第五部分总包及分包的结算
第一章总承包合同结算管理流程
一、业务目标：
加强公司结算工作管理水平，及时有效完成竣工工程结算工作，确保项目竣工工程结算工作及时、高效、有序地进行以及结算尾款款项能够及时回收；
二、业务风险：
结算资料不完整,存在漏项，给公司造成经济损失。
索赔意识不强,合同外工作无法及时准确的索赔。
结算不及时，结算周期冗长，对方人事变更，资金无法及时回收。
三、业务范围：
该流程主要描述了xx股份有限公司（以下简称“修复公司”或“公司”）工程项目总包结算文件准备、报出至尾款收回的的相关业务流程。
四、业务流程描述：
1、结算资料的收集、整理
1.1 结算涉及的资料须自项目进场开始，由项目经理安排专人收集、整理，包括且不限于项目与业主、监理等往来涉及工期、费用的函件；相关证明产值完成的测量记录资料；过程验收文件；
1.2 过程如涉及到洽商等变更项，须及时做好对应预算文件，并完善好相关签字手续，并报商务合约部备案；
2、编制《结算进度计划》
2.1 项目经理部或城市事业部在项目竣工验收前1个月须以邮件的形式发送项目竣工结算申请至商务合约部、项目管理部及相关领导，并附初步拟定的结算进度计划，计划须写明资料完成时间、报出时间、对应的负责人、存在的主要问题。
2.2 公司商务合约部收到项目邮件申请后，根据项目结算复杂程度在一周内牵头组织召开结算启动会（或邮件直接回复关于节点、责任人及对结算资料组卷的具体要求，正式开始启动结算），制定结算计划及工作分工，明确责任人及预计完成结算工作的时间，执行结算周报制度，从结算启动会开始至取得业主结算单后为止。
3、结算资料组卷、装订
3.1 项目经理部或城市事业部为结算工作的第一责任人，对结算进展负总责，具体牵头组织、梳理项目工程、技术、商务资料，由项目商务按结算计划节点编制工程洽商、设计变更等经济文件，计算结算金额。
3.2 结算资料报出前2周，项目部或城市事业部须将完整的一套组卷好的结算文件邮寄至总部商务合约部；商务合约部于一周内反馈审核意见，并确定项目最低结算金额，作为结算绩效考核依据。
4、结算资料审批、盖章
4.1 项目部或城市事业部按商务合约部的审核意见修改完善后，须将拟呈报业主的结算申请及相应必传资料以附件形式上传公司PM平台，并及时跟踪督促领导审批进度，完成公司审批流程。
4.2 PM审批通过后，项目经理部或城市事业部按审批意见再次修改完善组卷成册，加盖公司公章后报出给业主，同时将工程结算信息计入《工程结算登记台账》（即集团大表），以便结算跟踪。
5、结算进展情况跟踪、洽谈
5.1 结算资料报业主后项目部或城市事业部跟进相关单位（监理、审计）审核进度，每周报送结算进度及遇到的问题，如有需要及时进行结算谈判、协商、沟通工作；公司商务合约部给予积极配合。
5.2 原则上项目经理部应在总包结算审定报告出具前，将项目所有分包结算完毕。总包结算审定报告出具后，根据总包结算定案结果，修订最终版的成本分
析表，确认项目盈亏情况。
5.3 业主结算报告出具后即启动项目后评价工作，项目经理部须在结算报告出具后30天内完成项目后评价报告。对项目全寿命周期管理过程中存在的问题加以总结，着重对实际各项预算费用与进场的成本分析进行对比，分析各项盈亏原因，提交项目后评价报告。
6、资料移交归档、完成后续款项清欠工作
6.1 项目经理部或城市事业部向公司商务合约部移交所有结算相关资料原件。
6.2、业主结算完成后，项目经理须按合同约定的节点完成后期未回款项的清欠工作。
7.结算工作绩效考核
7.1 1项目绩效奖金兑现与项目业主结算及回款挂钩，未按节点要求时间完成结算或回款，年底绩效奖金发放时将给予不同程度的扣减；；
7.2 项目结算或回款未按节点完成，除影响原完工项目绩效奖金发放，还影响在建项目年底绩效奖金发放。
7.3 根据项目任务额及结算难度情况确定结算上报时间，具体如下：
7.3.1 2000万元以内项目，要求竣工验收后， 30天内完成对业主结算资料的报出工作，报出后60天内完成业主最终结算报告的出具，尾款回收须按合同约定的时间节点内回款，最迟不超过合同约定的节点60天；
7.3.2 2000-5000万元以内项目，要求竣工验收后，30天内完成对业主结算资料的报出工作；报出后60天内完成业主最终结算报告的出具，尾款回收须按合同约定的时间节点内回款，最迟不超过合同约定的节点60天；
7.3.3 5000万元以上项目，要求竣工验收后，30天内完成对业主结算资料的报出工作；报出后60天内完成业主最终结算报告的出具，尾款回收须按合同约定的时间节点内回款，最迟不超过合同约定的节点60天；
7.3.4 1亿元以上项目，要求竣工验收后，30天内完成对业主结算资料的
报出工作；报出后90天内完成业主最终结算报告的出具，尾款回收须按合同约定的时间节点内回款，最迟不超过合同约定的节点60天。
五、主要控制点：
1、结算资料组卷的详尽情况
2、合同洽商资料的审核、确认
3、结算周报
六、检查资料：
1、业主合同文件
2、项目建造合同数据
3、工程成本月度结算汇总表
4、业主批复的完成工作量单
5、合同变更会签单
6、合同变更记录
7、索赔意向通知
8、索赔文件
9、索赔洽谈纪要
七、业务流程图（详见管理手册）
八、附件