关于出差费用标准及报销规定
为了保障出差人员工作与生活需要，规范差旅费管理制度，并按照勤俭节约，从紧必须的原则，制定本规定。

一、差旅费开支范围包括交通费，住宿费，伙食、通讯补助费等。

二、员工可乘火车（除软卧外）、船、飞机（指经济舱位），按实报销，但机票（含机场建设费）、购买的航空旅客人身意外保险按每人每次一份报销。

注：乘坐飞机指总监（含总监）以上级别的员工，如遇特殊情况基层员工请示公司领导批准后方可乘坐飞机公出。

三、乘坐火车，从晚8时至次日晨7时乘车6小时以上的或连续乘车超过12小时的，可购同席卧铺票，符合规定而未购买卧铺票的，按本人实际乘坐的硬席座位票价的50%发给个人。

如乘坐软卧而改变硬卧的，不再发放软卧于硬卧票价的差额。

四、费用计算按出差自然天数计算，自然天数指12：00以前出发为一天，12：00以后出发为半天，12：00以前返回目的地按半天计算，12：00以后返回目的地按一天计算，其余按正常计算。

五、住宿费、伙食补助费开支：
国内各地划分为A类、B类、C类三种等级：A类指直辖市、广州市，深圳等一线城市：B类指各省会城市及各计划单列城市及珠海、汕头、厦门及海南省经济特区：C类指三门峡等二级城市和A类、B类以外的地区（含是属各县、市）。

出差人员住宿费标准：
2.出差人员住宿费在规定的限额标准内凭据按实报销，实际住宿费超过规定限额标准的部分个人自负。

3.出差人员无住宿费凭据的，不予报销住宿费。

4.出差人员的伙食、通讯（公司报销话费除外）补助费标准：120元/天/人
5.出差人员市内交通费凭据按实报销。

（填写《交通费用明细单》）
6.出差人员如有特殊客人需要宴请或其他需要报部门负责人和董事长批准。

7.为树立良好的企业形象和行业口碑，如遇重大商务活动时，总经理住宿等相关费用可实报实销不在以上额定之内。

六、参加市外会议期间和各种培训学习期间，以下情况不享受相应出差补贴：
1.享受会议、培训班伙食补助费；
2.与所在单位报销培训费或类似费用；
3.由接待单位统一安排住宿或伙食。

七、借款
1.借款的首要原则是“前账不清，后款不借”。

2.需借支的出差人员依据审批后的出差申请表填制借款单，财务部门收到经核签的出差申请及借款单时，需再对出差费用预算进行合理性测算，若认为合理则给以办理借支，若认为有不合理之处，可与申请人进行沟通，沟通后如未获共识则交付总（副）经理进行裁决。

3.出差或其他用途需借大笔现金时，应提前向财务预约，并有总经理or董事长审批。

4.借款要及时清还，公务结束后3个工作日内到财务部结算还款。

无正当理由过期不结算者，扣发借款人工资，直至扣款金额归回。

5.借款额度与借款人工资挂钩，参照出差费用标准，原则上不得超过借款人的月工资收入。

6.借款金额原则上限为：普通员工借款金额在2000元；主管级以上上员工金额3000；特殊用途超过5000元以上等特大金额应上报总裁或董事长审批。

八、报销程序
1.严格按审批程序办理。

按财务规范粘贴“差旅费报销单”→部门主管或总监审核签字→财务部核实→董事长审批→财务领款报销。

2.出差人员需于出差返回三个工作日内向财务部门提报经部门主管签核
的该行次《差旅费报销单》，财务部门依据相关财务规定进行初次审核，同时
还需对费用支出的合理性进行审核。

如未按规定期限提报者，财务部直接于最近
期发放工资前核审签发。

本规定自发布之日起开始执行借款，之前出差差补追溯止2016年5月1日。

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2016.5.9。