附件一：北京市市级项目支出预算管理办法(试行)第一章总则第一条为规范和加强市级行政事业单位项目支出预算管理，提高资金使用效益，促进行政工作任务完成和事业发展，依据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国预算法实施条例》以及《北京市预算监督条例》的有关规定，制定本办法。
第二条本办法适用于市级行政事业单位。
第三条项目支出预算是部门支出预算的组成部分，是行政事业单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。
第四条项目按其性质分为基本建设类项目、行政事业类项目和专项资金类项目。
(一)基本建设类项目指按照国家关于基本建设管理的规定，用基本建设资金安排并纳入部门预算管理的项目。
(二)行政事业类项目是指市级行政事业单位由行政事业费开支的项目。
主要包括大型修缮、大型购置、大型会议、大型活动、社会保障补助和其他等项目。
大型修缮项目，是指市级行政事业单位按照国家有关规定，经有关部门鉴定需要对其危险性房屋、建筑物及附属设施修缮和大型专业设备修理等项目。
大型购置项目，是指市级行政事业单位按照国家有关规定在基本支出以外的购置项目。
大型会议项目，是指市级行政事业单位按照有关规定召开的全市性会议和经市委市政府批准召开的国际性会议等项目。
大型活动项目，是指市级行政事业单位经市委市政府批准举办的全市性或国际性活动项目。
社会保障补助项目，是指用于社会保障对象的生活、医疗费、取暖费等补助项目。
其他项目，是指市级行政事业单位由行政事业费开支的上述项目之外发生的支出项目。
(三)专项资金类项目指除基本建设类项目和行政事业类项目之外发生的支出项目。
主要包括经济结构调整资金、科技三项费用、农业综合开发、政策性补贴、城市综合整治专项资金、文化发展专项资金、大气污染治理专项资金、文物保护专项资金、中关村科技园区发展专项资金、信息化建设专项资金和纳入预算管理的专项资金、政府基金等安排的项目。
第五条项目支出预算管理的基本原则(一)综合预算的原则。
项目支出预算要体现预算内外资金统筹安排的要求。
(二)科学论证、合理排序的原则。
在对申报项目进行充分的可行性论证和严格审核的基础上，按照轻重缓急进行排序，并结合当年财力状况，优先安排急需、可行的项目。
(三)追踪问效的原则。
财政部门和各部门对财政预算安排的项目的实施过程及其完成结果进行绩效考评，追踪问效。
第二章项目库第六条项目库是对项目进行规范化、程序化管理的数据库系统。
第七条项目库由财政部门统一规划。
财政部门统一制定项目管理的规章制度、项目申报文本(范本)及计算机应用软件。
第八条项目库分为部门需求项目库和财政备选项目库。
部门需求项目库由一级部门按照项目管理的原则，结合本部门特点，对所属单位申报项目进行筛选排序后设立。
由负责本部门预算管理工作的财务主管机构进行管理。
财政备选项目库由财政局根据项目管理的原则，根据市委市政府工作重点，结合财力可能，对一级部门所报项目进行筛选排序后设立。
由财政局部门预算管理处进行管理。
第九条项目排序一级部门和财政部门对申报项目进行严格论证、审核后，按下列原则排序：(一)专项资金项目以及市委、市政府已确定的项目优先安排；(二)行政事业单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展项目根据轻重缓急、择优遴选排序。
(三)政府有特殊规定的项目，经报财政部门审核后，可按照现行规定及本办法规定的原则进行管理，并纳入财政备选项目库。
第十条项目库实行滚动管理。
当年预算末安排的项目滚动转入以后年度财政备选项目库。
第三章项目申报第十一条申报条件申报的项目应当具备以下条件：(一)符合国家有关法律、法规、方针政策和财政资金支持的方向、范围；(二)市委市政府工作重点及政府在直接关系群众生活方面拟办的重要实事；(三)本单位行政工作和事业发展需要安排的项目；(四)有明确的项目目标、组织实施计划和科学合理的项目预算，并经过充分的研究和论证。
第十二条项目按照申报要求分为新增项目和延续项目。
新增项目是指本年度新增的需列入预算的项目。
延续项目是指以前年度预算批准的本年度预算中继续安排的项目。
第十三条申报要求(一)新增项目必须按照财政部门的要求填报项目申报书有关内容并附相关材料。
(二)延续项目中项目计划及项目预算没有变化的，可以不再填写“项目申报书”；项目计划和项目预算发生较大变化的，需重新填写“项目申报书”并附相关材料。
(三)一级部门应当按照财政部门规定的时间报送申报材料，申报材料的内容必须真实、准确、完整。
第十四条项目申报文本(范本) 由项目申报书和项目支出预算报表体系组成。
其中，项目申报书分为项目申报书(A)和项目申报书(B)两种类型。
项目申报单位要按照财政部门的规定填报项目申报文本，并由一级部门统一汇总后向财政部门申请项目支出预算。
第十五条填报项目申报文本应当符合下列要求：(一)基本建设类项目，行政事业类项目中的大型会议、大型活动、社会保障补助项目，以及大型购置项目中的预算数额较小的单台购置项目应当填报项目申报书(B)并附相关材料。
(二)行政事业类项目中除前款所列项目之外的其他项目、专项资金类项目应当填报项目申报书(A)并附相关材料。
第十六条申报程序(一)项目由基层单位逐级上报至一级部门。
(二)一级部门对申报的项目审核后，将符合条件的项目纳入部门需求项目库。
(三)一级部门根据轻重缓急对部门需求项目库中的项目排序后，按照政府预算收支科目类(款)汇总向财政部门申报。
第四章项目审核第十七条项目审核的内容主要包括：(一)项目单位是否属于市级财政资金支持的单位；(二) 申报的项目是否符合申报条件；(三)项目申报书和项目申报材料是否符合填报要求，相关材料是否齐全等；(四)项目的申报内容是否真实可靠，项目预算是否合理；(五) 申报项目排序是否合理等。
第十八条财政部门对一级部门申报的项目严格论证、审核，对符合条件的项目，经商部门后，根据项目的轻重缓急按照政府预算收支科目类(款)分部门排序纳入财政备选项目库。
第十九条对预算数额较大或者专业技术复杂的项目，财政部门和一级部门可以组织专家或者委托中介机构进行评估论证。
第五章项目支出预算的核定与项目实施第二十条财政部门根据国家有关法律、法规、方针、政策，市委市政府工作重点和部门行政工作任务、事业发展目标，确定当年项目支出预算安排的原则和重点，根据年度财力状况和项目排序，安排项目支出预算，并由市财政投资评审机构进行专项评审后，列入部门年度预算。
第二十一条财政部门在规定的时间内，对部门报送的预算进行审核汇总，上报市政府审定。
经市人民代表大会批准后，及时向部门批复预算。
第二十二条一级部门要按照批复的项目支出预算组织项目的实施，并责成项目单位严格执行项目支出预算。
第二十三条项目支出预算一经批复，部门和项目单位不得自行调整。
预算执行过程中，因项目发生终止、撤销、变更，引起预算调整的，相关项目单位应当按照规定的程序报批；因国家政策调整等特殊因素确需增加项目的，项目申报单位应当按照规定的程序报批，并列入部门需求项目库和财政备选项目库。
第二十四条按照规定实行政府采购的项目，应当按照国家政府采购的规定和本办法规定执行。
第六章项目的监督检查与绩效考评第二十五条财政部门、一级部门以及项目单位等要对项目的实施过程和完成结果进行监督、检查。
对违反国家有关法律、法规和财务规章制度的，要按照国家有关规定进行处理。
第二十六条项目单位对完工项目要及时组织验收和总结，并将项目完成情况报一级部门；一级部门要将项目完成情况汇总报送财政部门。
第二十七条对年度预算安排的项目实行绩效考评制度，绩效考评办法由财政部门制定，考评工作由一级部门和财政部门组织实施。
第二十八条一级部门和财政部门要将项目完成情况和绩效考评结果，作为财政部门以后年度审批立项的参考依据。
第七章附则第二十九条本办法由市财政局负责解释。
第三十条本办法自2002年9月1日施行。
附件二：项目申报文本(范本)申报日期年月日项目申报书(A)项目名称：项目编码：项目单位：上级单位：附件1:项目支出预算明细表附件2:项目可行性报告附件3:项目评审报告附件1项目支出预算明细表附件2:项目可行性报告(编写提纲)一、基本情况1.项目单位基本情况:单位名称、地址及邮编、联系电话、法人代表姓名、人员、资产规模、财务收支、上级单位及所隶属的一级部门名称等情况。
可行性研究报告编制单位的基本情况：单位名称、地址及邮编、联系电话、法人代表姓名、资质等级等。
合作单位的基本情况：单位名称、地址及邮编、联系电话、法人代表姓名等。
2．项目负责人基本情况：姓名、职务、职称、专业、联系电话、与项目相关的主要业绩。
3．项目基本情况：项目名称、项目类型、项目属性、主要工作内容、预期总目标及阶段性目标情况；主要预算经济效益或社会效益指标；项目总投入情况（包括人、财、物等方面）。
二、必要性与可行性1．项目背景情况。
项目受益范围分析；国家（含部门、地区）需求分析；项目单位需求分析；项目是否符合国家政策，是否属于国家政策优先支持的领域和范围。
2．项目实施的必要性。
项目实施对促进事业发展或完成行政工作任务的意义与作用。
3．项目实施的可行性。
项目的主要工作思路与设想；项目预算的合理性及可靠性分析；项目预期社会效益与经济效益分析；与同类项目的对比分析；项目预期效益的持久性分析。
4．项目风险与不确定性。
项目实施存在的主要风险与不确定分析；对风险的应对措施分析。
三、实施条件1．人员条件。
项目负责人的组织管理能力；项目主要参加人员的姓名、职务、职称、专业、对项目的熟悉情况。
2．资金条件。
项目资金投入总额及投入计划；对财政预算资金的需求额；其他渠道资金的来源及其落实情况。
3．基础条件。
项目单位及合作单位完成项目已经具备的基础条件（重点说明项目单位及合作单位具备的设施条件，需要增加的关键设施）。
4．其他相关条件。
四、进度与计划安排五、主要结论附件3项目评审报告项目名称：项目编码：项目单位：上级单位：一级部门：评审方式：专家评审中介机构评审评审日期：年月日项目申报书(B)项目名称:项目编码:项目单位:上级单位:一级部门:附件项目支出预算明细表《项目申报书》说明1．《项目申报书》是市级行政事业单位向财政部门申请项目支出预算时所使用的申报材料标准格式。
项目申报书分为项目申报书（A）、项目申报书（B）两种类型，由项目单位组织填制。
每个项目应当填制一份《项目申报书》。
2．项目申报书（B）适用于基本建设类项目，行政事业类项目中大型购置项目中的预算数额较小的单台购置项目、大型会议、大型活动、社会保障补助项目，以及属于基本支出范畴但比照项目管理的专项业务费等。
3．项目申报书（A）适用于行政事业类项目中除上述项目之外的其他项目、专项资金类项目。
4．“项目名称”应当按照规范的用语表述，如：“××房屋维修”、“××会议”、“举办××活动”等。