• 《企业法人营业执照》或《企业营业执照》副本； • 《中华人民共和国组织机构代码证》； • 《对外贸易经营者备案登记表》，依法不需要办理备案登记的可提交
《中华人民共和国外商投资企业批准证书》或《中华人民共和国台、 港、澳投资企业批准证书》等；
• 外汇局要求的其他资料。 ➢ 从事对外贸易的保税监管区域企业，在取得《保税监管区域
货物贸易外汇管理制度改革
提纲
一
改革的背景、目标与思路
二
改革的具体内容
1
企业名录管理
2
企业分类管理
3
非现场核查
4
现场核查
5
企业报告及登记管理
6
电子数据核查
7
贸易外汇收支业务审核
一、改革的背景、目标与思路
改革的背景
建立于上世纪90年代初的进出口核销制度作为 我国货物贸易外汇收支监管的主要手段，在推进我 国外汇管理改革进程和维护国家经济安全中曾发挥 着重要作用。
➢ 汇发[2011]39号《国家外汇管理局关于货物贸易外汇管理制度改革 试点有关问题的通知》 ➢ 汇发[2011]40号《国家外汇管理局关于下发《货物贸易外汇管理试 点指引操作规程（银行、企业版）》及改革试点有关事项的通知 》
附件：《货物贸易外汇管理试点指引操作规程》
➢ 中华人民共和国外汇管理条例 (2008年修订) ➢ 国际收支统计申报办法 ➢ 保税监管区域外汇管理办法 ➢ 货物贸易出口收入存放境外管理暂行办法
贸易信贷登记系统因涉及试点地区银行处理部分非试点地区 企业的业务，试点期间仍不停用。
改革后的管理体系
进出口关单信息
外汇收支信息
货物贸易外汇
异常
现场人工核查
异常
核查结果
正常 正常
A类企业
B类企业
由银行实施电子 数据核查
超额度贸易收支到 外汇局办理登记
分类结论异议
改革的思路
➢ 取消现有核销制度； ➢ 依托信息系统全面准确采集业务数据； ➢ 以贸易主体为中心，对进出口货物流与贸易收 付资金流进行非现场总量比对，筛选异常主体； ➢ 通过动态监测，锁定排查范围； ➢ 开展现场核查，核实可疑情况； ➢ 确定企业分类，实行分类监管。
改革的政策体系
➢ 国家外汇管理局公告2011年第2号 附件：《货物贸易外汇管理试点指引》 附件：《货物贸易外汇管理试点指引实施细则》
名录审核
银行在为企业办理收付汇业务时查询企业名录信息
2、企业分类管理
企业分类
➢ 试点地区外汇局根据企业贸易外汇收支合规性，将企业 分为A、B、C三类。 • A类企业进口付汇单证简化，可凭进口报关单、合同 或发票等任何一种能够证明交易真实性的单证在银行 直接办理付汇，出口收汇无需联网核查；银行办理收 付汇审核手续相应简化； • 对B、C类企业在贸易外汇收支单证审核、业务类型 、结算方式等方面实施严格监管。B类企业贸易外汇 收支由银行实施电子数据核查，C类企业贸易外汇收 支须经外汇局逐笔登记后办理。
➢ 名录内企业发生下列情况之一，外汇局可将其从名录中注销： • 发生本细则第六条规定情况； • 区内企业已办理保税监管区域外汇登记注销手续； • 连续两年未发生贸易外汇收支业务； • 外汇局对企业实施现场核查时，通过企业名录登记信息所列联系方式 无法与其取得联系； • 外汇局认定的其他情况。
辅导期管理
外汇登记证》并签署《确认书》后自动列入名录。
名录变更及注销
➢ 名录内企业的企业名称、注册地址、法定代表人、注册资本、公司类型、 经营范围或联系方式发生变更的，应当在变更事项发生之日起30天内， 持相应变更文件或证明的原件及加盖企业公章的复印件到所在地外汇局办 理名录变更手续。
➢ 名录内企业发生下列情况之一，应当在30天内主动到所在地外汇局办理 名录注销手续： • 终止经营或不再从事对外贸易； • 被工商管理部门注销或吊销营业执照； • 被商务主管部门取消对外贸易经营权。
改革依托的系统
➢ 货物贸易外汇监测系统
嵌入外汇局应用服务平台，一个入口，不同应用
综合分析
专题分析
主体监测
货
物
贸
服 务
资 本
个 人
国 际
易
贸
项
业
收
外
易
目
务 …… 支
汇
外
外
外
统
监
汇 监
汇 监
汇 监
计 监
管
管
管
管
测
应用服务平台（Asone）
业务网服务区——外汇监管信息平台
改革依托的系统
➢ 系统整合
12月1日试点地区上线运行“货物贸易外汇监测系统 ”， 暂停出口收汇核报系统（含网上核销子系统）、贸易收付汇 核查系统、贸易进口付汇监管系统、出口收结汇联网核查系 统、中国电子口岸-进口付汇系统以及出口收入存放境外管 理辅助软件；
➢ 外汇局对于本细则实施后新列入名录的企业实施辅 导期管理。在其发生首笔贸易外汇收支业务之日起 90天内，外汇局进行政策法规、系统操作等辅导；
➢ 企业应当在辅导期结束后10个工作日内，持书面材 料到外汇局报告辅导期内发生的货物进出口与贸易 外汇收支的逐笔对应情况。
名录审核
➢ 外汇局通过“货物贸易外汇监测系统”（以下简称 “监测系统”）向金融机构发布全国企业名录。金 融机构不得为不在名录的企业办理贸易外汇收支业 务。不在名录的企业应当到外汇局办理名录登记手 续。
改革后的业务流程
企业业务流程图
名录登记
名录企业库 辅导期管理 （新进名录企业）
A类企业
在银行办理贸易 收支业务
特定业务报告 接受现场核查 确认分类结论
C类企业
逐笔贸易收支到 外汇局办理登记
二、改革的具体内容
1、企业名录管理
名录登记
➢ 企业取得对外贸易经营权后，持《贸易外汇收支企业名录登 记申请书》、法定代表人签字并加盖企业公章的《货物贸易外 汇收支业务办理确认书》及下列资料有效原件及加盖企业公章 的复印件，到所在地外汇局办理“贸易外汇收支企业名录” 登记手续：
随着我国涉外经济迅猛发展，资本项目可兑换 进程也在不断推进。核销制度所依存的宏观环境、 体制基础及市场环境已发生了很大变化。核销制度 已无法适应新形势下实施有效管理与促进贸易便利 化的双重要求。
改革的目标
➢ 贸易便利化，全面降低社会成本 ➢ 转变管理方式、提升管理手段、提高管理效率
•实现贸易外汇管理由逐笔核销向总量核查、由行 为审核向主体分类监管转变 •构建企业进出口综合监测、主体分类监管、部门 信息共享的新型管理模式
分类待遇差别