公司差旅费报销管
理制度
***公司
差旅费报销管理制度
为控制费用, 提高效率, 规范出差人员的审批及报销程序, 根据财政部有关规定并结合本公司的实际情况, 特制定本制度。

一、总则
1.1适用范围
本基准适用于***公司的全体员工。

1.2 目的
本基准规定员工因业务、培训等事宜, 按公司指令被派遣到国内外出差
时的旅费支付标准为目的。

1.3 用语的定义
1.3.1长期出差者
是指到本市以外地区进行业务( 包含教育训练) 时, 在同一地区1个月以上出差者。

1.3.2同一地区
一般是以”市、区”为行政单位, 可是如果在同一地区到两个以上地方
出差时, 尽管住宿地点不变却不能正常出勤的情况发生时, 能够
视为不同地区的出差。

1.3.3近郊出差
是指能够用通勤车或市内交通进行的出差地。

1.3.4日补贴
包括交通费、误餐费、饮水费、通讯费、洗衣费等所有杂费。

1.4旅费计算
1.4.1旅费包括车船费、住宿费、日补助。

1.4.2旅费按正常路程计算, 但因业务上的情况或者不得已改变路程的时
候, 按实际路程计算。

1.4.3车船费、住宿费按规定标准报销。

1.4.4日补贴按照出差天数计算。

出发时间为中午12点之前(含12点)的, 出差当日按全天计日补贴。

出发时间为中午12点之后的, 出差当日按半计日补贴。

返回出发地时间为中午12点之前( 含12点) 的, 返回日当天按半
天计日补贴。

返回出发地时间为中午12点之后的, 返回日当天按全天计日补贴。

1.5公司设施的使用及旅费的减额支付
1.5.1到交通方便的地方出差时, 尽量使用公司所有的或者借用的设施以及
公交车辆, 其旅费按如下表减额支付。

1.5.2从公司外收到全部或一部分旅费时, 公司不再支付其全部或部分旅费。

1.6出差期间的缺勤
出差期间因私事而缺勤, 则不支付其住宿费及日补贴, 如有生病或其它不得已的情况缺勤时, 可参照实际情况支付日补贴及住宿费。

1.7职别、职务变更
出差期间职别、职务变更时, 从决定日起变更职别、职务支付旅费。

1.8旅费的支出
出差前在预定金额的范围内能够预支旅费, 预支的差旅费含标准内的车船
费、出差期间的住宿费、日补贴。

预支差旅费借款时须附有核准后的、有上述内容的出差申请书。

有尚未清理的借款时不得继续申请借款。

1.9特殊旅费
陪同上级人员、公司内外宾出差或因其它原因, 实际发生的费用超过本人的
所得定额( 车船费、住宿费、日补贴) 时, 经批准权所有者的批准, 其旅费能够支付实际费用或所得定额以上的费用。

1.10差旅费报销应取得合法的票据, 住宿费项目包括住宿起讫日期、住宿人数
在内的所有信息填写齐全、准确, 否则视为非合理票据, 不予报销。

二、出差审批流程
2.1出差申请程序
因公出差人员必须事先填写”出差申请单”, 注明出差地点、事由、
天数、所需资金等相关事宜, 经部门负责人审核签字, 总经理批准后
方可出差。

若同次出差任务涉及多部门员工的, 应按部门分别填制出
差申请单。

未经过审批的, 不予借支和报销差旅费。

出差申请单由财
务部留存, 并作为部门费用考核依据。

同时财务部实行”前帐不清、
出差总经理财务负责人
2.2差费报销程序
公司员工出差回来, 必须在十日内办理报销手续, 如实填写”差旅费
报销单”, 并列明事由、时间、线路后交部门负责人、公司总经理
签字, 再交由财务部按包干标准审核报销。

凡与原出差申请单规定
的地点、 天数、 人数、 交通工具不符的差旅费不予报销, 因特殊原
因或情况变化需改变路线, 增加天数、 人数、 改乘交通工具需经总
经理签署意见后方可报销。

其具体流程是:
出
人员 部负责 财务负责人 总经理
出纳( 报销)
三、 出差人员定额包干标准
为了履行业务出差时, 按下表支付车船费( 火车、 飞机、 轮船汽车等费) 和住宿费
及日补贴。

差旅费 定额包干标准
3.1车船费、 住宿费的计算, 按发票在规定标准内报销。

3.2利用航空时, 要得到所属部门主管副总经理批准, 同时需满足以下条件: 3.2.1确
属事情突然, 乘坐火车等交通工具来不及的;
3.2.2乘坐火车时间超过12小时的;
3.2.3 陪同重要客人必须的;
3.3特殊情况下住宿费超过标准的, 要得到总经理批准后报销。

3.4定额表中住宿费标准为住宿房间标准, 普通职员若两人( 同性) 同时出差, 则为
批 准。