申报高新技术企业认定服务操作方案书客户名称：XXX有限公司（以下简称： XXX有限公司）服务单位：广东博士科技有限公司时间： 2013 年 1 月 3日目录第一部分： XXX 有限公司高新技术企业申报可行性分析 (1)第二部分： XXX有限公司高新技术企业申报工作计划 (5)第三部分：博士科技项目人员简介 (6)第四部分： XXX有限公司高新技术企业申报项目服务费用 (6)附件一 :高新技术企业认定政策文件 (7)附件二 :高新技术企业认定申报材料清单 (7)第一部分： XXX 有限公司高新技术企业申报可行性分析1.高新技术企业认定的评价指标：序号指标赋值1 核心自主知识产权30 分2 科技成果转化能力30 分3 研究开发的组织管理水平20 分4 成长性指标20 分合计 : 100 分这四项指标用于评价企业利用科技资源进行创新、经营创新和取得创新成果等方面的情况，采取加权记分方式，须达到70 分以上（不含70 分）。

四项指标的具体要求如下：a)核心知识产权（ 30 分）须在中国境内注册，近三年通过自主研发、受让、受赠、并购获得的，或享有五年以上的全球范围内独占许可权利（高新技术企业的有效期应在五年以上的独占许可期内），并在中国法律的有效保护期内。

b)科技成果转化能力（ 30 分）i.同一科学技术成果（专利、版权、技术使用许可证、注册的软件版权、集成电路布图设计）在国内外的申请只记为一项。

ii.购入或出售技术成果以正式技术合同为准。

iii.此项评价可计入技术诀窍，但价值较小的不算在内。

从产品或工艺的改进表现来评价技术诀窍等的价值大小（企业可以不披露具体内容）。

iv.技术成果转化的判断依据是：企业以技术成果形成产品、服务、样品、样机等c)研究开发的组织管理水平（ 20 分）i.制定了研究开发项目立项报告 ;ii.建立了研发投入核算体系；iii.开展了产学研合作的研发活动；iv.设有研发机构并具备相应的设施和设备；v.建立了研发人员的绩效考核奖励制度。

d)总资产和销售额成长性指标（ 20 分）此项指标是对反映企业经营绩效的总资产增长率和销售增长率的评价（各占10 分）。

2.XXX有限公司申请高新企业认定的初步评价：a) →核心自主知识产权存在问题：贵公司没有在中国境内注册的核心自主知识产权，而且贵公司的产品无法挖掘出实用新型专利去申报。

知识产权是高新认定中属于一票否决项，非常重要！我们的解决方案：一般可以采取五年独占许可的方式用别人的专利来报，但是我们已在全国专利库及我们 4000 多名博士中搜索相关专利，因为贵司这个行业比较特殊，相符合的专利较少，用于报高新风险性较大，且转让费用较高。

所以通过我们专利部门对贵司产品，技术，生产工艺的进一步了解和研究，专家得出，从企业的生产工艺挖掘出 6 型实用新型专利做为高新申报的条件还是符合高新申报要求的。

同时为了企业的抽查，复审，重报，以后的长期发展，我们帮助企业挖掘技术亮点，让企业的知识产权能持续得到保护，提升企业的科技含量，顺应国家政策的变动。

很多科技项目也是在拥有知识产权的基础上才能申请的。

b)→科技成果转化能力此部分内容是整个高新申报的核心，也是工作量最大，涉及到部门最多，最繁杂的部分。

企业存在的问题：近三年研发项目、成果是否符合高新申报的标准，需要再次确认。

企业的研发立项项目和成果数量是高新申报的硬性指标，如果数量不足，将会在评审中大大扣分，而且也会影响到后序财务部门专项审计，行政部门研发人员比率的工作开展。

同时，专家对立项项目的内容评审也要求比较严格，需要体现企业真正的核心技术和创新点等多个内容，企业往往会在此处被扣分。

解决方案：1)企业立项项目包括两方面：企业内部立项和外部立项。

项目是企业的源动力，是贯穿高新的整个过程，我们将从企业自身技术研发，产品，生产工艺出发，帮助企业从中挖掘符合高新申报的项目，撰写项目书，整理立项证明材料。

同时，我们在整理过程当中如果发现有比较好的项目，还可以帮助企业申报科技项目奖，建立立项与成果转换体系。

休系化后，立项之后才有成果来支撑知识产权体系，企业才能按国家标准要求走创新型道路。

我们目前拥有一整套的，按专家评审要求进行编写的项目立项文档模板，以及相应的项目立项方案，可以指导企业迅速解决此方面的问题（合同签订后将全部发给企业）。

2）企业没有规范的项目立项书，成果转化证明不完善高新申报要求企业每个立项项目需要立项报告证明，或结题验收文件，或横向科研合同；每个成果项目中，需要相应成果转化能力证明文件，如：成果鉴定书，技术购买合同，高新技术产品认定证书，查新报告，产品批文、产品质量检验报告、用户证明等材料。

解决方案：我们目前拥有一整套的，按专家评审要求进行编写的文档模板，可以指导企业提供哪些相关证明材料，以及哪些材料需要补充，从而解决企业因提供材料不足，导致成果转化能力证明不足被评审专家扣分的情况。

这是我们其中最大的优势之一。

在成果转化的材料编制方面，以我们丰富经验，可以保证企业 30 分基本不会被扣分。

C)研究开发的组织管理水平高新文件要求：提供相关制度文件，包括（ 1) 研究开发项目立项制度（ 2) 研发投入的财务管理制度（ 3）产学研合作活动证明材料（ 4）研究开发机构及设施明细表（ 5）企业研发人员绩效考核奖励制度等。

企业存在的问题：企业相关制度建设不健全。

比如：没有相关研发项目立项制度，研发投入财务管理制度等，没有产学研。

解决方案：国家的大方向是产学研，也是高新抽查的重点，如果没有实际的产学研活动证明材料支撑，专家可以否定。

如果企业此前与大学有产学研方面合作，建议企业提供与学校的产学研合作协议文件，作为产学研活动证明村料。

如果企业没有相关文件制度，我们目前有一整套健全的相应管理制度可以提供给企业，协助企业建立研发管理制度体系；同时，我们博士俱乐部与广大科研院校有着良好的合作和联系，可以帮助企业完善产学研。

这也是我们对企业提供额外的一大价值。

企业在这部分拿 20 分是没问题的。

d)财务方面企业存在问题：1）近三年总资产、销售收入成长性不足按照高新管理办法文件，企业两方面近三年平均增长率大于等于35%，可以拿到 10 分满分。

按照计算公式计算得出，企业近三年总资产成长性、销售收入成长性没有达标，而且都是呈负增长。

解决方案：由于企业近三年的成长性可能为零分，所以对企业的申报材料的整体编写质量就提出了更高的要求，同时无形中也将加大我们的工作量。

我们将需要更充分的时间进行申报前的材料准备工作，申报过程中做到用心，细心，提交申报材料前要进行专家预评审，严格把关，确保材料的每一个部分都万无一失。

2）财务专项审计（近三年研发费用、近一年高新产品收入专审）高新申报需要由会计师事务所对企业财务进行两个方面的专项审计。

由于此前企业财务部门往往对研发费用没有进行单独核算，导致存在如何归集研发费用和确定高新产品收入方面的问题。

按高新的标准，最近一年销售收入在20,000 万元以上的企业，研究开发费用总额占销售收入总额比例不低于 3%。

，企业 2009 年的销售收入是 78441万元，就是说研发费用最少要达到 2353.23 万元，高新产品收入要高达到 34792.8 万元。

解决方案：①我们有专业财务人员提供企业一对一上门辅导，指导企业财务人员和会计师事务所进行研发费用归集审计工作。

按高新标准归集出高新产品收入和研发费用达标，难度非常大，工作量也非常大。

这一部分也是以后抽查和复审的重点，企业要长期持续的合理的研发投入，否则，一旦临时抽查和三年后复审，六年后的重报通不过，企业付出的代价将更大。

②同时，我们也为企业提供有实力，有丰富高新专项审计经验、有政府背景的合作伙伴会计师事务所为企业提供审计服务。

综上所述，企业可以采取：申请符合高新标准的 6 项实用新型专利+13 项立项挖掘+产学研建立+专项研发费用归集+专项高新产品收入归集，五部同步进行去申报高新项目这样来运作，我们可得到：1．按高新标准来规范化运作，拿高新证没问题2．梳理了企业内部财务，规范了企业内部管理，企业长期走科技创新道路3．对国家政策进一步了解，具备报国家其他科技项目的基本条件第二部分： XXX有限公司高新技术企业申报工作计划假设 XXX 有限公司和博士科技签署合同日期为T 日，则后续工作安排如下：流程流程细分步骤描述负责人预计完成时间合同初稿博士科技提供合同初稿，并与 XXX有限公司协商具体事宜博士科技、T-2 XXX合同签署合同签署博士科技、T XXX申请专利申请实用新型专利博士科技8-10 个月第 1 阶段：访前辅导提供访前规范调研所需材料及表格。

博士科技T+2填写表格，并确定财务、技术、统筹相关人员XXX T+4完成《访前规范调研》及收取相关材料表格。

博士科技T+4第 2 阶段：现场辅导准备 07-09 年研发项目相关证明材料XXX T+5到工厂辅导确定 07-09 年研发项目汇总表博士科技T+6第 3 阶段：材料组织技术材料提供项目汇总表博士科技T+10根据项目汇总表按要求填写相关表格XXX T+15 收集编写第 4 阶段：材料修订一、合同流程初稿修订并反馈企业，并制定《下一步工作推动》博士科技T+18企业按照《下一步工作推动》补充材料提交博士科技XXX T+23内部初审博士科技T+25第 5 阶段：材料审核双方技术申报材料修改确认相关责任T+30人组织专家论证及最终修订博士科技T+351．提供近三年审计报告复印件（必需有报备、有事务所营业执照、从业证书、注册会计师证书复印件）提供近财务部T+5三年企业所得税年度申报表复印件（包括主、副表，主XXX财务资料表需有税务局受理章），提供最近一次验资报告复印件2．下厂辅导博士科技T+6辅导3．辅导后做近三年研发费用辅助账台账、09 年高新产XXX财务部T+20 品收入台账4．出研发费用、高新产品收入专项审计报告审计事务T+35 所政府公告时间后在国家高新技术企业申报管理工作网进政府公告时间网上报送博士科技后 15 个工作日行网上申报三、申报流程内材料装订对企业的申报材料进行全面汇总，编制材料目录，核实博士科技政府公告时间相关附件，按规定份数印刷装订成册。

与 XXX 后 20 个工作日预计完成时流程流程细分步骤描述负责人间内政府公告时间材料报送报送地方科技局XXX后20个工作日内报送省科技厅四、评审跟踪博士科技后60个工作日内备注：2.本计划仅供参考，具体项目计划需待项目团队对企业进行现场辅导后，由项目经理制定。

3.合同签署意向达成后， XXX 有限公司知识产权需由博士科技协助申请。

4.为保证尽快完成材料，技术、财务、知识产权工作应同步进行。

5.双方应成立领导小组和项目小组，以保障充分配合、沟通。