电算化会计实习报告【最新资料，WORD文档，可编辑修改】内容一 K3系统财务培训应用模拟练习案例一、总账系统1、建账（1）新建账套建账需要在金蝶的帐套管理中完成，不能直接在K/3系统中建账。

点击左上角的“新建”按钮，就会弹出一个新建的窗口，将各项参数都设置好，就可以新建一个账套了。

新建的账套的各种属性为，a公司名称：广东非凡；b账套号：学生学籍号；c账套名：非凡工业；d账套类型：工业企业；e数据实体：系统会自动给出，不需客户命名；f数据库文件路径：C:\MSSQL7\DATA\；或D:\MSSQL7\DATA\。

（2）建账完成之后，就要设置账套的参数，如右所示，a公司名称：广东非凡工业有限公司；b记账本位币：人民币c货币代码：RMB；d账套启用期间：2010年12月1日。

（3）添加用户把自己的名字输入并且设置为系统主管，并设定密码。

二、账套初始化1、引入科目。

首先点击菜单中的“编辑”按钮，选择“从模板中引入”，在下拉选项中选择“工业企业”。

在这个时候，不同的账套的科目编号是不同的，应确保只有一个账套，工业企业的账套的科目编码是三位的，如果有不同的编码，应该删除科目，保证只有一个账套，这一步会影响到以后的“初始余额录入”。

2、设置总账系统参数设置“本年利润”科目代码对以下账套选项打“√”： 1、启用往来业务核销2新增凭证自动填补断号3、系统资料维护（1）增加两种币别。

注意汇率小数点的切换（切换到英文标点状态）（2）增加凭证字为“记”字。

（3）增加两个计量单位组及相应组里的计量单位。

4、增加支票结算方式。

5、新增相关核算项目资料（1）新增“客户”资料：（2）新增“部门”资料：（3）新增“职员”资料：d新增“供应商”资料：6、会计科目维护（1）增加会计科目（2）会计科目的修改：7、新增“物料”资料：对于未购买K/3业务流程模块，需要利用总账系统对某些存货科目进行简单的数量金额核算的用户，在设“物料”核算项目的具体内容时要注意，必须先设好相关存货明细科目后再去添加物料核算项目，否则，新增的存货明细不能进行真正的数量金额辅助核算。

已购买K/3业务模块的用户则不需在总账系统设置存货的明细科目，只要在存货一级科目里挂接“物料”核算项目即可。

8、初始余额录入输入期初余额后，将“币别”切换为“综合本位币”，检查是否平衡，如果平衡，就可以在主控台的“系统设置”中的“初始化”选项卡中，结束总账系统的初始化工作。

三、日常账务处理。

按照老师提供的实习资料，录入凭证。

以下的操作，都必须在结束初始化之后才能开始，不然系统会提示，先结束初始化，再进行账务处理。

凭证录入时，凭证号会自动生成，时间需要手动调整，而且因为设置了“新增凭证自动填补断号”，所以凭证号也会连续。

如果凭证号不连续，会影响到之后的过账环节。

1、录入凭证。

在录入有应收账款或者应付账款的凭证时，一定要记得在下方选择相应的客户或者供应商，要不然系统会提示“请输入核算科目”。

2、制作模式凭证。

3、往来管理。

在核销管理中进行应收账款和应付账款的核销。

但是这里有个问题，只能核销应收账款，应付账款因为是期初数字，所以不能在这里核销。

4、制作自动转账凭证。

在主控台选择“自动转账”，就会进入自动转账凭证的编辑界面，按照老师的资料上面的要求，编辑好自动转账凭证。

这里要注意的是，在编辑公式时，应该把输入法切换到英文输入模式，因为公式中的符号要是半角输入才有效，不然系统会提示错误。

同样，在这里不要期末结账。

5、报表系统（1）自己制作一张报表。

在这过程中，曾一度不能打出正常的字符，也就是说，输入正确的文字，系统却显示出乱码。

最后这个问题解决了，解决方法是，把光标放到上面的输入栏里面输入，就会好很多，即使不行，保存已经录入的数据，退出后再进，也会好一些。

值得注意的是，在这里输入公式的时候，也不能直接复制粘贴资料上的，也要把符号改为半角输入的才行。

另外有一个办法，就是在公式状态下输入，点开旁边的下拉按钮，把参数一个一个输入进去，自动生成公式，然后系统自动取数，更有保障。

（2）批量填充制表。

同样是新建一个表，然后在菜单里找到“批量填充”的选项，在弹出的选项界面中，选择需要列报的字段和项目，点击“确定”就会自动生成报表。

如果没有数字，选择“数据”菜单中的“报表重算”，就能显示数字。

四、固定资产管理系统1、设置参数2、基础资料的录入（1）变动方式类别增加。

按照实习资料，要新增一个“报废”的变动方式，如果要求系统对固定资产变动业务自动生成相应的记账凭证，就必需在固定资产变动方式设置窗口中的“对方科目代码”对话框中输入对方科目代码。

（2）增加卡片类别。

方法同上，直接增加就好。

（3）增加存放地点。

方法同上，直接增加就好。

3、初始数据的录入按照实习资料的要求，在“新增卡片”中录入初始数据。

这个地方需要录入的数据比较多，需要特别仔细地录入，尤其“0”的个数要数清楚，科目对应要准确，固定资产的已使用期限会自动生成而且是按月份，不对再手动调整，汽车的工作量不能漏了“万”。

如果发现期初数据录入有误，应该先反初始化，然后才能修改期初数据。

为了给以后减少不必要的麻烦，一定要在这个时候仔细录入。

4、结束初始化在主控台“系统设置”中选择“初始化”，再选择“固定资产管理系统”，结束初始化。

必须要结束初始化才能进行本期的业务的处理，不然系统会提示先结束初始化，而且有很多按钮是灰色，不能进入。

5、日常业务处理（1）新增固定资产。

同步骤2一样，在“新增卡片”中新增本月购入的固定资产，同样要仔细地录入，仔细地核对。

卡片录入之后，可以在“卡片管理”中查询相关信息，可以修改本期数据，但不可以修改期初数据。

（2）减少固定资产。

固定资产的减少是不能直接“删除”的，必须通过“清理”才行，卡片清理后，将从固定资产管理系统中清除。

（3）固定资产其他变动：将JT-001固定资产卡片中小汽车的使用部门由销售部转为行政部，折旧费用科目也由“产品销售费用-折旧费”转为“管理费用-折旧费”。

（4）生成凭证。

利用“凭证管理”功能，生成固定资产清理的凭证和结转累计折旧的凭证。

6、期末处理（1）输入本月工作量2000公里。

（2）计提固定资产折旧。

（3）利用“自动对账”功能进行固定资产管理系统和总账系统的对账。

五、工资管理系统1、新增工资类别方案。

按要求新增工资类别方案。

2、系统设置。

在系统参数中设置，“结账与总账期间同步”。

3、基础资料导入。

（均在下图进行）（1）部门资料导入。

在导入部门资料中要注意，选择“总账数据”后，在“全选”、“全清”按钮的下面还有一个“导入”按钮，要把窗口开大一点才能看见。

如果不直接导入，一步一步新增也是可以的。

（2）导入职员资料。

用同样的方法，也能将职员信息从总账系统中导入工资管理系统，只是有一点需要注意，职员类别现在不能新增，也许是系统的问题，需要到以后费用分配的时候，可以新增职员类别。

（3）增加银行资料。

按照要求，增加银行资料就好。

（4）工资项目设置。

系统自带的工资项目不是很全，有部分项目需要自己新增，直接点击旁边的“新增”按钮就可以新增，但是要仔细核对各项目的参数，看是否按要求设置了。

（5）工资公式设置。

在进行公式设置的时候，可以直接从实习资料中复制粘贴过来，但是要注意看，显示的各个项目是否是用绿色显示的，如果是那就说明系统能对应上这个；如果是黑色，那就要检查是否把各个项目录入完全。

（6）所得税计算公式设置。

从系统中选择“含税级距税率”；在所得税计算中，添加各个项目，然后在旁边的属性中选择“增项”或者“减项”，来设置所得税的计算公式。

4、工资业务。

（1）设置工资业务过滤器。

新增一个工资业务过滤器，把各个参数设置好，（2）工资数据录入。

进入“工资录入”后，双击每个项目录入每个人的工资数据。

这里的数据量比较多，一定要仔细，不然算出来的数据就是错误的，还会影响到后来的所得税的计算。

（3）工资计算。

先计算一次工资，把数据都准备好，为下一步做准备。

（4）所得税计算。

先点击“方法”，将所得税的计算方法设置为“按工资发放期间计算”；然后点击“设置”，设置好计算公式后，系统将自动计算所得税的数据。

将计算完成的数据保存，引出，备用。

（5）回到“工资录入”中，将刚刚引出的所得税数据引入“代扣所得税”字段中，所有工资的计算步骤就完成了。

（6）工资费用分配。

点击“费用分配”，新增一个费用分配方案。

这个时候就可以新增职员类别了，当然先要设置上级组，然后设置各个职员类别。

生成凭证，进行凭证审核，过账。

（7）福利费分配。

同样点击“费用分配”，再新增一个分配方案，名为“福利费分配”。

这里与上一个步骤一样，要仔细录入各个项目，不能弄错，而且科目也要准确，不同类别的职工的工资是进不同的费用的。

5、人员变动。

在“人员变动”中设置，这个地方实习资料上有个小问题，就是“张华”其实是“财务部”的，而不是资料上说的“行政部”的。

六、应收款管理系统1、系统维护。

系统参数设置。

除了按照资料的要求之外，还有更多的系统参数设置没有在资料中列出来。

现补充如下：（1）在“主控台”中选择“基础资料”，选择“科目”，把应收应付的科目都要绑定到“应收应付系统”中即所谓的“受控”。

不然之后的设置中，还会提示“**科目不是受控科目”。

（2）“科目设置”中，其他应收单应关联119.01（其他应收款——职员），预售单应关联204（预收账款），其他都关联113（应收账款），应收票据关联112（应收票据），应交税金关联221.01（应交税金——应交增值税）。

由于有上一步的设置，这时点击“确定”时，系统就不会再提示“科目不是受控科目”了。

2、初始数据录入。

按照实习资料的要求，将每一笔单据录入。

所有的单据填写完后，要进行审核，然后才能生成凭证。

前面在系统设置时，已经将审核人和制单人可同为一人选上，所以，不需要换用户。

注意的问题：（1）“应收单”没有直接对应的，就增加到“其他应收单”中。

（2）在编辑单据时，可以勾选“显示产品明细”，就能把不同的产品录在一笔单据中。

（3）“单据日期”为开票的日期，“财务日期”为做账的日期，“应收日期”是可以手动调整的；前面两者可以为同一天。

（4）在录入“职员借款”那一笔时，要特别注意一点，要把“核算项目类别”换成“职员”，科目换成“其他应收款——职员”。

3、结束初始化。

在“系统设置”中，“初始化”里面找到“应收款管理系统”，点击“结束初始化”，才能进行以后的业务。

4、日常业务处理（1）各种单据的制作。

根据实习资料，进行“发票”、“其他应收单”、“应收票据”、“收款单”等项目的新增。

如果发现录入有误，或者想要删除某一笔单据，可以在每个“新增”下面的“维护”中找到、修改或者删除。

①在录入“其他应收单”的时候，与上面所说的一样，要注意“核算项目类别”和对应的账户改为“其他应收款——职员”。