有关企业资金的管理制度方案 资金是影响集团公司未来发展的主要瓶颈,关系着企业的生死存亡，需要制定完善的资金 管理制度，做好资金管理工作。

下面爱汇整理的有关企业资金的管理制度，供你参考。

有关企业资金的管理制度范文一 1.每次用款前要上交资金申请表及支票申请单，各部门 签字后才能付款，并且付款前必须提供发票，发票单位名称必须与付款单位名称一致。

2.股份制项目必须在签完股份制协议后预先估计前期至少一个月内需先垫资的金额并在 协议后的一个星期内所有股东按比例把资金存入公司账户，项目上所有用款(包括备用金、工 资、材料款等等)都应向公司申请并支付给项目部或相应的单位。

3.股份制项目部人员应记现金流水帐(包括所有现金支出)和项目总资金流水账。

以便于各股东及时了解资金动向等。

4.项目上的工资由项目提出计划然后报至公司，有各相关部门签字后公司统一发放。

发放前各班组准备好工资单及借条!5.项目上小额备用金应该先提出申请，然后有项目上 专人保管。

单据应该有相关经办人，项目经理，各在现场的股东签名才能支付!每月上报公司。

6.项目上的收入(押金、罚款以及废品买卖)应开具收据，收据有公司提供并盖公司章，办 理收入收据时至少有 3 人签字(经办人、材料经理、项目负责人)，并且每月上缴公司并入账。

有关企业资金的管理制度范文二(一)资金日常管理 1、资金定义：货币资金是指企业在生 产经营活动中停留于货币形态的资金，包括现金、银行存款和其它货币资金。

一切收支必须严格遵守国家和本公司的有关规定。

2、库存现金的管理：原则上公司库存现金余额不得超过银行核实库存限额规定。

现金的支出须符合现金使用范围规定。

出纳人员须将公司库存现金存放至公司保险柜处，并妥善保管其密码和钥匙。

每日需对库存现金进行盘点，并编制现金日记账，做到日清日结，账实相符，财务经理应 至少每月对库存现金进行一次盘点抽查。

3、银行存款、其他货币资金的管理：遵照银行相关规定进行管理，每日需编制银行存款 日记账，按月取回各银行对账章，并编制银行存款余额调节表。

银行存款余额调节表与银行对账单作为会计档案进行装订存档保管。

(二)资金支出管理 1、财务部是货币资金收支信息集中、反馈的职能部门。

其它职能部门凡涉及货币资金的收支信息，必须及时反馈到财务部。

对外签署的涉及款项收付的合同或协议，应向财务部提交一份原件，以便根据有关合同、 协议办理手续。

无合同、协议的(或无有效合同、协议)，财务部有权拒绝办理。

2、资金支出必须依据审核完整无误的单据中金额进行支付，严禁“无票支出，严禁“白 条抵账。

3、各项资金支出原则上需根据预算进行拨付。

同时，各部门对于资金支出应提前与财务部进行申请(1 万元以内的资金支付，需至少提 前一天申请，3 万元以内的资金支付，需至少提前两天申请，3 万元以上的资金支付需前三天 申请)，以便财务部备款。

3、各类支出相关细则管理如下：(1)、个人借款支出 a、公司员工因公干需要向公司借支 款项，由申请人填写借款单，部门负责人签字，财务经理审核后由公司副总和公司总经理进行 审批。

出纳人员根据上述审核完整无误的单据，向借支人支付款项。

b、个人借款支付方式：原则上个人借款为 1000 元(含)以下，通过现金方式支付;个人借 款为 1000 元以上，通过转账方式支付(转入员工工资卡内)。

(2)、零星费用报销支出 a、操作流程根据公司费用报销制度执行，出纳人员根据审核完 整无误的单据，进行款项支付。

b、零星费用报销方式：原则上费用报销为 1000 元(含)以下，通过现金方式支付;费用报 销金额为 1000 元以上，通过转账方式支付。

(3)、商品采购货款和大额行政采购支出 a、由采购人员填写采购申请单，经部门负责人、 财务负责人、副总、总经理相关节点人员审核后，方可进行款项支付。

b、应依据我司与供应商合同约定进行付款，原则上此类款项必须通过银行转账支付。

(4)内部转款及其他支出我司向关联单位转款，必须依据董事长、总经理审核的转款单， 进行款项转出。

(二)资金收入管理 1、公司销售收入原则上通过转账方式收取，各部门应提前向财务部了 解“转入户具体详况。

2、对于少数客户以付现方式向我司支付货款情况，应至少由一名业务部人员陪同行政部 销售后勤人员向其收取现金。

销售后勤人员收取现金后， 应于一个工作日内交至财务部出纳处， 出纳再向开具收款票据。

对于个别客户需先行开具票据再付现情况下，由销售后勤人员向财务部领取已开票据，再 由销售后勤人员持该票据去完成收款后，于一个工作日内将款项交至财务部出纳处。

3、对于上述第“2 点关于收取客户现金情况重点说明如下要点：a、至客户处收现，由销 售后勤人员收取(但应至少有一名业务人员陪同)，销售后勤人员对资金的安全性负责。

b、销售后勤人员收现后，应于一个工作日内交至财务部出纳处。

c、对于收取的款项，任何人员不得侵占、挪用。

四、财务部出纳人员每日向财务经理和总经理报送资金日报表。

有关企业资金的管理制度范文三第一章总 则第一条：为了加强货币资金的管理，确保货 币资金的安全，根据公司管理的要求并 参照会计法的有关规定，特制定本制度。

第二条：本制度中涉及的货币资金是指现金、银行存款及其他货币资金。

第三条：公司设立出纳岗位，负责现金、银行存款的收入、支出和保管等日常业务， 并 进行核算、检查与监督，保管银行银行票据，出纳人员应严格执行 《会计法》和公司各项规 定。

第四条：根据内部会计控制制度的基本要求，出纳人员严格禁止办理会计稽核、会计档案保管以及涉及收入、支出、费用、债权债务帐目的登记工作。

第五条：出纳人员应时刻保证帐面货币资金金额与实际存有的货币资金金额相互一 致， 如有差异，在查清差异原因后,追究责任。

第二章现金管理第六条：公司现金的使用范围 1、支付给职工的个人工资、津贴、奖金、 福利、补助、医药费等款项;2、支付给不能转账的单位或个人用于购买物资和劳动报酬;3、各 种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他支出;4、出差人员必须随身携带的差旅费;5、 结算起点(2000 元)以下的，与公司业务挂钩的其他零星支出;6、公司总经理与财务负责人共 同审批确定需支付现金的其它支出。

第七条：公司库存现金最高限额为 50000 元，如需大额支出应提前一天以上通知财 务部。

根据核定库存限额，出纳人员每日结存的现金，不得超过核定的库存限额，超过部分应于 当日及时送存银行;由于特殊原因当日无法送存的，当日 16 时前报公司财务负责人安排人员 保卫，妥善保管，未作安排或安排不落实的，有关人员应承担责任。

第八条：公司现金的收支管理 1、现金的收入和支出，必须由出纳员办理。

出纳员请假时，可由财务负责人指定具备资格的专人临时负责出纳工作。

2、公司的经营业务及其它事项所发生的一切现金收入，必须交财务部入账，不得自行保 管和挪用，更不得私设“小金库。

出纳员对收入的现金必须于当日存入银行，不得坐支。

3、取送款在 20000 元以上，必须安排专车或派人护送。

4、每笔现金收入、支出，都必须有签批过的合法原始凭证作为收付款的书面证明。

出纳员必须认真审核确认是否办理各项签批手续、签章是否齐全，对违反国家规定的收、 付业务应拒绝办理;对内容不全，手续不完备、数字有差错的凭证，应予返回，补办手续。

如遇伪造或涂改，虚报、冒领等不法行为，应当日报告公司总经理处理。

对符合要求的凭证收付款后，在原始凭证上加盖“现金收讫、“现金付讫戳记。

在实际工作中应注意以下几方面：经办人在办理有关业务时必须取得合法的原始凭证，经 部门经理签批同意; 财务部出纳审核，财务负责人签批同意;总经理批准后，由出纳办理现金 收支业务。

5、公司经营过程中，所有涉及现金的收入，出纳人员应当面清点，并注意辨别现金的真 伪，在确定现金金额与应收金额一致的情况下，应填开公司统一购制的“现金收款收据给交款 方。

6、出纳人员应按照公司内部票据的管理规定申请领用“现金收款收据， “现金收款收据 连续编号，出纳人员在使用过程中，不得任意撕毁，如因某种原因需作废时，应在“现金收款 收据上加盖“作废章并保留全部联次， 待每本“现金收款收据用完后到主管会计处定期缴销时 备查。

7、出纳员必须严格遵守现金制度，不准用不符合财务制度的凭证顶替现金，不准擅自与 其他单位或个人相互借用现金，不得谎报用途套取现金，不准利用银行账户代其他单位或个人 存入或支取现金，不准将单位收入的现金以个人名义储蓄，如特殊情况需办理时，必须经总经 理同意后方可办理。

8、在核算工作过程中发现长款或短款情况，应及时查找并请示财务负责人，不得擅自处理。

第九条：公司现金的登记和保护 1、公司设立“现金日记账，出纳员按照经济业务发生的 先后程序逐日逐笔登记，账目要日清月结，做到账款相符。

不准用白条等不符合财务制度规定的凭证顶替库存现金。

2、每日结存现金和己盖章的支票，必须锁进保险柜，保险柜钥匙必须随身携带，不得随 意转交他人。

3、每月会计结帐日后，出纳人员应及时与负责帐务处理的其他会计人员就“现金日记帐 和“现金明细帐进行相互核对一致， 并编制“现金收付月报表由出纳人员以及会计人员双方签 字，以确保帐帐相符。

4、财务负责人要对现金管理进行抽查，不定期地组织库存现金盘点工作。

5、现金、银行单据等重要物品保存在公司的“保险箱中。

第三章 银行存款管理第十条：公司银行存款的使用范围和方法 1、公司除按规定留存的 现金定额以备日常开支外，超过定额的货币资金必须全部存入银行结算户内。

2、公司发生的各项结算款项，除允许可以用现金直接支付的款项外，都必须通过银行存 款账户进行转账结算。

3、公司与银行之间发生的各项收支业务，必须按照会计制度规定填制和取得各种银行凭 证、付款通知单等书面证明，经审核无误后，据以编制会计凭证作为核算依据。

4、银行出纳员每日收到的支票，必须于当日 16 时前送存银行，以便及时入账。

第十一条： 公司银行存款的登记与清理 1、银行出纳员要随时掌握银行存款的结余情况， 经常核对银行对账单。

当存款不足时，要及时向财务负责人汇报，以便及时组织资金。

如不及时汇报，造成款项不能及时支付，要追究银行出纳员的责任。

2、银行存款日记账要分账号设置，逐日逐笔顺序登记，每日结出余额。

做到日清月结， 银行存款日记账月末余额要与总账余额、银行账户余额进行核对。

做到账账相符、账款相符， 随时督促催办未达款项，掌握银行存款的动态和余额。

3、月终，出纳要编制“银行存款余额调节表进行调整核对，由财务负责人审核签字，并 将该归档。