制单
销售发票制单
对销售发票制单时，系统先判断控制科目依据，根据控制科目依据取 【控制科目设置】中对应的科目。然后系统判断销售科目依据，根据 销售科目依据取【产品科目设置】中对应的科目。若没有设置，则取 【基本科目设置】中设置的应收科目和销售科目，若无，则手工输入。
应收单制单
对应收单制单时，借方取应收单表头科目，贷方取销售科目，若应收单 上没有科目，则需要手工输入。受控科目取法同销售发票制单。
2.在持有外币货币性资产或负债时，由于汇率的变动而引起 的。
目前提供的两种处理方式：
外币余额结清时计算： 即仅当某种外币余额结清时才计算汇兑损 益，在计算汇兑损益时，界面中仅显示外币余额为0且本币余额不 为0的外币单据。
月末计算： 即每个月末计算汇兑损益，在计算汇兑损益时， 界面中显示所有外币余额不为0或者本币余额不为0 的外币 单据。
四、产品接口（A）
产 品 接 口 关 系 图
四、产品接口（B）
产 品 接 口 关 系 图
五、操作流程（A）
五、操作流程（B）
六、产品介绍--系统初始
1、基础档案 2、选项设置 3、应收系统初始设置 4、期初余额录入
六、产品介绍--系统初始
1、初始设置－选项/常规
六、产品介绍--系统初始
应收单据审核
日常业务---应用举例1
如：A企业向B企业销售一批产品，发票上售价为20000元， 适用的增值税17%， 货已发出，B企业款未付。
A企业账务处理：（应收系统销售发票审核后制单）
借：应收账款---B企业 21060
贷：主营业务收入 18000
应交税金—应交增值税（销项税额）3060
B企业账务处理：（应付系统采购发票审核后制单）
选择收款
一次对多个客户、多笔款项进行收款核销的业务处 理，以简化您的日常工作。
核销
提供手工核销与自动核销两种方式。
收款单可以和蓝字应收单、蓝字发票、付款单核 销；付款单可以和红字应收单、红字发票、收款 单核销。 核销可以进行全额核销或部分金额核销。 收款单的数额如果部分核销以前的单据，则余额 部分可以再次核销
核销
核销
同币种核销 对当前收付款单进行核销，且可核销的单据其币种应该与本
结算单相同。 异币种核销 对当前收付款单进行核销，可核销该客户的所有单据，不受
币种的限制。 核销规则
按客户 按客户、部门、业务员、项目、合同号、订单号、发（销）货单 号
核销方式
按单据 按存货
核销
三、日常业务（主要功能）
对应收单据可进行单张审核、手工批审、自动批审,以及 单张和批量的弃审。
当选项中设置单据审核日期依据 为单据日期时，该单据 的入账日期选用自己的单据日期。审核时若发现该单据日 期所在会计月已经结账，则系统将提示不能审核该单据， 除非修改审核方式为业务日期
当审核的发票是已经做过现结处理，则系统在审核记账的 同时，后台还将自动进行相应的核销处理。对于发票有剩 余的部分，作应收账款处理。
三、应用模式
根据对客户（供应商）往来款项核算和管理的程度不 同， 提供了应收账款核算模型“详细核算”和“简单核算” 。 详细核算 适用于销售（采购）业务以及应收（付）款核 算业务比较复杂；或者需要追踪每一笔业务 的应收款、收款等情况；或者需要将应收款 核算到产品一级；那么可以选择这种核算模 型。 简单核算 适用于销售（采购）业务以及应收（付）账款 业务比较简单，或者现结业务很多，则可以 选择此核算模型。
2、初始设置—选项/凭证
六、产品介绍--系统初始
3、初始设置—选项/权限与预警
六、产品介绍--系统初始
4、初始设置—选项/核销设置
六、产品介绍--初始设置
六、产品介绍--期初余额
5、期初余额
期初的概念：对于软件而言,期初通常有两 种:初始化(初次使用)时的手工输入;上年结 账后软件自动将上年期末数转入。举例：应收系统
三、日常业务（主要功能）
应用举例4
B企业应付A企业30000。 A企业账务处理：（应收系统应收冲应付）
借：应付帐款---B企业 21060 贷：应收账款---A企业 21060
B企业退货3000，A企业开红字发票3000给B企业 A企业账务处理：（应收系统红票对冲）
借：应收帐款---A企业 3000 贷：应收账款---A企业 3000
坏账损失：由于各种原因而发生应收账款无法收回而产生的损 失。
坏账收回：企业已确认并已转销的坏账损失，又重新收回。
坏账处理
计提坏账 坏账发生 坏账收回 坏账查询
三、日常业务（主要功能）
关于汇兑损益
汇兑损益产生的情形：
1.外汇兑换中买入价和卖出价与入帐价值不同产生的。入帐 价值一般采用当日的市场汇率。
预收帐款：是指企业按照购货合同规定预收客户单位的 款项。
其他应收款：是指企业除应收票据、应收帐款、预付帐 款等以外的其他各种应收、暂付款项。包括各种赔款、罚 款；应收出租的包装物租金；各种垫付款项。。。
应收票据：是指企业因销售商品、产品、提供劳务等而 收到的商业汇票，包括商业承兑汇票、银行承兑汇票。
三、日常业务（主要功能）
关于坏账
会计上处理坏账有两种方法:
直接冲销法 就是不预先计提坏账准备，而是发生坏账时，直接记入当期费
用;在坏账金额较小时使用;一般企业不用。 备抵坏账法
是指企业按期 预估坏账损失预先记入当期费用，提取坏账准备 金。
包括账龄分析法、应收款项余额百分比法、销货百分比法、个 别认定法。
三、日常业务（主要功能）
关于转帐
应收冲应收
指将一家客户的应收款转到另一家客户中。
预收冲应收
通过预收冲应收处理客户的预收款和该客户应收欠款的 转账核销业务
应收冲应付（预收冲预付）
用某客户的应收（预收）账款，冲抵某供应商的应付 （预付）款项。
红票对冲
红票对冲可实现某客户的红字应收单与其蓝字应收单、 收款单与付款单中间进行冲抵的操作
核销制单
结算单核销制单受系统初始选项的控制，若选项中选择核销不制单，则 即使入账科目不一致也不制单。核销制单需要应收单及收款单已经制 单，才可以进行核销制单。当核销双方的入账科目不相同的情况下才 需要进行核销制单。
票据处理制单
收到承兑汇票制单，借方则取【基本科目】设置中的应收票据科目，贷 方取【产品科目设置】设置中的销售收入科目及税金科目，若无取 【基本科目】设置中销售收入科目及税金科目，若都没有设置，则需 要手工输入。
六、产品介绍--期初余额
日常业务处理
1、应收单据处理 2、收款单据处理 3、核销处理 4、票据管理 5、转账业务 6、坏账处理 7、制单
三、日常业务
日常的概念：相对于期初而言，系统启用后的业务。 日常可录入的单据：发票、应收单、收付款单、应收
票据 单独启用用应收系统可录入销售发票； 和销售、合同、出口一起使用时，由各系统录入销售 发票、合同结算单、出口发票后传入应收系统。 在应收系统的单据审核界面对上述单据进行审核处理， 确认应收账款。
票据管理
汇票增加保存后在系统中生成一张收款单,可以与 应收单据进行核销。
如果要进行票据科目的管理，必须将应收票据科 目设置为应收受控科目。
票据管理中，可以对该票据进行计息、贴现、转 出、结算、背书等处理
Hale Waihona Puke 三、日常业务（主要功能）票据管理
录入票据
期初票据 日常票据
票据处理
记息：对于带息的票据，应于期末（中期期末或年度终了）按票面面值 和利率计提利息，增加应收票据的账面价值。 贴现：票据贴现指持票人因急需资金，将未到期的承兑汇票背书后转让 给银行，贴给银行一定利息后收取剩余票款的业务活动。 背书：是指持票人在票据背面签字，签字人称为背书人，背书人对票据 的到期付款负连带责任。背书方式：其他 冲销应付账款 退票：对已背书的票据进行退票处理仅限于票据背书时选择冲销应付账 款这种方式 转出：由于某种原因导致票据迟迟没有结算，需要重新恢复应收账款。 结算：指票据兑现。
借：原材料
18000
应交税金—应交增值税（进项税额）3060
贷：应付帐款----A企业 21060
三、日常业务—回款
应收账款的回收方法
收到现金、银行存款、票据等 在U8应收系统直接录入收款单、应收票据。
与客户的债务相抵扣 在U8应收系统中做转帐业务，包括应收冲应收（并账）、
预收冲应收、应收冲应付、红票对冲。
合同结算单制单
对合同结算单制单时，借方科目取应收系统的控制科目，贷方科目取合 同收入科目，合同收入科目设置时只能选择应收系统的非受控科目， 而且必须是末级、本位币科目。
收款单制单
借方科目为表头结算科目。表体款项类型为应收款，则贷方科目为应收 科目；款项类型为预收款，则贷方科目为预收科目；款项类型为其他 费用，则贷方科目为费用科目。若无科目，则需要手工输入。
2006-3-1日启用，则对于应收来说，2006-3-1日以前的单据均为期初 单据。2006-12-31月结后做年结，则2007-1月登陆后，2006年的单据
全部结转到2007期初中。
期初手工录入的单据：销售发票、应收单、 收付款单、应收票据
期初对账：主要指和总帐对帐。
期初引入：主要指引入合同结算单。
借：银行存款 21060 贷：应收账款 21060
A企业账务处理：（核销） 借：应收账款 21060 贷：应收账款---B企业 21060
B企业账务处理：（应付系统录入付款单并审核） 借：应付账款 21060 贷：银行存款 21060
B企业账务处理：（核销） 借：应付账款 21060 贷：应付账款---A企业 21060
应收单据录入
应收单据包括：应收单和销售发票两种。
若不与销售系统集成，则要录入销售业务中的各 类发票，以及销售业务之外的应收单。