本科生毕业论文商业银行信贷风险管理研究Research on credit risk management of commercial bank学生姓名专业工商管理教学点申请学位工商管理本科学位指导教师职称副教授答辩时间年月日目录摘要................................................................................................... I II abstract ................................................................................................. I V一、导言 (1)二、商业银行风险概述 (1)1、信用风险涵义 (1).2、信用风险造成原因 (1)1、市场风险的含义 (2)2、市场风险的内容 (2)(三)、流动性风险 (2)1、流动性风险的含义 (2)2、流动性风险的成因 (2)(四)操作风险 (2)1、操作风险定义 (2)2、操作风险的内容 (2)三、商业银行信贷风险成因分析 (3)(一)、商业银行内部信贷风险管理水平不高 (3)(二)商业银行内部监督机制不健全 (3)(三)商业银行盈利压力和同业间的恶性竞争 (3)(四)、不良贷款清收乏力 (3)四、商业银行信贷风险隐患 (4)(一)、单户大额贷款清收难度大 (4)(二)行业风险加剧 (4)(三) 抵押物贬值 (4)(四)保证人贷款保证流于形式 (4)(五)贷款人员人为风险 (5)(六)公务员职业道德风险 (5)(七)、关系贷款仍然存在 (5)五、完善我国商业银行贷款风险防范建议 (5)(一)、树立风险管理的经营理念 (5)1、不断增强商业银行对风险的认识水平 (5)(二)建立合理的商业银行组织结构 (6)1、建立一个良好的信息传输机制 (6)2、建立扁平化的组织结构 (6)3、建立对应部门统一来管理各种信息 (6)(三)健全内部控制制度 (6)1、建议建立有效的贷款审查组织构架 (6)2、明确职能范围和目标 (6)3、加强内部控制与监督 (6)4、确立科学的考核办法 (7)六、结束语 (7)参考文献: (8)鸣谢................................................................................................. - 9 -摘要商业银行最着重关注与棘手的问题,是银行信贷业务所带来的风险以及其控制,自美国于2008年爆发的次贷危机,造成我国商业银行资产质量疲态,国有商业银行信用风险暴露不充分,面临风险加大趋势,中国加入世贸厚,伴随改革开放程度加深,国内商业银行更多的受到国际因素冲击,承受更多内外风险,我国商业银行信贷风险问题突出导致商业银行经营风险加大,影响国内经济金融稳定发展,外加国有商业银行信贷风险管理体制存在缺陷,导致金融抑制现象长期伴随国内经济生活现实之中,因此我国商业银行信贷风险防范策略研究既有理论探讨价值,又有实际现实意义。
在这种严峻的形式下,是否能很好的处理信贷风险,关系到商业银行的长远发展。
关键词:商业银行;风险;处理;发展ABSTRACTCommercial bank's focus and difficult problem is the risk of bank credit business brought about and its control, since in 2008 the United States subprime mortgage crisis erupted, cause the commercial banks asset quality weakness in our country, the state-owned commercial bank credit risk exposure is not sufficient, risk increase trend, China's accession to the WTO is thick, with the reform and open policy deepening degree and domestic commercial banks more by the international impact of factors inside and outside, bear more risk, the credit risk of Commercial Bank of our country outstanding problems in commercial bank management risk, affect the domestic economic and financial stability, and defects in credit risk management system of state-owned commercial banks, leading to the phenomenon of financial repression with domestic economy life reality for a long time, so I commercial bank credit risk management strategy research has both theoretical value and practical meaning. In such a grim situation, whether can the very good treatment of credit risk, long-term development to commercial bank.KEY WORDS: Commercial Bank; Risk; Handle; Development商业银行信贷风险管理研究工商管理,125313181018,李海纯指导教师:李小刚一、导言商业银行作为城市金融的主力军,被赋予支持经济发展的历史使命,承担着城市金融服务的神圣职责,建设社会主义新城市是城市商业银行一项义不容辞的任务。
为支持经济发展经济发展做出了巨大的贡献,在新城市建设中如何发挥出更好更大的作用,以新金融作为撬动新城市建设的着力点,运用新金融业务、新策略定位、新信贷机制和新金融制度安排重塑新城市建设的资金需求,以彰显新城市建设的理念、思路和方法。
商业银行机构遍布城市,具有相当的资金实力和经营规模,已成为城市金融的基础和我国金融体系的重要组成部分。
城市合作金融机构经过几年来的积极清收不良贷款和呆账核销,通过调整信贷结构和投向,贷款结构得到进一步的优化,信贷资产质量有了较大幅度的提高,经营效益逐年增加,贷款操作手续日趋规范,风险状况已得到缓解,但由于历史原因和条件限制,商业银行经营的对象是农业产业、城市中小型企业和个体私营经济,层次低、底子薄、效益差,经营风险较大,形成了商业银行不良贷款居高不下的局面,城市合作金融机构在发放贷款时还存在着一些误区,在信贷管理上还存在着一些薄弱环节。
二、商业银行风险概述(一)、信用风险1、信用风险涵义又称违约风险,指债务人、借款人因各种原因,未能按照与银行签订的合同条款履约或按约定行事,使银行、投资者或交易对方信贷资产收益遭受损失。
这种风险存在于贷款、担保、承兑、证券投资等表内、表外业务中,而若果银行无法及时识别损失的资产,增加准备金,银行将会面临严重风险。
.2、信用风险造成原因经济运行的周期性;在处于经济扩张期时,信用风险降低,因为较强的赢利能力使总体违约率降低。
在处于经济紧缩期时,信用风险增加,因为赢利情况总体恶化,借款人因各种原因不能及时足额还款的可能性增加。
(二)、市场风险1、市场风险的含义指由于市场条件如利率、汇率、股票、商品、信贷资产发生价格变动产生不利因素而给银行带来损失的可能性导致价值未预料到的潜在损失的风险2、市场风险的内容(1)利率风险(2)汇率风险(3)股票价格风险(4)商品价格风险(三)、流动性风险1、流动性风险的含义流动性风险主要产生于银行无法应对因负债下降或资产增加而导致的流动性困难。
当一家银行缺乏流动性时,它就不能依靠负债增长或以合理的成本迅速变现资产来获得充裕的资金,因而会影响其盈利能力。
极端情况下,流动性不足能导致银行倒闭2、流动性风险的成因(1)流动性极度不足。
(2)短期资产价值不足以应付短期负债的支付或未预料到的资金外流。
(3)筹资困难。
(四)操作风险1、操作风险定义由于内部程序、人员和系统的不完备或失效,或由于外部事件造成损失的风险。
2、操作风险的内容(1)内部欺诈。
(2)外部欺诈。
(3)雇用合同以及工作状况带来的风险事件。
(4)客户、产品以及商业行为引起的风险事件(5)有形资产的损失。
由于灾难性事件或其他事件引起的有形资产的损坏或损失。
(6)经营中断和系统出错。
(7)涉及执行、交割以及交易过程管理的风险事件。
三、商业银行信贷风险成因分析(一)、商业银行内部信贷风险管理水平不高1.商业银行实际上正面临着不断增大的来自市场风险,利率风险管理和操作风险的压力。
但是,在实践中银行对风险管理的认识上还存在着相当大的差距,重视操作风险控制,轻视对汇率风险,利率风险。
2.不能及时预警风险,在风险发现方面还存在着时滞现象。
(二)商业银行内部监督机制不健全1、银行内部信贷权力分配不合理,一些基层管理部门的权力过大,监督约束机制没有真正起到作用,在一定程度上导致了管理者的乱批贷款,乱投资等短期盲目行为。
2、惩罚措施不明确,奖罚不合理,忽视对信贷人员道德风险的监管。
(三)商业银行盈利压力和同业间的恶性竞争1、同行业之间的恶性竞争导致多头开户,多头贷款,短贷长用的现象屡禁不止,2、尚未完善的信贷登记咨询系统,银行很难掌握贷款企业的真实情况,致使银行监管低效或无效,金融秩序混乱,最终形成不良贷款,信贷风险增加。
(四)、不良贷款清收乏力1、随着社会经济的迅猛发展,商业银行存款总额逐年增长,贷款规模不断扩大,而部分信贷员风险意识淡薄,存在着只收取贷款利息,本金不收也可的思想,不采取有力措施积极清收老欠贷款。
2、更为严重的是有的银行为完成收息任务,采取纸上作业的方式,以贷收息,致使借款户借款余额逐年累增,潜在风险逐年加大。
四、商业银行信贷风险隐患(一)、单户大额贷款清收难度大1.由于部分乡镇企业由于规模过大、转制未彻底、产权不明晰,城市合作金融机构对这部分乡镇企业贷款清收、压缩难度较大,收效甚微。