工业企业86X财务会计基础模拟案例1差不多档案设置案例目的与要求:掌握企业在进行期初建账时，如何进行核算体系的建立及各项基础档案的设置。
上机案例内容：来自.. 最大学习库下载1.1核算体系的建立1、启动系统治理操作方法：以“Admin”的身份进行注册。
2、增设三位操作员：（[权限] [用户]）参见书29页101 李方102 宋明兰103 王小平3、建立账套信息：（[账套] [建立]）参见书17页1、账套信息：账套号111，输入账套名称，启用日期为2007年1月。
2、单位信息：单位名称为“祥宇电脑公司”,单位简称为“祥宇电脑”，税号为31022564372183、核算类型：企业类型为“工业”行业性质为“新会计制度科目”科目预置语言为“中文简体”账套主管选“李方”来自.. 最大学习库下载“按行业性质预置科目”4、基础信息：存货不分类、客户及供应商均分类，没有外币核算。
5、编码方案:A 客户分类和供应商分类的编码方案为222B 部门编码的方案为22C结算方式的编码方案为2D其他编码项目保持不变讲明:设置编码方案要紧是为了以后分级核算,统计和治理打下基础。
6、数据精度：保持系统默认设置.讲明:设置数据精度要紧是为了核算更精确7、系统启用4、分配操作员权限：（[权限][权限]）参见书30页操作员宋明兰：会计操作员王小平：出纳来自.. 最大学习库下载5、各系统的启用参见书40页核算体系建立后直接启用产品；或者启动企业应用平台，以账套主管001李方身份进行注册后启用产品。
启用“总账”系统。
启用日期为2007-01-01。
6、帐套备份（手工备份、自动备份）参见书25、32页1.2定义各项基础档案可通过企业应用平台中的“设置”“基础档案”，来增设下列档案。
（一）定义部门档案：（基础档案机构人员部门档案）参见书43页部门编码部门名称部门编码部门名称部门编码部门名称01 生产部02 采购部03 治理部0101 生产一部0201 采购一部0301 财务部0102 生产二部0202 采购二部04 仓储部（二）定义人员档案：（基础档案机构人员人员档案）参见书44页部门编码部门名称人员人员类不性不0201采购一部20001 倪雪在职人员女0201 采购20002 王向在职男一部人员0301财务部30001宋明兰在职人员女04仓储部40001 肖遥在职人员男（三）定义客户分类：（基础档案客商信息客户分类）参见书45页分类编码分类名称01 批发02 零售03 代销04 专柜（四）定义客户档案：（基础档案客商信息客户档案）参见书45页客户编码客户简称所属分类税号开户银行账号0001华宏公司批发310003154工行1120002昌新贸易公司批发310108777中行5670003精益公司专柜315000123建行158 0004利氏公司代销315452453招行763（五）定义供应商分类：（基础档案客商信息供应商分类）参见书51页分类编码分类名称01 原料供应商02 成品供应商03 委外供应商04 其他（六）定义供应商档案：（基础档案客商信息供应商档案）参见书52页供应商编码供应商简称所属分类税号属性YDGS 益达公司原料供应商313546844 物资XHGS 兴华公司成品供应商310821385 物资JCGS 建昌公司成品供应商314825705 物资FMSH 泛美商行委外供应318478228 委外商ADGS 艾德公司其他310488008 服务（七）定义凭证类不（基础档案财务凭证类不）参见书93页定义凭证类不为“记账凭证”（八）定义结算方式：（基础档案收付结算结算方式）参见书96页编码名称01 现金结算02 支票结算03 汇票结算2总账上机案例目的与要求:掌握企业在进行财务日常业务处理时，如何进行差不多的日常财务核算、查询和期末处理。
来自.. 最大学习库下载2.1基础档案设置进入设置页签：（1）在“基础档案—>设置—>会计科目”菜单中增加或修改会计科目如下：参见书74页1）在“基础档案—>财务—>会计科目—>编辑—>指定科目”菜单中设置“1001”为“现金总账科目”，“1002”为“银行存款总账科目”2）在“基础档案—>财务—>会计科目—>编辑—>成批复制”菜单中将“制造费用”科目下的明细科目及辅助核算复制到“治理费用”科目下；将“库存商品”科目下的明细科目复制到“主营业务收入”“主营业务成本”科目下。
3）在“基础档案—>财务—>项目目录”菜单中设置项目目录如下参见书87页A、增加项目大类（点击增加按钮）：大类名称：“生产成本”，选择“一般项目”，项目级次：12，项目结构为默认值。
B 选择核算科目：410101、410102并点击“确认”按钮，C、项目分类：1 自行开发项目 2. 托付开发项目D、项目目录(在维护中录入) 101 P3电脑产品自行开发项目102 P4电脑产品自行开发项目 201 PX电脑产品托付开发项目2.2总账设置进入业务页签：1、选项中的参数修改参见书64页①在“总账—>设置—>选项—>凭证”页签中选中“制单序时操纵”、“能够使用应收应付受控科目”、“自动填补凭证断号”“凭证编号方式-系统编号”参数。
②在“总账—>设置—>选项—>权限”页签中选中“出纳凭证必须经由出纳签字”。
③“账簿”“凭证打印”“预算操纵”“会计日历”“其他”页签均按系统默认值。
2、在“总账—>设置—>期初余额”菜单中录入总账会计科目及辅助核算的期初余额（1）录入会计科目余额参见书97页（2）录入1131应收账款明细余额表（3）录入119101其他应收款——个人明细余额表（4）录入2121应付账款明细余额表（5）项目目录期初差不多上项目101软件产品的余额注：期余额录入时，白色的界面直接录入会计科目的数据；灰色的界面不需录入会计科目数据，是自动计算的；淡黄色的界面需双击录入相应辅助核算会计科目的明细余额。
余额录入完成后，请试算平衡，对账。
2.3总账日常操作1、填制凭证（“财务会计—>总账—>凭证—>填制凭证”）参见书105页⑴．1月4日提取现金10000元借：现金 10000.00贷：银行存款——工行存款 10000.00⑵．1月5日采购一部倪雪报销差旅费3600元，交还现金200元借：治理费用——差旅费 (采购一部) 3600.00现金200.00贷：其他应收款（倪雪） 3800.00⑶．1月7日业务一部支付业务招待费1200元，转账支票号：205借：治理费用——其他 1200.00贷：银行存款——工行存款1200.00⑷．1月13日，收到华宏公司转账支票1张，面值99600，用以归还货款借：银行存款——工行存款99600.00贷：应收账款（华宏公司） 99600.00⑸．1月14日，归还欠泛美商行部分货款100000元，转账支票号为201借：应付账款（泛美商行） 100000.00贷：银行存款——工行存款100000.00⑹．1月16日，向利氏公司售出电脑（P3）25台，单价4220元，货税款尚未收到（适用税率13%）借：应收账款（利氏公司）105500.00贷：主营业务收入——电脑（P3）91785.00应交税金——应交增值税——销项税13715.00⑺．1月19日，市场部宋佳从艾德公司购入硬盘100个，单价133元，货税款暂欠，商品已验收库（适用税率13%）借：库存商品——硬盘13300.00应交税金——应交增值税——进项税1729.00货：应付账款（艾德公司）15029.00⑻．1月20日收到宏达集团投资资金82750元借：银行存款——中行存款 82750.00贷：实收资金（或股本） 82750.00(9)该公司治理部门固定每月底报销电话费用，故统一报销凭证中都为治理费用但明细分属不同部门，以辅助项快速录入方式填制该凭证。
仓储部：500，生产一部：900，采购一部：700，财务部:900.贷方为现金。
摘要为费用报销。
参见书115页（10）需对库存商品科目进行治理，但科目本身信息有限，现预备使用科目备查簿以增强查询治理。
参见书105页新增一科目备查簿（设置—基础档案—其它—自定义表结构），增加“设备名称”“规格”两文本项目，“单价”数字项目，“到货日期”日期项。
指定库存商品为备查科目。
1月15日，收到设备一台入库，填制凭证（不通过应付系统）借：库存商品 25000 贷：银行存款 25000，登记备查簿。
例2查询相应备查资料。
(11)．删除10号凭证，整理凭证断号参见书119页(12)．先将（3）号凭证生成常用凭证后，再删除（3）号凭证，不整理凭证断号，将凭证编号方式改为手工编号后，再用调用常用凭证功能生成（3）号凭证。
参见书113页2、科目汇总参见书121页3、出纳签字参见书123页出纳签字同时补填1号凭证的结算方式：现金支票，票号：XJ20004、审核凭证参见书125页凭证审核和取消审核（注：凭证审核人与制单人不能相同）5、记账参见书126页将上述所有凭证进行记账操作2.4总账查询操作查询下列账簿: 参见书145页A 现金日记账B、银行日记账（人民币、外币）C、总账D、余额表E、明细账F、辅助账（客户往来、供应商往来、个人往来、部门、项目）2.5总账期末操作1、自动转账：参见书175页1）自定义：2007年1月31日，计提短期借款利息，按短期借款期末余额的0.2%进行计提当月借款利息；（自定义转账定义，转账生成凭证，再把该凭证审核、记账）借：财务费用 400贷：预提费用 4002）用自动结转销售成本方法生成如下凭证：（结转销售成本，转账生成凭证，再把该凭证审核、记账）结转成本，本月共销售电脑(P3)25台，成本为3500元/台。
借：主营业务成本――电脑(P3) 87500.00贷：库存商品――电脑(P3) 87500.003）期间损益：2007年1月31日，期间损益结转（期间损益定义，转账生成凭证，再把该凭证审核、记账）2、对账参见书187页4、月末结账参见书188页结账后，发觉第三号凭证货款金额错误，应改为：借：治理费用——其他1500.00贷：银行存款——工行存款1500.005、拟操作取消结帐—取消记帐—取消审核—取消出纳签字—修改凭证3UFO报表案例（1）依照总账资料生成“资产负债表”及“利润表”。
参见书215页做“资产负债表”的审核公式及舍位平衡公式。
参见书211、212页(2)做一张自定义报表，格式如下：参见书199页治理费用明细表单位名称：祥宇电脑公司 2007年1月单位：元制表人：4薪资治理案例薪资系统启用进入“设置—>差不多信息—>系统启用—>启用薪资治理系统”参见书40页(1) 启用工资进入“业务—>人力资源—>薪资治理”选择多类不、核算计件工资、扣税、银行代发参见书5页(2) 工资类不参见书15页建立两个工资类不:治理人员类不，所属部门为所有部门来自.. 最大学习库下载生产人员类不，所属部门为生产一部、生产二部.启用时期为“2007年1月1日”(3) 基础档案1）进入“设置—>基础档案—>机构人员”菜单中录入部门档案：（差不多在基础档案设置中录入，现在不需再录入），然而若单独启用工资系统需要在此录入部门档案2）进入“设置—>基础档案—>机构人员”菜单中录入人员档案：（差不多在基础档案设置中录入，现在不需再录入），然而若单独启用工资系统需要在此录入人员档案3）进入“薪资治理—>设置—>银行名称设置”菜单下修改代发银行名称：“工商银行”，银行账号定长、为6位；参见书12页来自.. 最大学习库下载4）进入“薪资治理—>设置—>工资项目设置”菜单中录入工资项目如下：参见书10页(4) 进入治理人员类不1）设置人员档案参见书16页2）进入“薪资治理—>工资类不—>打开工资类不”菜单选择“治理人职员资类不”后：在“系统菜单—>设置—>工资项目设置”菜单中设置工资项目及公式定义如下：参见书23--25页工资项目：选择所有工资项目公式定义：扣税基础＝差不多工资＋岗位工资＋津贴＋住房补贴+加班工资病假扣款＝病假天数*5 事假扣款＝事假天数*15(5) 进入生产人员类不1）设置人员档案2）进入“薪资治理—>工资类不—>打开工资类不”菜单选择“生产人职员资类不”后在“系统菜单—>设置—>工资项目设置”菜单中设置工资项目及公式定义如下：工资项目：选择所有工资项目公式定义：扣税基础＝差不多工资＋岗位工资＋津贴＋住房补贴+加班工资+计件工资病假扣款＝病假天数*5 事假扣款＝事假天数*153）进入“薪资治理—>设置—>计件工资标准设置”菜单中进行计件工资标准设置：参见书28页（1）点击〖增加〗按钮，例如新增一个计件工资标准：软件开发（2）双击相应统计标准的"启用"栏，使呈√符号，表示启用该项标准。