20XX年农村信用合作联社关于农商行改革
的工作情况汇报
农村信用合作联社
关于农商行改革的工作情况汇报
尊敬的欧阳锋书记：
根据《***省人民政府关于进一步深化农村信用社改革的指导意见》（***）、《***省人民政府办公厅关于加快推进农村信用社改革有关事项的通知》（***）等文件精神，为切实转换经营机制，增强服务“三农”功能，促进县域经济发展，必须对***县农村信用社进行改革，组建******农村商业银行股份有限公司。
现就改制的有关事项汇报如下：
一、我县农村信用社基本情况
我县农村信用合作联社自18年12月统一法人社以来，已建立健全了“三会一层”管理体系，现内设11个部（室），营业网点45个，确保了城乡营业网点的全覆盖，在职员工443人。
至今年10月31日，资产总额70.1亿元，各项存款余额58.78亿元，比年初增加5.23亿元；各项贷款余额36.83亿元，比年初增加3.91亿元；存贷比例为62.6%；存贷款规模均居全县金融机构首位；实现总收入3.06亿元，实现经营利润5091万元。
二、改制为农村商业银行的重要性
农村信用社改制为农村商业银行有三个方面的要求：
一是是省委省政府的要求。
为明晰农村信用社产权，化解信用社不良贷款占比高等历史包袱，把农村信用社改制成农村商业银行，省政府专门下发了***[2012]5号、***[2013]5号、***等文件，要求加快推进农村信用社改革，创造条件组建农村商业银行。
从全省的情况看，省内117家法人行（社），改制成功挂牌的有67家，正在改制的有39家，余下的尚未启动的只有11家。
郴州市辖区内，只有嘉禾、***尚未启动。
根据省政府要求，全省农信社必须在18年底全部改制完成。
9月21日，省联社党委副书记邓德林到***联社调研指导改革工作，明确要求改革工作不能一推再推，要以今年12月31日为清产核资基准日，力争明年上半年完成清产核资和申筹工作。
二是培植地方财源的需要。
农村信用社改制为农村商业银行后企业纳税额将大幅增加。
比如，已改制成功的宜章农商行18年纳税额达4605万元。
若我县信用社改制成功，意味着为县委县政府培植了稳定的地方财源，将成为我县纳税大户之一，为地方经济的发展做出更大的贡献。
我县信用社的业务规模比宜章农商行大，存贷款规模分别是其1.3倍和1.2倍，我县信用社改制农商行后第一年预计纳税额达6000万元是完全可行的，经过3-5年的现代化金融企业运作和发展，可望突破1亿元。
2012-18年税收及2015-2017主要业务发展规划测算表单位：万元
项目
2012-2014三年经营情况
2015-2017三年预测情况18年
18年
18年
18年
18年
18年
存款余额
384634
449644
535532
620000
710000
820000
贷款余额
247302
283298
329183
380000
435000
500000
利润总额
3681
4696
3200
18000
21000
缴税总额
654
1664
2210
3030
6200
7250
其中：营业税及附加586
858
792
1530
1700
2000
所得税
68
1418
1500
4500
5250
三是服务地方经济建设的需要。
目前我县信用社受制度、体制的制约束缚较多，支持地方经济发展的潜在力量并没有完全释放，只有组建农村商业银行，才能有效地解决这一问题，真正走上商业化经营的发展道路，具备现代化金融企业特征，在公司化治理结构下，有更多的自主经营权和灵活性。
成功改制后的农村商业银行，不良贷款基本化解，注册资本大幅增加，单户贷款额度相应增加，企业机制更灵活，作为总部在我县唯一的独立法人的地方银行，从而能组织更多信贷资金服务我县“三农”、个体商户、本地企业，成为支持地方经济发展的主力军。
拟组建的***农商行注册资本5亿元，按照银监会的规定，单一客户贷款额度可达5000万元，单一集团客户贷款额度可达7500万元。
随着管理规范，业务规模扩大及效益提高，资本净额可增加，注册资本可提高，贷款额度也会相应提高，将释放出更多更大的信贷支持潜力，支持地方经济发展将起到举足轻重的作用。
三、改制为农村商业银行的最大困难
组建农村商业银行不是简单的换个名称，而是一系列复杂的、有严格监管标准的制度变革。
我县组建农村商业银行最大的困难是不良贷款
占比高。
至今年10月末，我县农村信用社信贷系统不良贷款余额为11.44亿元，未反映出来隐性不良贷款3.53亿元，合计不良贷款为14.97亿元。
另有隐性财务包袱1.1亿元。
由于不良贷款余额大，从而使组建农村商业银行的几个关键监管指标达不到上级要求，主要是：10月末，实际不良贷款率为40.64%，与监管标准5%相差35.64个百分点。
资充足率为-14.71%，与监管标准值12%相差26.71个百分点；核心资本充足率为-14.71%，与监管标准6%相差20.71个百分点；如果把不良贷款清收压降到监管标准比例5%以内,其他指标也就迎刃而解，但要实现这个指标，就必须花大力清收处置不良贷款。
若不加大清收力度，则需政府注入货币资金化解，要求政府拿出这么多钱来购买不良贷款是不现实的，因此唯一的方式只有加大清收力度，才能使不良贷款比例这个核心指标达到组建监管要求。
主要核心监管指标与差距单位：%，万元
监管核心指标名称
监管标准值
账面指标
差距
不良贷款比例
≤5%
40.64%
35.64%
拨备覆盖率
≥150%
20.75%
129.25%
贷款损失准备充足率
≥100%
40.9%
59.1%
一级资本充足率
≥12%
-14.71%
26.71%
核心一级资本充足率
≥6%
-14.71%
20.71%
单一客户授信集中度
≤10%
14.49%
4.49%
单一集团客户贷款集中度≤15%
78.37%
63.37%
一般风险准备率
≥1.5%
0.02%
1.48%
四、改制方案设计及化解方式
未来***农村商业银行拟设定股本5亿元，法人股占51%，自然人股占29%，内部职工股占20%。
9月21日，省联社邓德林副书记来我联社调研指导改制工作，针对我社实际情况，提出了具体的改革方案。
***联社目前不良贷款约14.97亿元，隐性财务包袱1.1亿元，合计16.07亿元。
可通过七个方面来化解：一是信用社自身和政府协助清收4.67亿元；二是政府注资化解3亿元；三是股东购买不良贷款4.5亿元（拟募集5亿元股本按1:1.9发行，溢价部分4.5亿元消化不良贷款）；四是按规定核销处置0.6亿元；五是战略投资者购买1亿元（与***湘投控股集团加强合作，将购买1亿元不良贷款作为其以最大股东入股***农商行的附加条件,正在商议中）；六是用利润方式化解隐性财务包袱1.1亿元（用利润消化非信贷资产损失3576万元，政府用联社上交政府置换土地资产的土地出让金返还部分用于补充一般准备7500万元）；七是根据银监部门的准入条件及对高风险联社的容忍度，在挂牌前账面不良贷款占比5%，可保留1.2亿元。
五、对县委县政府的工作请求。