医院药品及库存物资管理控制制度第一章总则一、为贯彻执行国家财经法律法规和规章制度，维护国有资产的安全与完整，堵塞管理漏洞，提高医院财务管理水平保证会计信息质量，依据《中华人民共和国会计法》、财政部颁发的《内部会计控制规范》、《事业单位财务规则》、《事业单位国有资产管理暂行办法》、《医院财务制度》、《医院会计制度》及国家卫生计生委颁发的《医院财务会计内部控制规定》等法规制度，结合我院的实际情况制定本制度。

二、医院的药学部具体负责药品的管理;医学工程部具体负责医用卫生材料、医用低值易耗品的管理;总务部具体负责后勤物资、后勤低值易耗品的管理:财务处负责药品及库存物资的账务管理;审计办负责对各管理部门的监督管理。

第二章药品及库存物资的采购三、药品及库存物资的采购与审批药品仓库保管员根据医院临床、科研需要每周编制药品采购计划，经药库分管主任审批后，药品采购人员通过药品集中采购平台采购药品，常规采购药品品种范围不能超出医院《基本用药供应目录》，因临床抢救、特殊治疗、科研等特殊需要采购目录外药品，按照特需药品采购流程，经分管主任审核、分管院长审批后进行限量采购。

物资仓库保管员根据医院库存物资使用情况及库存量编制库存物资的采购计划，经归口管理部门负责人审核报分管院长审批后，由采购人员执行。

四、药品价格管理及库存物资询价中标药品执行中标价格，大病医保支付药品、国家谈判药品、定点生产等药品执行国家规定价格，在政策规定的时间内，按照医院的安排，分批次进行政策性调价。

挂网药品，采购过程中遇到药品市场价格波动，按照医院药事与药物治疗学委员会制定的药品价格调整原则，按照药品价格调整流程，进行个别药品价格调整。

物资询价人员按照安全、有效、经济的询价原则，结合市场供需关系，区分纳入政府定价与未纳入政府定价库存物资分别询价。

纳入政府定价医用耗材:询价人员应严格执行国家发展改革委员会和山东省物价局等相关部门制定的医用耗材价格政策，参考物价部门制定的最高零售价，确定采购价格和医院零售价格。

未纳入政府定价的库存物资:询价人员应按照询价原则，结合市场供需关系，确定医院进货价格和零售价格。

定价后的库存物资由于市场调节或政府定价等因素需要调节价格，供货厂商应书面提出，采购小组集体确认并报分管院领导签字后方可执行新的价格。

审计办对询价进行监督、抽查。

五、供应商的管理医院招标管理办公室负责组织招标，确定供应商。

应严格执行《医院招(投)标管理暂行办法(试行)》，按照公平、公正、公开、安全、经济、有效的原则，结合药品及库存物资本身特点确定供应商。

纳入政府集中招标采购的药品及医用耗材供应商的确定按照中标结果确定或从中选择确定。

批量库存物资供应商确定:年采购量5万元及以上的批量及单件库存物资，由招标管理办公室组织归口管理部门及其管理委员会专家、财务处、审计办和纪检办共同确定供应商。

小额零星物资采购供应商确定:年度采购量五万元以下的库存物资由归口管理部门负责确定供应商。

药库从医院确定的药品供应商采购药品，药品供应商必须具备国家规定的资质，并有加盖印章的“营业执照"、“药品经营许可证”、“GSP”，双方每年签订“药品采购供应协议”和“医疗卫生机构医药产品廉洁供销合同”等，药库留存备案。

药品供应商调整按照医院药事管理与药物治疗委员会制定的配送企业调整原则进行调整。

六、合同的签订与审批归口管理部门负责订立合同，审计办、财务处、分管院领导、总会计师、院长负责合同的审核签字。

七、药品及库存物资的采购。

药学部负责全院药品的采购，医学工程部负责全院医用耗材的采购，总务部负责办公印刷清洁品、五金电器、管件及家具的采购，其他科室不得私自采购。

各采购员严格执行归口管理部门负责人和分管院领导审批后的采购计划，按照院招标管理办公室选中的供应商而进行采购活动。

八、急救或特殊情况用药和医用耗材，采购员报归口管理部门负责人同意后，立即采购。

九、归口管理部门对国家公布质量不合格药品和库存物资，必须及时退回和清理;对医院近效期药品或库存物资、滞销药品、破损药品或物品应通知供应商退货或协商解决。

十、归口管理部门对新引进药品和医用耗材、缺货药品和物品应及时通知相关人员和相关临床科室。

十一、参加政府部门集中采购的项目执行政府相关规定。

第三章药品及库存物资的验收入库管理十二、药品及库存物资由仓库保管员负责验收，药品及库存物资不经验收不得办理入库。

供应商直接送货至科室未经药学部及医学工程部材料科和总务部相关人员在场验收的，各科室负贵人对验收环节负责。

十三、验收时应查验药品及库存物资的质量合格证明，根据药品及库存物资的购销合同、采购计划、发票核对药品及库存物资的数量。

十四、验收时应查验药品及库存物资的包装及标示。

主要检查以下内容:药品及库存物资的外包装是否完好:药品或库存物资包装的标签和所附说明上应有生产企业名称、地址、药品或库存物资的通用名称、规格、包装、批准文号、产品批号、生产日期、有效期、注意事项、储藏要求以及药品的成份、适应症或功能主治、用法用量、禁忌、不良反应等内容:特殊管理药品和库存物资包装的标签或说明书上应有规定的标示和警示说明:验收进口药品或库存物资:药品需查验其《进口药品注册证》、《进口药品检验报告书》或《进口药品通关单》;库存物资需查验其《进口产品注册证》，其包装的标签应以中文注明药品的名称及注册证号，并有中文说明书。

十五、药品及库存物资的验收应做好记录。

验收记录必须注明药品或库存物资通用名称、剂型、规格、产品批号、有效期、生产企业、供货单位、购货数量、购进价格、购货日期、验收结论、验收人员签名等内容。

消毒药品、中药饮片、放射性药品、特殊管理药品及库存物资应单独登记。

十六、验收记录必须保存至超过药品及库存物资有效期- -年，但不得少于3年。

十七、对特殊管理的药品或库存物资，实行双人验收制度。

十八、验收不合格的药品和库存物资，不得办理入库。

第四章药品及库存物资的储存养护管理十九、药品及库存物资保管员负责在库药品及库存物资的养护工作。

二十、定期打扫库房内环境卫生。

二十一、药品和库存物资仓库应有检测和调节温、湿度的设备;防尘、防潮、防霉、防污染以及防虫、防鼠、防鸟等设备:避光、通风设备:保持药品及库存物资与地面、墙面之间有一定距离。

二十二、药品及库存物资要分类排列，定位放置。

根据药品及库存物资的储存要求，选择不同的储存方式。

冷库温度为28C;阴凉库温度不高于20C;常温库温度为0"C-30C,各库房相对湿度应保持在45% -75%之间。

每日-次查验库房储存条件，填写养护记录。

超出范围应采取调节措施，填写养护记录。

定期查验设备运转情况，及时维修，填写设备养护记录。

二十三、定期对库存药品及库存物资进行养护，防止变质失效。

建立效期药品及库存物资警示制度，及时处理近效期的药品及库存物资以及积压药品、库存物资。

每月末核对、汇总在库储存近效期药品及库存物资情况，对有效期不足六个月的药品及库存物资，填写近效期登记本，报归口管埋部门负责人。

二十四、根据药品、库存材料质量信息，国家质量公告不合格药品及库存材料，明令禁止销售的药品及库存材料，药监部门抽检不合格药品及医用耗材等情况下发的通知，对在库药品及库存物资进行检查，将检查结果报归口管理部门负责人。

二十五、定期对在库药品及库存物资盘点，做到账物相符。

对由于人为原因(如保管不当、积压重复、霉烂等)造成损失的，追究保管人员的责任。

二十六、未经许可，非仓库工作人员不得进入药库和物资仓库。

第五章药品及库存物资领用管理二十七、药品及库存物资发放由保管员负责。

领药人应是药学技术人员。

库存物资的领物人是使用科室指定的专人负责。

二十八、药品及库存物资出库单由制单员负责制作。

二十九、领药人、领物人核对出库单名称、规格及数量与实际药品、库存物资无误后在出库单上签名。

出库单一联由仓库留存，一联由领用科室留存，每月药品和库存物资管理部门汇总出各出库情况，报财务处做账务处理;三十、特殊药品及库存物资出库:麻醉药品、精神药品、毒性药品及放射性药品出库时，发药人、复核人和领用人在药品出入库登记薄上签名，药品保管员对麻醉药品和一类精神药品进行专册登记:高值耗材及放射性物品出库时，须由领用人和使用科室护士长在物品出入库登记薄上签名，制单员进行专册登记。

三十一、药品及库存物资出库本着“先入先出，近效期先出”的原则，使用科室急需的药品及库存物资“随到随出”。

第六章药品及库存物品盘点制度三十二、贵重药品及物品盘点:麻醉药品、毒性药品、I类精神药品及贵重药品由专人负责、逐日盘点，做到账物相符:高值耗材每周盘点一次，做到账物相符。

三十三、归口管理部门每季度末、年终对药品及库存物资进行盘点。

季末盘点结果经归口管理部门负责人审签后，报财务处。

年终盘点时，财务处、审计办派人监督盘点，盘点结果经归口管理部门负责人、分管院领导、总会计师和院长审签，归口管理部门和财务处依据审签意见进行账务处理。

三十四、药品及库存物资盘点内容包括名称、规格、单位、数量等不得随意涂改，若确需修改，责任人(盘点人或负责人)须在修改处签字或盖章。

三十五、所有盘点数据须以实际盘点或换算的数量为准，不得以猜想数据、伪造数据记录。

三十六、药品及库存物资的盘点应于静止状态下进行。

静止状态指盘点期间不得发生与盘点有关的账务和实物的入出操作。

各部门不能做到完全静止时，应对各种操作的影响进行评估，并对账、物进行相应地处理，尽量减少一般业务操作对盘点的影响。

盘点前应完成所有药品、库存物资账务的入出操作。

三十七、盘点时应严谨、细致，实事求是。

各部门应就组织、人员、操作、计算等方面进行周密、细致地安排，财务处对其进行现场监督，力求盘点的准确。

三十八、盘点结束时，盘点人员将药品、库存物资盘点表整理后统-交给负责人，经负责人同意后方能离开岗位，否则按早退处理。

三十九、部门负责人或安排专人负贵药品及库存物资盘点后的统计工作。

四十、各部门于盘点结束后十个工作日内做出统计结果，将统计结果、药品及库存物资盘点表交给归口管理部门负责人，财务处根据盘点结果及时调账。

四十一、统计人员对价格、金额、统计结果等不得随意涂改，若需要修改，须在修改处签字或盖章。

第七章药品及库存物资的报损和销毁四十二、需报废的药品及库存物资:在入库验收、在库养护、销后退回等业务流程中发现的破损、变质且无法退换的:国家有关部门公布质量不合格的、禁止销售且无法退回的:丢失的药品和库存物资。

四十三、各归口管理部门应于每月初统计本部门上月药品及库存物资的报损情况，逐品种填写《药品/库存物资报损表》，包括以下项目:名称、剂型、规格、包装、生产商、批准文号、批号、有效期、数量、金额、报损原因、报损部门、日期等，因丢失而报损的药品及库存物资必须详细陈述丢失经过和原因，能明确责任人的必须认定责任人。