固定资产支付流程主题固定资产支付流程文件编号
本流程总负责版本A1.0 拟制发布实施日期审核批准
的:
1.目
2.适用范围:
3.流程图：
工作流程图财务经理
审核
Y
董事长审批
出纳付款
责任人相应使用表单流程说明
采购负责人
付款申请单合同复
印件固定资产交付使
用单
设备验收单
1、固疋资产采购须预付款，提供
合同复印件给财务；
2、一次性支付或累计支付至
90%前，需提供增值税专用发票、
固定资产交付使用单或《设
发票备验收单》、合同复印件等；
采购总监
付款申请单合同复
印件固定资产交付使
用单
设备验收单发票
根据合同履行情况、设备交付使
用情况，控制付款进度；
会计
付款申请单合同复
印件固定资产交付使
用单
设备验收单
发票
审核发票合规性、累计付款金额、
以及交付使用报告等内容；预付
款方式下随时关注发票收到情
况，并及时催收。

财务经理
付款申请单合同复
印件固定资产交付使
用单
设备验收单发票
合同的履行情况，付款进度是否合理，
金额是否合理。

总裁
付款申请单合同复
印件固定资产交付使
用单
设备验收单发票
签批。