业绩合同管理办法

一、总则

1、目的

为保证佳威国际战略的顺利实施，以合同的方式体现事业部的经营绩效，使高层管理者集中精力做好各自分管的工作，特制定本办法。

2、业绩合同适用范围

业绩合同签订对象（受约人）主要是事业部总经理。

3、业绩合同的期限

业绩合同的有效期为一年，具体签订日期根据佳威国际的经营周期、会计核算等特点确定。在有效期结束前，通过新一轮业绩目标谈判签订下一年的业绩合同。

4、业绩合同的效力

业绩合同一旦被签署就具有约束力，在有效期内不得擅自更改。如遇到对佳威国际经营影响重大、不可抗拒的情况时（如自然灾害或外部环境的巨大改变），经合同双方协商，总裁办公会批准，可以酌情予以调整。

二、业绩合同的制定

5、业绩合同的作用

业绩合同作为绩效管理的有效手段，有助于：提高管理透明度，有利于对业绩进行监督和及时反馈；将个人对业绩负责的做法制度化。

6、业绩合同的设计原则

●以价值为驱动：建立以价值创造为核心的企业文化；

●与战略密切结合：充分体现佳威国际发展战略方向和目标，业绩指标及其权重

的设定以佳威国际战略为依据。

●公平一致性：上下级进行开放、充分的沟通，对业绩合同产生认同。

7、业绩合同核心内容

业绩合同主要包括四个部分：关键业绩指标类别；关键业绩指标；指标权重和指标量化目标。

8、关键业绩指标类别

关键业绩指标分为三类：

效益类：体现各事业部价值创造的直接财务指标，全面衡量创造价值的能力，典型的效益类指标包括三类：

●资产盈利效率指标，如投资资本回报率

●现金获利能力指标，如自由现金流

●盈利水平指标，如净利润、息税前利润

营运类：是实现各事业部价值增长的重要营运结果与控制变量，体现为完成战略及财务目标运用营运杠杆的能力，包括八类：

●收入管理指标，如销售额

●成本费用控制指标，如生产成本、管理费用

●投资支出控制指标，如投资资本支出

●营运资本管理指标，如营运资本周转期

●进度管理指标，如产量计划完成率

●科研管理指标，如新产品数量

●质量管理指标，如产品合格率、废品率、返工率、投诉次数、客户满意度

●安全管理指标，如特大事故次数

组织类：是实现积极健康的工作环境与佳威国际文化的人员管理指标，体现推动佳威国际价值观建立与人员组织竞争力的能力，包括三类：

●岗位设置与聘用指标，如员工总数、减员数量

●员工士气指标，如员工满意度

●人才发展指标，如优秀人才流失率

9、关键业绩指标的设定

关键业绩指标的界定范围：

●关键业绩指标是对佳威国际战略目标的分解，随佳威国际战略的演化而被

调整、修正；

●关键业绩指标是能有效反映关键业绩驱动因素变化的衡量参数；

●关键业绩指标是对重点经营行动的反映。

关键业绩指标的作用：

●使高层领导清晰了解对各事业部价值最关键的经营操作的情况；

●使管理者能及时诊断经营中的问题并采取行动；

●有力推动佳威国际战略的执行；

●为业绩管理和上下级的交流沟通提供客观基础；

●使经营管理者集中精力于对业绩有最大驱动力的经营方面。

10、关键业绩指标的选择原则

●指标应是所衡量的重要驱动因素，和佳威国际的使命一致，和发展战略一

致；

●指标能够测量或具有明确的评价标准，可量化分析；

●受约人应有能力影响指标，并改进业绩；

●指标必须有明确的计算方法和数据来源；

●尽可能使用财务报表中已存在的项目来设计关键业绩指标。

11、关键业绩指标的权重

对关键业绩指标权重的设计有以下要求：

●对战略重要性高的指标权重大；

●受约人影响直接且显著的指标权重大；

●综合性强的指标权重大；

●每一项指标的权重一般不小于5％。为体现各指标的轻重缓急不同，指标

之间的权重差异最好控制在5％以上。

12、关键业绩指标的目标值

确定关键业绩指标的目标值，应遵循以下原则：

●具有足够的挑战性，只有少数人能全部达标，大多数人只能重点实现其中

部分指标；

●综合考察多方面的信息依据，如历史业绩、对未来发展的预测、对事业部

的控制要求，同行业竞争对手的业绩等；

●发约人和受约人共同商讨而最终决定，当双方对目标设定无法达成一致时，

发约人具有最终的决定权；

●目标一经设定，原则上不再轻易改变。

三、业绩合同的签订

13、每年十二月上旬，总裁办公会根据下年度经营计划，对佳威国际整体目标进行分解；并根据具体情况，提出各事业部关键业绩指标的定义、计分方式、目标值和权重等初步方案。

14、每年十二月中旬，事业部总经理对业绩合同的初步方案确认、修正并进行反馈。

15、每年十二月下旬，人力资源部编制业绩合同初稿。

16、每年十二月下旬，总裁办公会根据薪酬考核委员会建议提出业绩考核办法，人力资源部负责组织实施；

17、每年一月份，人力资源部组织业绩合同双方讨论；总裁负责与事业部总经理分别就合同条款进行面对面协商，达成共识并签署合同；

19、人力资源部组织业绩合同的协商签订工作，并负责合同备案。

四、业绩合同过程控制

20、季度跟踪业绩合同完成情况

人力资源部每季度向财务部、各部门搜集数据，采集业绩合同中量化指标的季度完成数据，对完成情况与分配到各季度的目标值进行比较；

人力资源部向总裁办公会会、事业部负责人通报本季度业绩完成情况。

21、阶段业绩汇报