摘要养老保险是社会保障制度的重要组成部分, 是社会保险五大险种中最重要的险种之一。

老年人口队伍的急剧增大将会造成社会保障养老财政支出负担的加剧，不仅有可能使养老保险基金的供给陷入危机，也会因此增加年轻一代的养老负担，并进一步阻碍中国社会全面改革的进程。

为了实现劳动者老有所养的社会保障，必须建立和完善我国的养老保险制度。

本文通过阐述我国养老保险发展现状，继而针对我国养老保险发展存在的问题，从建立多层次社会保险基金监管体系；建立农民工的养老保障体系；积极发展企业年金计划即补充养老保险和个人储蓄养老保险；扩大基金来源的渠道,建立多层次的养老保险体系等方面就我国养老保险发展前景展望进行了探讨。

关键词养老保险现状前景Endowment Insurance Development and ProspectsAbstract T he endowment insurance is the important part of social security system, is social insurance in five categories of the most important one plant. The elderly population team sharp increase will cause the social security pension financial expenditure, and the increasing burden of possible not only make endowment insurance fund supply in crisis, also can thus increase the younger generation of endowment burden, and further hinder the process of Chinese social comprehensive reform. In order to realize laborer of old be raised social security, must establish and perfect our pension insurance system. This paper expounds on the development status of China's endowment insurance in our country, and the existing problems in the development of endowment insurance, from the establishment of multi-level social insurance fund supervision system; Establishment of peasant workers' old-age security system; Actively developing enterprise annuity plan namely compensatory endowment insurance and personal savings endowment insurance; Enlarge fund sources of channel, establish mutiple level endowment insurance system in China's endowment insurance aspects discusses the development prospect. Keywords endowment insurance status prospects目录绪言 (1)一、研究背景和目的及综述 (1)（一）研究背景 (1)（二）研究目的 (1)(三）研究综述 (1)正文 (2)一、我国的养老保险发展阶段分析 (2)二、我国养老保险发展现状 (3)(一)社会统筹与个人账户相结合的养老保险制度 (3)（二）现收现付制向部分积累制转换 (4)（三）养老保障能力逐渐增强 (4)（四）养老保险的覆盖面逐步扩大 (4)三、现阶段我国养老保险发展面对的问题 (4)(一)人口老龄化导致养老负担加重 (4)(二)养老保险基金在筹集、管理、发放等方面存在的问题 (5)(三)养老保险机制运转缺少立法保护．监督力度不够 (7)(四)制度分割造成政策不统一 (7)(五)我国养老保险转移中存在的突出问题 (8)四、我国养老保险发展前景分析 (9)（一）完善我国养老保险基金管理的建议及对策 (9)（二）加快养老保险立法进程，完善养老保险法律体系 (10)（三）建立多层次社会保险基金监管体系，保证基金的保值增值 (10)(四）进一步扩大养老覆盖面 (11)(五)清算历史欠账，解决体制内养老保险的“老人”和“中人”问题 (12)（六）建立我国多层次养老保险体系 (12)（七）采取必要的措施，确保养老保险体系的可持续发展。

(14)结束语 (14)致谢语 (15)【参考文献】 (16)绪言一、研究背景和目的及综述（一）研究背景目前我国正处于社会快速变迁过程中：工业化、城市化进程不断加快；家庭规模和结构发生变化；老龄化浪潮汹涌而来,养老保险的建设和发展已经是整个社会问题，必将对整个社会经济产生重大影响。

（二）研究目的人口老龄化的提前到来使得我国养老保障制度运行遇到了前所未有的挑战。

当前我国养老保险正面临入不敷出、农村养老等问题。

本文将首先阐述一下我国养老保险发展现状；其次, 针对我国养老保险发展存在的问题，从建立多层次社会保险基金监管体系，建立农民工的养老保障体系，积极发展企业年金计划即补充养老保险和个人储蓄养老保险，扩大基金来源的渠道,建立多层次的养老保险体系等方面就我国养老保险发展前景展望进行探讨。

(三）研究综述当前很多学者针对我国养老保险的发展现状和前景做了一些研究，主要观点如下：就现状而言，郭振宁（2010）认为自我国实行养老保险制度改革，特别是1998年正式成立劳动社会保障部以来，我国养老保险制度快速发展。

养老金水平在1998 年人均是410 多元, 到了2009 年底已经人均达到1200元,虽然现在水平不高, 但增幅很大。

养老金结余从1998年全国是510多亿, 到2009年底已经达到了9200亿。

虽然我国养老保险发展迅速，但发展过程中面临着众多问题，众多学者均提出，我国人口老龄化加快正在给我国的养老保险制度带来重大挑战。

我国人口老龄化进程超过世界所有国家。

“未富先老”已经摆在面前。

另外，周建再（2007）指出基本养老保险基金的严重入不敷出使得基本养老保险基金的收支平衡难以得到保证，而这将使得基本养老保险制度因经济上原因而无法持续，与此同时现行的养老保险基金支出在不断的增加，养老保障的负担正日益沉重。

徐春菊，魏清玉（2009）认为目前政府在监督上仍存在着监督肓区，致使基金被挪作他用，保险待遇不能及时给付。

2006年上海市劳动和社会保障局原局长祝均一挪用32亿社会保障基金被曝光不仅暴露出政府枉社会保障基金在保值增值过程中管理不善，也表明政府监督存在着问题。

张运刚（2009）认为如果中国的农民没有被纳入社会保障体系。

那么我们的社会保障至少是不完备的。

严峻的现实是我围有八亿多农民，占总人口的近三分之二。

目前他们中的绝大多数人没有被社会基本养老保险制度所覆盖，仍要依靠家庭和土地保障。

在大量青壮年农民进入城市，农村劳动力加速转移的大背景下，农村老弱人群特别是失地农民的社会养老保险问题已经十分突出，成了我国构建和谐社会的关键一环。

针对我国养老保险将要如何发展，学者们也给出了许多建设向建议。

王金玉（2010）认为首先要建立完善的养老保险制度法律体制。

以法律的形式将养老保险各方的权利、义务明确下来，对于不依法执行者可以追究相应的责任，对于企业可以追究其欠缴费的责任。

对于政府部门也可以追究其管理不善的责任。

郭振宁（2010）认为根据我国经济发展的现状和趋势来看,养老保险应逐步全面覆盖所有与城市化、工业化过程有密切联系的群体,而农民工正是这一过程中非常庞大而且不容忽视的一个群体。

应该立即建立有关将农民工纳入养老保险框架之内的法律法规,将其纳入养老保险的范围之内。

这样一方面可以扩大社保尤其是养老保险的基金来源；另一方面, 又可以在一定程度上缓解农村老龄化带来的养老危机, 因为一旦农民工为社保网络所覆盖, 他们才会有精力去考虑如何提高父母辈老人的福利水平问题。

另外刘彩霞，王应选（2009）还提到养老保险基金的管理包括行政管理和运营管理。

为加强对养老保险基金的管理，我国应尽快统一管理体制，实行养老保险基金行政管理和运营管理分开、执行机构与监督机构分设的管理体制，使我国养老保险基金管理规范化。

正文一、我国的养老保险发展阶段分析我国养老保险制度是从1951年建立起来的，是国家保障模式的典型。

中国实行的是城乡二元的计划经济体制，实际上是“企业保障(单位保障)”模式，对国有集体企业职工和国家机关事业单位职工实行“生老病死”全面保障，农民由家庭自我保障。

随着市场经济的大趋势，使得原有的保障方式已经越来越不适应时代的要求。

为此，从1986年开始的《中国人民共和国经济和社会发展的第七个五年计划》中提出要逐步建立健全适应形势需要的社会保障制度，并明确了社会保险的社会化管理，开始了由单位保障向社会保障转变的过程，逐步进行退休费用的市、县统筹及退休人员的社会化管理。

1991年，《国务院关于企业职工养老保险制度改革的决定》中提出：“随着经济的发展，逐步建立起基本养保险与企业补充养老保险和职工个人储蓄性养老保险相结合的制度”。

1995年3月，国务院发布《关于深化企业职工养老保险制度改革的通知》，提出养老保险实行社会统筹和个人账户相结合的制度，由各地试点。

1997年7月，国务院公布了《关于建立统一的企业职工基本养老保险制度的决定》，进一步明确了基本养老保险制度统一模式的一些具体办法。

我国养老保险制度改革方向明确，20世纪末，基本建立起一个资金来源多渠道、保障方式多层次、管理服务社会化的养老保险体系。

二、我国养老保险发展现状(一)社会统筹与个人账户相结合的养老保险制度社会统筹与个人账户相结合的养老保险制度是党中央，国务院基于对我国基本国情特点的深刻认识，借鉴国际上社会保险发展的经验和教训，把社会统筹的长处与个人账户的优势结合起来，创造的一种具有中国特色的养老保险制度。

社会统筹与个人账户相结合的实质就是把公平与效率结合起来，把社会互济与自我保障结合起来，把保障基本生活与鼓励勤奋劳动结合起来。