2012年内部审计工作思路
一、影响内部审计的问题
1、内审部的定位、管理层的期望
2、内部审计报告的报告途径
3、审计建议的推动落实
4、违规处罚措施及未有效整改的责任追究
5、业务部门对制度建设及流程优化的责任意识
6、内审人员的审计技能
二、风险评估
三、审计内容
拟实施15个审计项目，25次审计安排
四、审计目标
1、制度及流程审计：通过实施业务流程审计，发现各种管理上的薄弱环节和失控点，帮助
改善经营管理，防止因控制缺位和执行失效带来的损失、浪费、低效、越权和舞弊行为；
2、财务收支审计：及时发现各类财务问题、处理差错和违规情况，减少不合理支出，提高
资产的安全性和财务数据真实、准确及合理；
五、业务计划。