事项发表意见。 本法律意见书仅供发行人为申请本次债券发行之目的使用，非经本所书面同意，不得用作任何其他目的。
公司债券发行的法律意见书 致：有限责任公司 律师事务所（以下简称“本所”）接 受有限责任公司（以下简称 “”或“发行人”）委托，担任发行 人年公司债券（以下简称“本期债券”）发行的专项法律顾问。 本所律师依据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《企业债券管理条例》、《国家发展和改革委员会关于进一步改进和加强企业债券管理工作的通知》、《国家发展和改革委员会关于推进企业债券市场发展、简化发行核准程序有关事项的通知》、《国家发展改革委办公厅关于进一步强化企业债券风险防范管理有关问题的通知》（发改办财金 [ ] 号）等法律、法规和规范性文件的相关规定，按照《公开发行企业债券的法律意见书编报规则》的要求及律师行业公认的业务标准、道德规范和勤勉尽责精神，就本期债券发行的相关事宜，出具本法律意见书。 声明 本所及经办律师依据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》和《公开发行企业债券的法律意见书编报规则》等规定及本法律意见书出具日之前已发生或存在的与发行人发行本期债券有关的事实，严格履行了法定职责，遵循了勤勉尽责和诚实信用原则，对发行人的行为以及发行本期债券的合
法、合规、真实、有效情况进行了充分的核查验证，并基于对有关事实的了解和对我国现行有效的法律、法规和国家发展和改革委员会的有关规定的理解发表法律意见，保证本法律意见书所认定的事实真实、准确、完整，所发表的结论性意见合法、准确，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担相应法律责任。 本所律师已经审阅了本所律师认为出具本法律意见书所需的有关文件和资料，并据此发表法律意见。本法律意见书中涉及的会计审计、资信评估等内容均严格引述自有关机构出具的报告，且该等引述并不意味着本所律师对其内容的真实性和准确性作出任何明示或默示的保证。 发行人已作出保证，其已向本所律师提供了为出具本法律意见书所必需的真实、准确和完整的原始书面材料、副本材料或者口头证言，不存在重大隐瞒和遗漏；有关材料上的签字和/或印章均真实，有关副本材料或复印件均与正本材料或原件一致。对于本法律意见书至关重要而又无法得到独立的证据支持的事实，本所律师依赖于有关政府部门、发行人或其他有关机构出具的证明文件出具本法律意见书。 本所律师同意发行人将本法律意见书作为其发行本期债券的申报文件之一，随同其他材料一起申报或披露，并依法对本法律意见书的意见承担法律责任。 本法律意见书阅读时应将所有章节作为一个整体，不应单独使用。本所律师未授权任何单位或个人对本法律意见书作任何解释或说明。 本所律师同意发行人在募集说明书中部分或全部地自行引用或按照国家发展和改革委员会的审核要求引用本法律意见书的相关内容，但发行人作上述引用时，不得因引用导致法律上的歧义或曲解。
公开发行企业债券的法律意见书编报规则 第一章基本要求 第一条根据《中华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）、《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《企业债券管理条例》等法律、法规的规定，制定本规则。拟公开发行企业债券的公司或企业（以下简称“发行人”）所聘请的律师事务所及其委派的律师（以下“律师”均指签名律师及其所任职的律师事务所）应按本规则的要求出具法律意见书并制作工作底稿。 第二条法律意见书是发行人向国家发展和改革委员会（以下简称“国家发改委”）报备公开发行企业债券的必备文件。 第三条律师在法律意见书中应对本规则规定的事项及其他任何与本次发行有关的法律问题明确发表结论性意见。 第四条律师签署的法律意见书报送后，不得进行修改。如律师认为需补充或更正，应另行出具补充法律意见书。 第五条律师出具法律意见书所用的语词应简洁明晰，不得使用“基本符合条件”或“除×××以外，基本符合条件”一类的措辞。对不符合有关法律、法规和国家发改委有关规定的事项，或已勤勉尽责仍不能对其法律性质或其合法性作出准确判断的事项，律师应发表保留意见，并说明相应的理由。第六条提交国家发改委的法律意见书应是经二名以上具有律师执业资格的经办律师和其所在律师事务所的负责人签名，并经该律师事务所加盖公章、签署日期的正式文本。
第七条发行人报备文件报送后，报备文件的任何修改和国家发 改委的反馈意见律师应予关注，发行人和主承销商也应及时通知律师。上述变动和意见如对法律意见书有影响的，律师应出具补充法律意见书。 第八条律师应在法律意见书中承诺对发行人的行为以及本次发 行的合法、合规进行了充分的核查验证，对募集说明书及其摘要进行了审慎审阅，并在募集说明书及其概要中发表声明：“本所及经办律 师保证由本所同意发行人在募集说明书及其摘要中引用的法律意见 书的内容已经本所审阅，确认募集说明书及其摘要不致因上述内容出现虚假记载、误导性陈述及重大遗漏引致的法律风险，并对其真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任”。 第九条律师在制作法律意见书的同时，应制作工作底稿。前款所称工作底稿是指律师在为发行人制作法律意见书过程中形成的工 作记录及在工作中获取的所有文件、会议纪要、谈话记录等资料。 第十条律师应及时、准确、真实地制作工作底稿，工作底稿的 质量是判断律师是否勤勉尽责的重要依据。 第十一条工作底稿的正式文本应由两名以上律师签名，其所在 的律师事务所加盖公章，其内容应真实、完整、记录清晰，并标明索引编号及顺序号码。 第十二条工作底稿应包括（但不限于）以下内容： （一）律师承担项目的基本情况，包括委托单位名称、项目名称、制作项目的时间或期间、工作量统计。
20**年SD*****有限公司公司债券发行的 法律意见书 SD**律师事务所 二〇一七年八月
关于2017年SD*****有限公司公司债券发行的 法律意见书 第一部分引言 一、出具本法律意见书的依据 SD**律师事务所（以下简称“本所”）根据与SD 有限公司（以下简称“发行人”或“公司”〉签订的《法律事务委托合同》，指派***律师、***律师 (下称“本所律师”）作为发行人2017年公司债券发行的专项法律顾问，出具本法律意见书》 本所根据《中华人民共和国证券法》（下称“《证券法》”)、《企业债券管理条例》（下称“《债券条例》”)、《国家发展改革委关于进一步改进和加强企业债券管理工作的通知》（发改财金[2004]1134号，下称“《债券管理通知》”)、《国家发展改革委关于推进企业债券市场发展、简化发行核准程序有关事项的通知》（发改财金（2008 ) 7号，下称“《通知》”）等有关法律、行政法规和规范性文件的规定，按照律师行业公认的业务标准、道德规范和勤勉尽责精神，就发行人申请发行2017年公司债券（下称“本次发行”或“本期债券发行”）事项，出具本法律意见书。 二、本所律师声明事项 1、本所律师依据本法律意见书出具日之前已经发生或存在或其它需要说明的事实和我国现行法律、行政法规和规范性文件发表法律意见。 2、本所律师已经对与出具本法律意见书有关的所有文件资料进行审查判断，并据此出具法律意见书。 3、本所律师已经按照企业债券发行相关规定的要求对本次发行的合法性及对本次发行有重大影响的法律问题发表法律意见，法律意见书中不存在虚假记载、严重误导性陈述及重大遗漏。 4、本所律师同意将本法律意见书作为发行人本次发行所必备的法定文件，随其他公司债券申请材料一同上报，并依法对本所律师出具的法律意见承担相应的法律责任。
山东xxx律师事务所 关于 xxx银行股份有限公司发行xxxx年金融债券之 法律意见书 xxxx年 xxxx月 山东xxx律师事务所 山东省济南市xxxxxxxxx 邮编：xxxxx电话：（0531）xxxxxxxx传真：（0531）xxxxxxxx 网址：http://biz.doczj.com/doc/445612908.html,
目录 第一部分律师应当声明的事项 第二部分正文 一、发行人发行本期债券的主体资格--------------6 二、发行人发行本期债券的授权和批准-----------10 三、发行人发行本期债券的实质性条件核查-------11 四、本期债券的主要发行方案------- -----------16 五、本期债券的募集资金用途-------------------18 六、本期债券的认购办法与管理-----------------18 七、本期债券发行的信息披露 ------------------20 八、本期债券发行的相关协议-------------------21 九、重大诉讼与仲裁---------------------------21 第三部分结论性意见
山东xxx律师事务所 关于 xxxx银行股份有限公司发行xxxx年金融债券之 法律意见书 致：xxx银行股份有限公司 山东xxx律师事务所（以下简称“本所”）在中华人民共和国（以下简称“中国”）具有执业资格，可以从事与中国法律有关之业务。本所接受xxx银行股份有限公司（以下简称“xxx银行”、“发行人”或“公司”）的委托，根据本所与发行人签订的《金融债券发行专项法律顾问合同》，指派xxxxxxx律师（以下简称“本所律师”)作为本次发行人发行“xxxx年金融债券”（以下简称“本期债券”或“金融债券”）专项法律顾问，就本期债券发行及相关问题出具法律意见书。 第一部分律师应当声明的事项 本所根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、
公司债券发行的法律意见书 要点 申请企业债券的发行应当由具有从业资格的律师事务所对发行人发行企业债券的合法合规性、募 集说明书及其摘要的真实完整性出具法律意见书。 公司债券发行的法律意见书 致：有限责任公司 律师事务所（以下简称本所”）接受______ 有限责任公司（以下简称“”或发行人”）委托，担任发行人年公司债券（以下简称本 期债券”）发行的专项法律顾问。 本所律师依据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《企业债券管理条 例》、《国家发展和改革委员会关于进一步改进和加强企业债券管理工作的通知》、《国家 发展和改革委员会关于推进企业债券市场发展、简化发行核准程序有关事项的通知》、《国 家发展改革委办公厅关于进一步强化企业债券风险防范管理有关问题的通知》（发改办财金 [ ] 号）等法律、法规和规范性文件的相关规定，按照《公开发行企业债券的法 律意见书编报规则》的要求及律师行业公认的业务标准、道德规范和勤勉尽责精神，就本期 债券发行的相关事宜，出具本法律意见书。 声明 本所及经办律师依据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》和《公开发行 企业债券的法律意见书编报规则》等规定及本法律意见书出具日之前已发生或存在的与发行人发行本期债券有关的事实， 严格履行了法定职责，遵循了勤勉尽责和诚实信用原则，对发 行人的行为以及发行本期债券的合法、合规、真实、有效情况进行了充分的核查验证，并基 于对有关事实的了解和对我国现行有效的法律、法规和国家发展和改革委员会的有关规定的 理解发表法律意见，保证本法律意见书所认定的事实真实、准确、完整，所发表的结论性意见合法、准确，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担相应法律责任。 本所律师已经审阅了本所律师认为出具本法律意见书所需的有关文件和资料，并据此发表法 律意见。本法律意见书中涉及的会计审计、资信评估等内容均严格引述自有关机构出具的报 告，且该等引述并不意味着本所律师对其内容的真实性和准确性作出任何明示或默示的保证。 发行人已作出保证，其已向本所律师提供了为出具本法律意见书所必需的真实、准确和完整 的原始书面材料、副本材料或者口头证言，不存在重大隐瞒和遗漏；有关材料上的签字和/ 或印章均真实，有关副本材料或复印件均与正本材料或原件一致。对于本法律意见书至关重 要而又无法得到独立的证据支持的事实，本所律师依赖于有关政府部门、发行人或其他有关
关于中国航空技术国际控股有限公司发行2012年公司债券 之 法律意见书 北京市商泰律师事务所
北京市商泰律师事务所 关于中国航空技术国际控股有限公司发行2012年公司债券之 法律意见书 京商泰律意 2011第8号 致：中国航空技术国际控股有限公司 根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《中华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）、《企业债券管理条例》（以下简称《条例》）、《国家发展改革委关于进一步改进和加强企业债券管理工作的通知》（发改财金[2004]1134号）（以下简称“国家发改委[2004]1134号通知”）、《国家发展改革委关于推进企业债券市场发展、简化发行核准程序有关事项通知》（发改财金[2008]7号）（以下简称“国家发改委[2008]7号通知”）以及相关法律、法规和规范性文件的规定，北京市商泰律师事务所（以下简称“本所”）作为中国航空技术国际控股有限公司（以下简称“发行人”）2012年公司债券发行专项法律顾问，指派律师郭华、韦运康作为经办律师（以下简称“本所律师”），对于发行人于2012年发行18亿元公司债券所涉及的事宜，出具本法律意见书。 在出具本法律意见书之前，本所已得到发行人的如下承诺和保证，即：发行人已向本所律师提供了出具法律意见书所必需的，真实、完整的原始书面材料、副本材料或其它资料，而无隐瞒、虚假或误导之处。发行人保证上述文件真实、准确、完整；文件上所有签字与印章真实；并已履行该等签署和盖章所需的法定程序，获得合法授权。所有口头陈述和说明的情况均与所发生的事实一致。复印件与原件一致。 本法律意见书是基于出具日以前已经发生的事实以及本所律师对发行人发行本期债券所涉及的有关事实的了解和对中国有关法律、法规和规定的理解而出具。本法律意见书所依据的法律仅限于意见书出具日已存在并有效的法律、法规和政府主管机关的有关规定。对于出具本法律意见书至关重要而又无法得到独立
某控股有限公司 根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《中华人民共和国证券法》（以下简称“《证券法》”）、《企业债券管理条例》、《国家发展改革委关于进一步改进和加强企业债券管理工作的通知》（发改财金[2004]1134 号）及《国家发展改革委关于推进企业债券市场发展、简化发行核准程序有关事项的通知》（发改财金[2008]7 号）以及相关法律、法规和规范性文件的规定，X X律师事务所(以下简称“X X”或“本所”)接受某控股有限公司(以下简称“发行人”)的委托，作为发行人本次申请发行十亿元人民币公司债券事项（以下简称“本次债券发行”）的发行人律师，出具本法律意见书。 为出具本法律意见书之目的，本所根据中国现行的法律、法规的有关规定以及本所与发行人签订的《委托合同》的要求，对与出具本法律意见书有关的所有文件资料进行了核查、验证。 发行人保证已经提供了本所律师认为出具本法律意见书所必需的、真实的原始书面材料、副本材料或其他材料。发行人保证上述文件真实、准确、完整；文件上所有签字与印章真实；复印件与原件一致。 对于出具本法律意见书至关重要而又无法得到独立的证据支持的事实，本所依赖有关政府部门、发行人或者其他有关单位出具的证明文件出具本法律意见书。 本法律意见书是基于出具日以前已经发生的事实以及本所对事实的了解和对中国有关法律的理解而出具。 本法律意见书仅就与本次债券发行有关的法律问题发表意见，并不对有关财务、审计等专业事项发表意见。 本法律意见书仅供发行人为申请本次债券发行之目的使用，非经本所书面同意，不得用作任何其他目的。 本所同意将本法律意见书作为申请本次债券发行所必备的法定文件，随其他申报材料一起上报，并依法对此承担责任。 本所根据《证券法》第二十条的要求，按照律师行业公认的业务