用友U8综合练习题XX.1 系统管理1.建立新账套（1）账套信息账套号：007；账套名称：北京阳光信息技术有限公司；采用默认账套路径；启用会计期2016年01月；会计期间设置：默认。
（2）单位信息单位名称：北京阳光信息技术有限公司；单位简称：阳光公司；单位地址：北京海淀区信息路999号；法人代表：肖剑；邮编：100888；联系电话及传真：62898899；账套启用日期：2014年1月1日；单位情况：ABC公司是一家工业企业，是一般纳税人，主要从事机械加工业务，职工人数15人；单位地址：华兴市新街358号；法人代表：张建；有外币核算专户；税号：110108*********。
（3）核算类型该企业的记账本位币：人民币；企业类型：工业；行业性质：2007年新会计制度；账套主管：陈明。
（4）基础信息该企业有外币核算，进行经济业务处理时，需要对存货、客户、供应商进行分类。
（5）分类编码方案（6）数据精度该企业对存货数量、单价小数位均为2。
（7）系统启用启用总账系统，启用时间为2016-01-01。
2.财务分工（1）001 陈明角色：账套主管具有系统所有模块的全部权限。
（2）002 王晶角色：出纳具有总账中出纳的所有权限。
（3）003 马方角色：总账会计、应收会计、应付会计。
具有总账系统、应收款管理、应付款管理的全部权限。
（4）004 白雪具有公共单据、公共目录设置、应收款管理、应付款管理、总账、采购管理、销售管理、库存管理、存货核算的全部操作权限。
（5）005 王丽权限同白雪。
XX.2 基础档案1.设置基础档案（（2）人员类别（3）人员档案（4）地区分类（5）客户分类（6）客户档案（7）供应商分类（8）供应商档案XX.3 总账模块2. 基础数据（1）外币及汇率币符：USD；币名：美元；固定汇率：1:8.275。
（2）2016年1月份会计科目及期初余额表相关总账科目、明细科目及其余额辅助项期初余额表会计科目：122102 其他应收款——应收个人款余额：借3 800元会计科目：1122 应收账款余额：借157 600元会计科目：2202 应付账款余额：借276 850元会计科目：5001 生产成本余额：借17 165.74元（3）凭证类别（5）项目目录3. 日常业务处理2016年1月份企业发生的经济业务如下：凭证管理要求：以003马方身份进行填制凭证操作。
（1）2日，销售部王丽购买了200元的办公用品，以现金支付，附单据一张。
（2）3日，财务部王晶从工行提取现金10 000元，作为备用金，现金支票号XJ001。
（3）5日，收到兴华集团投资资金10 000美元，汇率1:8.275，转账支票号ZZW001。
（4）8日，采购部白雪采购原纸10吨，每吨5 000元，材料直接入库，货款以银行存款支付，转账支票号ZZR001。
（5）12日，销售部王丽收到华宏公司转来一张转账支票，金额99 600元，用以偿还前欠货款，转账支票号ZZR002。
（6）14日，采购部白雪从兴华公司购入“管理革命”光盘100张，单价80元，货税款暂欠。
商品已验收入库，适用税率17%。
（7）16日，总经理办公室支付业务招待费1 200元，转账支票号ZZR003。
（8）18日，总经理办公室肖剑出差归来，报销差旅费2 000元，交回现金200元。
（9）20日，一车间领用原纸5吨，单价5 000元，用于生产普通打印纸-A4。
出纳管理银行对账要求：以002王晶身份进行银行对账操作。
（1）银行对账期初阳光公司银行账的启用日期为2016-01-01，工行人民币户企业日记账调整前余额为511 057.16元，银行对账单调整前余额为533 829.16元，未达账项一笔，系银行已收企业未收款22 772元。
（2）银行对账单4. 期末处理（1）自定义结转按短期借款期末余额的0.2%计提短期借款利息。
（2）期间损益结转要求：以马方进行自动转账操作，以陈明进行审核、记账、对账、结账操作。
XX.4 UFO报表货币资金表编制单位：年月日单位：元本表是固定表，固定表是指表的行数和列数是固定的，在这类表中，表的总单元数不变，也称为不含可变区的表。
表文件名：hbzjb.rep；标题：货币资金表；关键字：编制单位和日期中的年、月、日设置为关键字；期初数和期末数下的项目设置为公式单元；从总账系统取数，生成本月份的货币资金表。
资产负债表会企01表单位名称：2016年01月31日单位：元XX.5 薪资模块1. 建立工资账套工资类别个数：多个；核算币种：人民币RBM；要求代扣个人所得税；不进行扣零处理，人员编码长度：3位；启用日期：2016年01月。
2. 基础数据（1）工资项目设置表XX-23 工资项目表（2）人员档案设置工资类别1：正式人员部门选择：所有部门。
工资项目：基本工资、奖励工资、交补、应发合计、请假扣款、养老保险金、扣款合计、实发合计、工资代扣税、请假天数。
计算公式：人员档案：（3）银行名称工商银行中关村分理处；账号定长为11。
3. 工资变动情况考勤情况：王丽请假2天；白雪请假1天。
人员调动情况：因需要，决定招聘李立（编号213）到采购部担任经营人员，以补充力量，其基本工资2 000元，无奖励工资，代发工资银行账号：20090080011。
发放奖金情况：因去年销售部推广产品业绩较好，每人增加奖励工资200元。
4. 代扣个人所得税所得项目：工资；对应工资项目：计税基数2000元。
5. 工资分摊工资分摊科目表6. 月末处理30日，分配工资费用。
30日，按应付工资的14％计提福利费、2％计提工会经费、1.5％计提教育经费、17％计提养老保险金、8％计提住房公积金。
XX.6 固定资产模块1. 初始设置（1）业务控制参数按平均年限法(一)计提折旧，折旧分配周期为1个月，类别编码方式为2112，固定资产编码方式：按“类别编码+部门编码+序号”自动编码，卡片序号长度为3；要求与账务系统进行对账，固定资产对账科目：1601固定资产，累计折旧对账科目：1602累计折旧，在对账不平情况下允许月末结账，业务发生后立要即制单，月末结账前一定完成制单、登账工作；固定资产缺省入账科目：1601，累计折旧缺省入账科目：1602；当(月初已计提月份=可使用月份－1)时，要求将剩余折旧全部提足。
（2）资产类别（3）部门及对应折旧科目（4）增减方式的对应入账科目（5）原始卡片注：净残值均为4%，使用状态均为“在用”，折旧方法均采用平均年限法(一)。
2. 日常及期末业务2016年1月份发生的业务如下。
（1）20日，财务部购买扫描仪一台，价值1 500元，净残值率4%，预计使用6年。
（2）23日，总经理办公室使用的轿车需要进行大修，修改固定资产卡片，将使用状况“在用”修改为“大修理停用”。
（3）31日，月末计提本月固定资产折旧。
（4）31日，一车间毁损微机一台。
XX.7 供应链管理系统初始设置1. 基础信息（1）存货分类（2）计量单位组（3）计量单位（4）存货档案（4）仓库档案（5）收发类别（6）采购类型（7）销售类型（8）开户银行编码：01；名称：工商银行北京分行中关村分理处；账号：831658796200。
2. 设置基础科目（1）存货核算系统存货科目：按照存货分类设置存货科目。
对方科目：按照收发类别设置对方科目。
（2）应收款管理系统应收款核销方式：按单据；坏账处理方式：应收余额百分比；其他参数为系统默认。
基本科目设置：账龄区间设置：报警级别设置：（3）应付款管理系统应付款核销方式：按单据；其他参数为系统默认。
基本科目设置：账龄区间设置和报警级别设置参照应收管理系统。
3. 期初数据（1）采购管理系统期初数据12月25日，收到兴华公司提供的160GB硬盘100盒，单价为800元，商品已验收入原料仓库，至今未收到发票。
（2）销售管理系统期初数据12月28日，销售部向昌新贸易公司出售计算机10台，报价为6 500元，由产品仓库发货。
尚未开票。
（3）库存管理和存货核算系统期初数据（4）应收款管理系统期初数据1122 157 600（5）应付款管理系统期初数据XX.8 供应链管理系统业务处理1. 采购模块日常操作（1）普通采购业务2016/01/01，业务员白雪向建昌公司询问键盘的价格（95元/只），觉得价格合适，随后向公司上级主管提出请购要求，请购数量为300只。
2016/01/02，上级主管同意向建昌公司订购键盘300只，单价为95元，要求到货日期为2016/01/03。
2016/01/03 收到所订购的键盘300只。
(采购管理录入到货单)2016/01/03 将所收到的货物验收入原料库。
(库存管理录入采购入库单)2016/01/03 收到该笔货物的专用发票一张，发票号8001。
业务部门将采购发票交给财务部门，财务部门确认该业务的应付账款及采购成本。
财务部门开出转账支票一张，支票号CI，付清采购货款33345元。
（2）采购现结业务2016/01/05向建昌公司购买鼠标300只，单价为50元/只，验收入原料库。
同时收到专用发票一张，票号85011，立即以转账支票（票号Z011 ）形式支付货款。
（3）采购运费处理2016/01/12向建昌公司购买160GB硬盘200盒，单价为800元/盒，验收入原料库。
同时收到专用发票一张，票号为85012。
另外，在采购的过程中，发生了一笔运输费200元，税率为7%，收到相应的运费发票一张，票号为5678。
（4）请购比价业务2016/01/15 业务员白雪想购买100只鼠标，提出请购要求，经同意填制并审核请购单。
根据以往的资料得知提供鼠标的供应商有两家，分别为兴华公司和建昌公司，他们的报价分别为35元/只，40元/只。
通过比价，决定向兴华公司订购，要求到货日期为2016/01/17。
（5）暂估入库业务2016/01/18 收到艾德公司提供的1600K打印机100台，入配套用品库。
（发票尚未收到）由于到了月底发票仍未收到，根据当前市场价格确认该批货物的暂估成本为1500元。
（6）暂估结算业务2016/01/20 收到兴华公司提供的上月已验收入库的80盒160GB硬盘的专用发票一张，票号为48210，发票中所列示的单价为820元。
（7）采购结算前退货2016/01/20收到建昌公司提供的17寸显示器，数量202套，单价为1150元。
验收入原料仓库。
2016/01/21仓库反映有2台显示器有质量问题，要求退回给供应商。
2016/01/21 收到建昌公司开据的专用发票一张，其发票号为AS4408。
（8）采购结算后退货2016/01/25 从建昌公司购入的键盘质量有问题，退回2只，单价为95元，同时收到票号为665218的红字专用发票一张。
2. 销售模块日常操作（1）普通销售业务2016/01/14昌新贸易公司想购买10台计算机，向销售部了解价格。