原料采购及保管规定
（一）采购入库
1.工厂开出材料采购委托单，交经办部门办理。

2.采购人员将材料及供货方原始单据交工厂物料管理员，由其收货后开出“入
库单”一式三联，第一联为存根联，第二联交财务，第三联交库管登记原料帐，制作《材料采购日报表》并附后，月末一并交公司统计。

3.工厂物料管理员收经办人采购的原料，收取供货方原始单据后，开出收据一
式三联，一联留存，二联交经办人报账，三联与原始单据及“入库单”一并交财务。

（二）材料领取
１．藤条领取由料房根据生产制作单开料，由制作人凭单领取。

月末最后一天，架工将未制作交工的在制品盘点登记。

２．木料及板材的领取，由木工车间安排。

３．编织材料及辅料由辅料库专人保管，领料登记，每日由库管员将所发材料按领取人登记表登记入账。

（三）材料盘点
每月末由厂部安排仓库对物料进行盘点，并制作《盘点表》。

对实盘数量及账面数量进行核对，属正常盈亏部分，经报公司批准后进行调整。

每月末由厂部安排车间对物料进行盘点，对在制品、半成品进行实盘，以便核算当月生产成本。

（四）材料核查
除工厂每月对材料进行盘点外，公司对材料进行不定期抽查，对非正常盈亏进行核查。

某月末因生产不便全面进行盘点，可分批盘点。