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资金支付管理制度
第一条：为了加强公司内部管理，规范公司资金支付,合理控制成本费用支出，特制定本制度。

第二条：资金支付分类. 根据业务内容资金支付分为工程类付款、采购类付款、营销及行政类付款、日常报销，相应的审批凭证分别为工程类付款审核审批单、采购类付款审核审批单、营销及行政类付款审核审批单、付款签认单，前三类适用各类款项拨付的审核审批，付款签认单适用于日常费用报销。

第三条：各类经济付款需要签订合同，未签订合同但实际合作已开始的应及时补签合同，第一次付款前必须完成补签,首次到财务付款时必须提供已签订的合同。

第四条：公司付款要求合同、发票、收款单位名称必须一致，公司不支付合同以外的第三方。

第五条：付款必须有签署完成的付款审核审批单，付款审核审批单由经办部门发起。

第六条：工程款发票需在项目所在地主管税务机关开具，不可跨地区开具。

第七条：付款审核审批单签署意见的要求, 意见应包括：意见内容（同意、或不同意、或同意付XXX元）、签名、签署日期三个要素。

工程部：工程类应注明工程进度、工程质量、拨付金额等内容，采购类注明采购数量、质量是否合格等内容。

预算、成本合约部：应注明累计已付款多少元。

第八条：付款单位名称.审批单中付款单位名称应与合同一致。

第九条：公司应与有资质的公司签订合同，因个人履约能力差、无法及时提供有效发票等原因，原则上不与个人合作。

第十条：各类合同应编号管理,付款审批单应体现合同编号。

第十一条：各类合同签订结算价一律为含税价，即对方必须提供发票，合同有关条款应明确，对外业务洽谈必须谈含税价。

第十二条：合同结算条款应明确收款单位开户银行、账号，收款单位名称必须是合同签订方的名称，不能是第三方的名称。

第十三条：合同结算条款付款比例的一般要求：预付款比例最高不得超过合同总价的30%，货到进场后付款比例不得超过实际到货价值的50%，工程完成付款比例不得超过合同总价的70%，验收完成付款比例不得超过合同总价的80%。

验收后预留的质保金不得低于5%。

质保期不得少于2年。

第十四条：付款流程
经办部门发起填写付款审核审批单，各部门审核签字，总经理审核签字，传总部总经理审核签字。

经办部门凭签字完成的审批单、发票、其他有关凭证到财务办理付款。

出纳员在收到付款审核审批单后应审核单据是否填写、粘贴规范，
是否经过有效批准，所附附件是否合法合规等，对符合要求的报销单据应及时付款，对不符合要求的应退回报销人并向报销人说明退回理由。

第十五条：其他规定。

1.对不符合国家财经法规、公司财务制度的单据，财务有权拒绝办理。

2.本制度解释权归公司财务部。

3.日常费用报销制度，另行制定。

第十六条：本制度经总经理同意报总部领导批准后生效，修改亦同。