风险经理完成审 核报告
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需再调 查问题Leabharlann 再议 评审会委员审核再议
通过 评审会审批
通过 项目操作
初步判断和筛选
项目经理须对该客户做出初步判断和筛选，是否符合我司业 务受理条件，决定能不能进一步操作。判断的主要依据下：
1. 客户作为借款主体是否具备完备的主体资格，或存在明显 的法律障碍。
2. 该客户从事的行业是否是国家支持的、或明令禁止、限制 的行业，或者是否符合我司业务操作的相关行业指引。
的询问了 理水平、 业联系， 价最后形
解企业情 生产是否 从各方面 成调查报
况。
正常等。 获得的信 告。
息，相互
印证。
总之，企业实地调查是担保业务的重要环节，同时是非常复杂的环节， 由于担保企业规模、行业、管理水平、人员素质不同，所以企业调查 方式方法会有比较大的差别，只有不断总结，积累，相互交流，才能 更深入的了解企业，发现企业的优势，同时发现企业的风险点，更好 的控制风险，把握风险，确保担保整理业p务pt 的安
3. 最近验资报告复印件；
4. 股东、实际掌控人及配偶的身份证、户口薄、结婚证复印 件；
5. 年检后的贷款卡复印件；
6. 基本银行帐户开户许可证复印件；
7. 公司简介及宣传资料、营销模式、借款用途、还款计 划；
8. 前三年年度经审计的会计报表 、当年近3个月的内部会计 报表，当年最近月份纳税申报表；
现场调查方式
现场调查的方式包括但不限于企业生产、经营现场的观摩、 现场资料的查阅、主要经营人员的访谈等
1. 对生产现场进行观摩，了解产品生产工艺和流程，留意生产线的饱和 度、机械设备的维护情况等；留意工作人员的工作面貌和情绪；在查 看库存时留意是否有滞销产品和积压原料；查看企业是否有安全隐患 或环保等问题。
融资担保项目尽职调查
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尽职调查 流 程图
申请意向 正式申请 提供信息
口头意向 业务申请书模版、资料清单
业务申请书、基本资料 业务受理函、调查问卷
项目经理接洽业务
项目经理初步筛 选业务
调查问卷、相应资料
项目经理分析资料、 准备调查提纲
接受现场调 查
沟 通 反 馈
项目经理、风险 经理进场调查
项目经理完成调 查报告
2. 谨慎性原则。不能片面听取客户的口头介绍或承诺，应 留心调查现场中的细节问题，对异常情况要反复甄别， 对没有确切依据的数据要保守估算。
3. 重要性原则。受到时间的限制，同时为了提高工作效率， 调查人员须根据调查提纲进行现场调查，对于一般性的 问题可以采取个别抽查推断的方式，对于异常及重点问 题需全面核实，取得充分的依据。
9. 当年最近月份内部会计报表中：按账龄列出应收帐款、其
他应收款、应付帐款、其他应付款、预收账款、预付账款
及固定资产、存货、短（长）期借款明细表、当年最近月
份的销售明细表；
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尽职调查所需提供的资料清单
• 近三个月的水电费单、纳税完税凭证、工资单； • 用做反担保抵押物的权证资料（如购买的土地、厂房建
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准入条件
1. 公司注册资本达到一定的标准，并且经营期不低于一 年，且能合法经营；
2. 公司管理人员资信记录良好； 3. 公司在银行信用记录良好，无拖欠银行本息行为，且
经营业绩良好； 4. 企业资信等级较高，且短期偿债能力较强； 5. 借款用途符合国家政策和银行的信贷投向要求； 6. 公司产权清晰，财务管理规范，财务记录真实，遵守
财经纪律，无非法偷税漏税行为； 7. 能够接受担保机构对其经营管理和履约情况的监督、
控制和检查； 8. 能够按条件要求办理合规有效的反担保手续。
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尽职调查所需提供的资料清单
1. 年检后的营业执照、组织机构代码证、国、地税务登记证 复印件；
2. 最新公司章程及其章程修正案复印件（工商局备案 版）；
3. 客户能否能按规定提供必要的反担保措施。 4. 客户提出业务要求和条件是否与我司的规定差距较大。 5. 客户的资信情况是否存在明显的不足与缺陷。在客户初步
筛选中，应充分利用网络信息调查客户的资信状况，包括 查阅当地信用网、工商网、法院系统网站等了解客户的诉 讼、纠纷、处罚或其他不良记录，以及查阅是否有其他负 面消息和新闻。
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调查内容——1.企业基本情况
1. 企业的历史演变情况 2. 企业的设立是否规范 3. 企业股权变动情况是否清晰、合理、合理 4. 企业管理和业务员部门的设置和职划分 5. 企业各分、子公司、参股公司的基本情况
2. 考察企业的各项内部控制制度，生产工作现场是否井然有序，部门配 置是否健全、合理，是否有公示的各项制度。
3. 对企业财务的核实及调查中，须对企业账务真实性做一个表面的测试， 对当期财务进行账帐、账表、账实的核对，确认各会计科目、余额相 符。然后再根据调查提纲对重点、疑点问题详细调查取证，调查过程 中须对重要资料进行复印，并经过客户签章确认。
筑合同、住房、商铺购买合同、车辆机动车登记证等资 料复印件）； • 股东个人财产清单； • 企业近3个月签订的履行或将要履行的主要购销合同 （或订单）； • 公司法人代表、实际掌控人、总经理、财务负责人等个 人简介； • 其他证件（特种营业许可证、资质证书、专利证书、荣 誉证书复印件）。
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调查步骤
4. 对企业生产、经营现场，拟提供抵、质押物进行摄影，有条件的可以 利用DV、录音等多媒体手段进行记录。
5. 在与企业相关人员沟通中，至少应包括以下人员：企业实际控制人、 总经理、财务负责人、技术或生产负责人、一线生产工作人员等。
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现场调查原则
现场调查中，调查人员须遵循以下的原则：
1. 客观性原则。对于客户提供的信息，或调查人员的个人 判断，都必须提供合法、合规、合理的书面依据，并且 详细记录调查的方式和过程，对于一些确实无法取得直 接书面证据的重要信息，则需通过与项目无利害关系的 第三方给予证明和确认。
准备
听
问
看
联系
分析
• 提前熟悉 • 认真听取 企业索报 企业方的 相关资料， 介绍。 收集相关 行业资料 以及项目 单位的资 料，列出 重点和疑 点问题。
• 通过对企 • 通过对现 • 与政府相 • 对收集到 业领导人、 场的观察， 关管理部 的信息，
财务人员、 了解企业 门、银行、 进行综合
生产人员 规模、管 上下游企 分析、评