财务管理审查委员会工作制度
为加强财务管理，有效监督成本核算，严格财务开支范围、标准，增强财务开支透明度，有效控制财务工作风险，充分发挥财务管理审查委员会工作职能，确保财务管理工作规范、有序，特制定本工作制度。

一、人员组成
财务管理审查委员会由7名成员组成，其中：设主任1名，由本行行长担任，负责主持委员会工作，成员为分管财务工作的副行长和财务会计部、稽核审计部、合规管理部、办公室、监察室的部门负责人组成。

本行董事长、监事长可列席或派代表列席会议。

二、职责权限
（一）组织并实施本行业务经营方面的财务管理工作；
（二）审议本行财务年度决算；
（三）审定本行年度财务预算；
（四）审议并决定本行及辖内支行固定资产和在建工程投资；
（五）负责财务开支及专项财务开支的审批，监督本行财务收支情况；
（六）负责拟定和审核本行利润分配方案并提交理事会审
议；
（七）讨论和分析各检查监督部门对财务检查后做出的处理结论，并对改进财务管理提出意见和建议；
（八）大宗物品服务和采购计划；
（九）本行董事会授予的其他工作职权。

三、决策程序及规则
（一）财务管理委员会需过半数以上成员出席方可开会，成员确定后，不得由他人代为行使权利。

（二）会议由财务管理委员会主任主持，主任因故不能出席，由主任指定人员代为主持。

（三）财务管理委员会每一名成员有一票表决权。

会议做出的决定、决议，必须经全体成员的半数通过。

（四）财务管理委员会会议表决方式可以选择举手表决或者投票表决方式。

（五）财务管理委员会会议要做会议记录，出席会议的成员应当在会议记录上签名，会议记录由财务会计部保存并归档。

（六）费用支出坚持“一支笔”审批与财务管理委员会集体会办结合制度。

费用列支按授权授信权限审批，本行机关费用支出：50000元以下的由行长直接审批，50000元以上的大额费用会同财务管理审查委员会集体会办审批，报理事会，理事长有一票否决权。

各支行费用支出：限额以内的由行长审批，财务会计部门列支，限额以外的费用会同财务管理委员会集体会办审。