（一）负债业务的含义：银行尚未偿还的经济义务
（二）负债的特点
➢ 现实的、优先存在的
➢ 用货币计量的
➢ 偿付后消失的
（三）负债的范围
➢ 存款 ➢ 借款
狭义负债
广义负债
➢ 长期负债（二级资本）
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二、银行负债业务的作用64
1、负债是银行经营的先决条件。 2、银行负债是保持银行流动性的手段，也是决定
银行盈利水平的基础。 3、银行负债扩大了社会资金总量，是社会经济发
3、对策：商业银行在任何时候都必须把活期存款作为经营 管理的重点，因为活期存款是银行的主要资金来源
商14
（二）定期存款67
1. 含义：是客户和银行预先约定存款期限的存款。 2. 利弊：
➢ 定期存款是银行稳定的资金来源 ➢ 定期存款的资金利率高于活期存款 ➢ 定期存款的营业成本低于活期存款
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（三）储蓄存款
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二、传统的存款业务66
（一）活期存款（40%以上） 1、含义：活期存款是指可由存户随时存取和转让的存款，
它没有确切的期限规定，银行也无权要求客户取款时做事 先的书面通知。 2、利弊：
➢ 具有货币支付手段和流通手段的职能 ➢ 具有很强的派生能力，能有效提高银行的盈利水平 ➢ 利率成本低、服务成本高
种类，把握存款业务的种类、借款业务的种类，了解存款创新的内容 教学重点：
1.负债业务的概念 2.负债业务的运作 3.存款经营的策略 教学难点： 1.存款创新 2.存款成本管理
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第一节 银行负债业务概述
•本节是本章的基础内容， •主要采用听课和案例的学习方式。 •用时：0.5课时
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一、银行负债业务的概念63
（一）概念 1、存款——是各类组织机构（包括各类企事业单 位、机关、团体）和居民个人存入商业银行或非 银行金融机构帐户上的货币资金。
商10
2、存款业务
就商业银行来说: 存款是收受客户交来的现
款、票据或本行贷款的转 帐，并由此产生即期或定 期偿付一定金额的义务的 受信行为。
就客户来说: 存款是以现款、票据或贷
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存款经营管理案例
——银行业的沃尔玛
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一、银行存款的经营策略
（一）积极经营策略72 （二）稳定性策略73
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（一）银行存款的积极经营策略72
利率杠杆 优质服务 积极营销 内部管理 客户关系
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（二）提高存款稳定性的策略73
1、现实意义： 存款稳定好=存款沉淀多 稳定存款是中长期、高盈利资产的主要资金来源
设备费、房屋租赁费等 3、资金成本（=1+2）
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（一）存款成本构成
4.可用资金成本：银行可用资金所应担负的全部成本
5.相关成本
➢ 风险成本 ➢ 连锁反应成本
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6、 *加权平均资金成本
含义：存款资金的每单位平均借入成本 计算：
股东权益： 普通股股本 优先股股本 资本盈余（资本公积） 留存收益（利润留存）
负债与股东权益合计
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教学内容
第一节 银行负债业务概述 第二节 商业银行的存款业务 第三节 银行存款的经营管理 第四节 短期借款的经营管理 第五节 商业银行的长期借款
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教学设计
课时安排：8课时 教学目的与要求：通过本章学习，掌握银行负债业务的概念、作用和
定义： ——指居民个人在银行的存款 （注意与宏观经济学中储蓄的区别）
利弊：利率成本高、服务成本低、稳定性高
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三、存款工具创新68
（一）存款工具创新的原则 1、规范性原则。 2、效益性原则。 3、连续性原则。 4、 社会性原则。
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（二）具有代表性的存款创新工具简介69
1 活期存款工具创新 （1）可转让支付凭证账户
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我国商业银行存款的种类
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我国商业银行推出的储蓄存款种类
个人通知存款 信用卡存款帐户 个人支票存款帐户 教育储蓄 住房储蓄 爱心储蓄 各种礼仪储蓄 个人银行结算帐户 定活通
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第三节 银行存款的经营管理
•本节是本章的一个难点所在， •主要采用讲授加自学的方式。
•用时：2课时
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4、易变性存款经营管理措施73
增加存款户数 稳定客户
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5、存款经营管理措施74
投资性——客户存款目的
高利率 复利率 利率浮动
➢保管性——客户存款目的
安全 保值 保险 转存 复利
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二、*存款成本管理74
（一）存款成本分析 1、利息成本 2、营业成本：劳务费、印刷费、广告费、差旅费、
展的强大推动力。 4、银行负债构成社会流通中的货币量。 5、负债是银行同社会各界联系的主要渠道。
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二、负债的构成（65表3-1）
存款+借款+其他负债
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第二节 商业银行的存款业务
•本节主要介绍存款的种类及存款工具的创新， •其中存款工具的创新是本章的难点所在。 •用时：1课时
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一、 存款业务概述（补充）
第三章 负债业务管理
商业银行 经营管理
•“存款立行”是银行家的格言 •负债业务是银行经营的起点
•商业银行资金90%以上来自于负债
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商业银行资产负债表（风险资产系数）
资产 现金 存放同业 投资性证券 各类贷款 减：呆账准备 固定资产 其他资产
总资产合计
负债
负债： 各类存款 短期借债 长期债务（债务资本）
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2、存款稳定性的衡量指标73
（1）存款稳定率=（存款最低余额/存款平均余额） x100%
（2）平均占用天数=（存款平均余额x计算期天数 ）/存款支付总额
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3、*银行存款波动性分类73
易变性存款：活期存款 准变性存款：定活两便、通知存款等 稳定性存款：定期存款、可转让存单、专项存款
款的转帐寄存于银行，并 由此获得即期或定期一定 金额的付款请求权的授信 行为。
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（二）存款的主要来源
对公存款
➢ 工商企业 ➢ 机关、团体、部队、学校等事业单位 ➢ 非银行金融机构 ➢ 同业
对私存款（储蓄存款）
➢ 家庭 ➢ 个人
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（三）存款的要素
存款的成本=利率成本+服务成本 存款的稳定性
NOWS （2）超级可转让支付凭证账
户SUPER NOWS
2、定期存款工具创新 （1）可转让定期存单CD （2）货币市场存单MMC （3）自动转账服务账户ATS （4ห้องสมุดไป่ตู้协议帐户（AA）
3、储蓄存款工具创新 （1）零续定期储蓄存款 （2）联立定期储蓄 （3）指数存款证 （4）股金汇票帐户 （5）特种储蓄存款