上海实业交通电器有限公司SAP ERP 实施项目业务蓝图设计To-Be Process Document组织结构及代码Cross-Function Design<2010-6-22>版本管理：修订历史文档审批：图例:目录1概述 (6)2FICO蓝图设计总览 (7)2.1FICO系统组织图 (7)2.1.1组织要素 (7)2.1.2编码规则和定义 (9)2.2主数据 (9)2.2.1会计科目主数据 (9)2.2.2固定资产主数据 (10)2.2.3成本要素主数据 (10)2.2.4作业类型主数据 (11)2.3交易数据 (11)2.3.1会计期间 (11)2.3.2凭证类型 (11)2.3.3外币业务 (12)2.3.4税务处理 (12)2.3.5成本中心会计 (12)2.3.6产品成本控制 (13)3MMWM蓝图设计总览 (14)3.1MMWM系统组织图 (14)3.1.1组织图 (14)3.1.2组织要素 (15)3.1.3编码规则和定义 (16)3.2MMWM概要设计 (18)3.2.1供应商科目组与编码规则 (18)3.2.2付款条件 (19)3.2.3单据类型和编码范围 (19)3.2.4IM移动类型及说明 (20)3.2.5评估类定义 (21)4SD蓝图设计总览 (22)4.1SD系统组织图 (22)4.1.1组织图 (22)4.1.2组织要素 (22)4.1.3编码规则 (23)4.2主数据描述 (23)4.2.1客户主数据定义 (24)4.2.2客户信用额度 (24)4.2.3客户料号主数据 (24)4.3系统功能 (25)4.3.1单据类别 (25)4.4销售计价 (26)4.5拣配 (26)4.6信用额度管控 (27)4.7运输及运输成本计算 (27)4.8报表/接口/功能增强 (27)4.9术语与名称解释 (27)5PP蓝图设计总览 (29)5.1计划订单类型及编码 (29)5.2正常生产订单类型及编码 (29)5.3试产生产订单类型及编码 (29)5.4专机生产订单类型编码 (29)5.5模具生产订单类型及编码 (29)5.6返工生产订单 - 装配一车间 (1100)编码 (29)5.7返工生产订单 - 装配二车间 (1100)编码 (29)5.8返工生产订单 - 装配三车间 (1200)编码 (29)5.9工作中心描述及编码 (29)5.10车间编码 (33)1概述本份文档描述的是根据上海小糸车灯有限公司现有的组织结构设计在SAP系统中的组织结构设计图以及未来上海小糸各业务管理系统在SAP ERP中实现时的总体概要设计。
本设计是从不同的模块或是不同的角度来进行的，从财务的角度，从部品采购库存的角度和从销售库存发运的角度以及从生产制造的角度，在SAP ERP系统中定义了相关的组织结构和各应用的总体设计思想和概要设计参数。
2FICO蓝图设计总览2.1 FICO系统组织图客户端科目表控制范围公司代码成本中心组成本中心2.1.1组织要素⏹科目表会计科目表是用于一个或多个公司代码的所有总帐科目的清单。
几个公司代码可以应用同一会计科目表,但是一家公司只能应用一套会计科目表。
小糸公司未来在SAP系统中定义一套会计科目表，即SKCN，会计科目编码长度10位。
⏹控制范围控制范围是用来定义公司管理会计操作的组织单元，侧重于对费用和利润进行分析；在公司代码和控制范围之间存在着一定的对应关系。
一般地，在公司代码和控制范围之间可以是一对一的关系，一个控制范围在考虑跨公司成本分配时也可以包括几个公司代码。
小糸公司未来在SAP系统中定义的控制范围是1000并与公司代码一一对应。
⏹公司代码公司代码是独立的会计核算实体，是对外报送法定资产负债表和损益表的最小单位。
本次项目实施的公司代码只有一家，即上海小糸车灯有限公司，即代码1000。
⏹成本中心成本中心是企业内的最小职责单位，是每一笔费用的具体接收者。
创建成本中心主数据时必须将每个成本中心分配给标准层级结构的某个节点，标准层级结构反映了成本中心与成本中心、成本中心与成本中心组、成本中心组与成本中心组之间的关系。
标准层级结构中的每个节点代表一个成本中心组，当然除了标准层级结构中的成本中心组之外，还可根据业务需求在标准层级之外自己定义需要的成本中心组。
小糸公司成本中心组织结构参考附件：Total Cost Center Description 10005105 制造费用5105BMC 表处车间5105BMC01 表处1车间5105BMC03 表处3车间5105DLC 动力车间5105DLC01 动力1车间5105DLC03 动力3车间5105GZC 工装车间5105ZD 装配车间5105ZD01 装配1车间5105ZD02 装配2车间5105ZD03 装配3车间5105ZJC 专机车间5105ZSC 注塑车间5105ZSC01 注塑1车间5105ZSC02 注塑2车间5105ZSC03 注塑3车间6601 销售费用6601GZSW 事务所6601XSB 销售1部6601YWLB 物流部6601YZBB 质保部6602 管理费用6602CWB 财务部6602DZJ 电子技术部6602FWHZ 法务合作部6602GHB 事务所6602GY 采购部6602KF 开发部6602MJB 模具部6602RJB 人力资源部6602SCB 生产制造部6602SCZ 生产准备部6602SJB 生产技术部6602WLB 物流部6602XGC 第三工厂6602XGC01 生产部6602XSB 销售部6602XXB 信息部6602ZBB 质量保证部6602ZJB 总经理办公室2.1.2编码规则和定义⏹科目表小糸科目表代码设置为4位编码，即SKCN，前2位是上海小糸英文Skoito 前2位，后2位表示国家。
⏹控制范围小糸控制范围代码为4位编码，即1000。
⏹公司代码小糸公司代码为4位编码，即1000。
⏹成本中心成本中心代码沿用小糸公司现有部门代码。
前4位表示成本中心的费用类别，后面2位或3位是部门拼音首字母。
2.2 主数据2.2.1会计科目主数据会计科目：上海小糸公司的会计科目将按国家会计制度规定并结合小糸实际情况进行编码，前四位采用国家规定的科目号。
帐户组：帐户组是对会计科目的分组，对每个帐户组可以设定单独的编码范围和长度以及会计科目D:\SkoiTo Project\2.Blueprint\To-Be\B2.2.2固定资产主数据固定资产主数据：记录固定资产的基本信息及相关控制信息如：折旧方法、年限和资产所属部门(成本中心)。
上海小糸公司固定资产需要维护的主要信息内容如下：资产名称、型号、购买时间、成本中心、使用状态、折旧方法、账面折旧等信息。
固定资产类别：是对固定资产主数据的分类，相同类型的固定资产采用同一编码规则、折旧方法、2.2.3成本要素主数据成本要素主数据：成本要素是成本会计的记账基础，就象财务会计用会计科目记账一样，成本要素是成本会计在收集直接和间接成本的载体，不管对于实际的还是计划的成本，都是通过成本要素，记账到成本对象中。
系统中的成本要素分为初级成本要素和次级成本要素。
初级成本要素：初级成本要素是用来收集从其他模块（例如FI/MM等）产生的成本，初级成本要素一定是损益类的总帐会计科目。
因此，在会计科目表中，以4或5开头的损益类科目中都可以是初级成本要素。
初级成本要素的创建前提是总帐科目已经创建，可以在创建总帐科目的同时就创建成本要素，也可以在创建总帐科目之后，在管理会计模块中创建初级成本要素。
对上面提到的初级成本要素，其成本要素类别都是1。
次级成本要素：次级成本要素仅用于管理会计的内部分配，使成本费用在管理会计成本对象之间变化，对FI总帐没有影响。
它主要用于管理会计模块内部成本的归集和结转。
上海小糸公司次级成本要素暂定为5码，这样有利于和初级成本要素区分。
具体编码原则请参阅下面的文字，均以7开头。
针对不同的业务次级成本要素可以区分为下面几种：1．31 结果分析以编码规则79开头的次级成本要素，这类次级成本要素，只是系统在技术上的一个处理步骤，用于成本收集器在制品分析。
如：编码类别名称79000 31 结果分析-在制品2．42 分摊在上海小糸分摊主要将制造费用分摊到直接生产部门。
这种分摊建议使用SAP的Assessment分摊功能，即使用次级成本要素进行分摊，这样有利于以后的报表定义。
次级成本要素编码以78开头，如：编码类别名称78000 42 制造费用分摊3．43 内部作业分配因为目前只有四种作业类型，因此，用于作业类型的43类次级成本要素也定义为四个，具体的编码和分配关系为：编码类别作业类型名称作业类型编码作业类型数量相关成本===========================================================================71000 43 人工成本 GZ01 实际产出数量x工时工资/福利72000 43 燃料动力 DL01 实际产出数量x工时燃料动力73000 43 机器折旧 ZJ01 实际产出数量x工时机器折旧74000 43 其他制费 QT01 实际产出数量x工时其他制造费用2.2.4作业类型主数据作业类型主数据：在SAP系统中，作业类型被定义为另一种内部成本分配的依据标准，是对产品成本的细分的依据，小糸公司未来将设立以下几种作业类型：1．直接人工用于吸收直接人工工资和福利成本的作业类型，作业量按生产产品数量乘以标准工时得到，编码定义为GZ01；2．燃料动力用于吸收燃料动力成本的作业类型，作业量按生产产品数量乘以标准工时得到，编码定义为DL01；3．机器折旧用于吸收机器折旧成本的作业类型，作业量按生产产品数量乘以标准工时得到，编码定义为ZJ01；4．其他制造费用用于其他各种制造费用的作业类型，即除上述三种成本以外的成本，作业量按生产产品数量乘以标准工时得到，编码定义为QT01。
以上四种作业类型中，生产人员需要确认这四种作业类型的数量。
这四种作业类型的计划价格都是人工给定的，然后输入到系统；实际作业价格需要开发并自动更新到系统中。
2.3 交易数据2.3.1会计期间会计期间：自公历每年一月一日至十二月三十一日止，次年有一段审计调整时间。
所以会计年度定义为K4，即12个记帐期间+4个特别期间，其中4个特别期间主要用于审计调整。
2.3.2凭证类型凭证类型及编码：SAP 系统严格遵循凭证原则。
也就是说，所有记帐均以凭证形式存储。
凭证被保留于系统中，直到被存档。
凭证类型是根据具体业务性质详细划分的。
在录入每一项业务时，系统自动建议相应的凭证类型。
每一凭证类型可以拥有一个设定的会计凭证号码范围。