0.33 481.39
5.04 11,003.39
7.25 28,676.21
3.45 5,934.33
-
0
86.33
0.27 6.11 15.92 3.29
-
3、营业成本控制情况 2020年上半年营业成本为155,497.02万元，与2019年上半年的 195,287.29万元相比有较大幅度下降，下降20.38%。
7.48 180,122.2
363.81 88,190.75 387.15 88,180.11
-24.96
406.44 411.28
506.73 214.09
- 19,490.49 - 166.93
3,746.36 120,009.49
-22.03
10.64
515.73 -93.63
二、成本费用分析 1、成本构成情况
100.00 180,122.2
100.00
179,551.36 916.97
12,017.99 21,020.03
7,056.54 0
80.40 195,287.29
0.41 794.21
5.38 12,103.13
9.41 17,390.51
3.16 8,276.45
-
0
81.36 155,497.02
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从营业收入和成本的变化情况来看，2020年上半年的营业收入为 180,122.2万元，比2019年上半年的240,021.34万元下降24.96%，营业成 本为155,497.02万元，比2019年上半年的195,287.29万元下降20.38%， 营业收入和营业成本同时下降，但营业收入下降幅度大于营业成本，表明 企业经营业务盈利能力下降。
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项目名称
营业收入
营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 研发费用
成本构成变动情况表(占营业收入的比例)(万元)
2018年上半年
2019年上半年
数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
2020年上半年 数值 百分比(%)
223,311.02
100.00 240,021.34
华胜天成2020年上半年成本费用总额为201,592.34万元，其中：营业 成本为155,497.02万元，占成本总额的77.13%；销售费用为11,003.39万 元，占成本总额的5.46%；管理费用为28,676.21万元，占成本总额的 14.22%；财务费用为5,934.33万元，占成本总额的2.94%；营业税金及附 加为481.39万元，占成本总额的0.24%。
100.00 201,592.34
100.00
179,551.36 916.97
12,017.99 21,020.03
7,056
0.42 794.21
5.45 12,103.13
9.53 17,390.51
3.20 8,276.45
-
0
83.51 155,497.02
华胜天成2020年上半年经营成果报告
一、实现利润分析 1、利润总额 2020年上半年利润总额为88,190.75万元，与2019年上半年的 17,413.91万元相比成倍增长，增长4.06倍。利润总额主要来自于对外投资 所取得的收益。
2、营业利润
2020年上半年营业利润为88,180.11万元，与2019年上半年的 17,246.99万元相比成倍增长，增长4.11倍。以下项目的变动使营业利润增 加：投资收益增加100,519万元，公允价值变动收益增加1,372.73万元， 营业税金及附加减少312.81万元，销售费用减少1,099.75万元，财务费用 减少2,342.12万元，营业成本减少39,790.27万元，共计增加145,436.68 万元；以下项目的变动使营业利润减少：资产减值损失减少4,894.18万元， 管理费用增加11,285.71万元，共计减少16,179.89万元。各项科目变化引 起营业利润增加70,933.12万元。
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项目名称
成本费用总额
营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 研发费用
成本构成表(占成本费用总额的比例)(万元)
2018年上半年
2019年上半年
数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
2020年上半年 数值 百分比(%)
220,562.88
100.00 233,851.58
0.34 481.39
5.18 11,003.39
7.44 28,676.21
3.54 5,934.33
-
0
77.13
0.24 5.46 14.22 2.94
-
2、总成本变化情况及原因分析
华胜天成2020年上半年成本费用总额为201,592.34万元，与2019年 上半年的233,851.58万元相比有较大幅度下降，下降13.79%。以下项目的 变动使总成本增加：管理费用增加11,285.71万元，共计增加11,285.71万 元；以下项目的变动使总成本减少：营业税金及附加减少312.81万元，销 售费用减少1,099.75万元，财务费用减少2,342.12万元，资产减值损失减 少4,894.18万元，营业成本减少39,790.27万元，共计减少48,439.13万元。 各项科目变化引起总成本减少37,153.43万元。
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3、投资收益 2020年上半年投资收益为120,009.49万元，与2019年上半年的 19,490.49万元相比成倍增长，增长5.16倍。
4、营业外利润 2020年上半年营业外利润为10.64万元，与2019年上半年的166.93万 元相比有较大幅度下降，下降93.63%。 5、经营业务的盈利能力
项目名称
营业收入 利润总额 营业利润 投资收益 营业外利润
实现利润增减变化表(万元)
2018年上半年
2019年上半年
数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
2020年上半年 数值 增长率(%)
223,311.02 3,754.5
3,540.41
240,021.34
- 17,413.91 - 17,246.99
三、盈利能力分析 1、盈利能力基本情况
华胜天成2020年上半年的营业利润率为48.96%，总资产报酬率为 17.85%，净资产收益率为19.19%，成本费用利润率为43.75%。企业实际 投入到企业自身经营业务的资产为583,832.23万元，经营资产的收益率为