行政规范性文件
中国证券监督管理委员会公告〔2013〕49号……………………………………… 102 非上市公众公司监管指引第1号——信息披露 …………………………………… 103 非上市公众公司监管指引第2号——申请文件 …………………………………… 104 非上市公众公司监管指引第3号——章程必备条款 ……………………………… 105 非上市公众公司监管指引第4号——股东人数超过200人的未上市股份有限公司 申请行政许可有关问题的审核指引………………………………………………… 107 非上市公众公司信息披露内容与格式准则第1号——公开转让说明书 ………… 110 非上市公众公司信息披露内容与格式准则第2号——公开转让股票申请文件 … 115 非上市公众公司信息披露内容与格式准则第3号——定向发行说明书和发行情况 报告书………………………………………………………………………………… 117
- 005 -
服务指南（25件）
综合类 全国中小企业股份转让系统申请材料接收须知…………………………………… 340 关于做好申请材料接收工作有关注意事项的通知………………………………… 341
- 003 -
全国中小企业股份转让系统
股份公司申请在全国中小企业股份转让系统公开转让、股票发行的审查工作 流程…………………………………………………………………………………… 345 挂牌业务类 全国中小企业股份转让系统股票挂牌业务操作指南（试行）…………………… 347 推荐挂牌并持续督导协议书 ……………………………………………………… 362 持续督导协议书……………………………………………………………………… 367 全国中小企业股份转让系统挂牌协议……………………………………………… 371 董事（监事、高级管理人员）声明及承诺书……………………………………… 374 已挂牌公司申请书及主办券商推荐意见模板……………………………………… 379 公司业务类 信息披露类 全国中小企业股份转让系统挂牌公司持续信息披露业务指南（试行）………… 385 全国中小企业股份转让系统挂牌公司年度报告内容与格式模板………………… 388 全国中小企业股份转让系统临时公告格式模板…………………………………… 428 融资类 全国中小企业股份转让系统股票发行业务指南…………………………………… 487 并购重组类 全国中小企业股份转让系统重大资产重组业务指南 第1号：非上市公众公司重大资产重组内幕信息知情人报备指南 ……………… 499 全国中小企业股份转让系统重大资产重组业务指南 第2号：非上市公众公司发行股份购买资产构成重大资产重组文件报送指南 … 502 其他类 全国中小企业股份转让系统挂牌公司证券简称或公司全称变更业务指南 （试行）……………………………………………………………………………… 512 全国中小企业股份转让系统挂牌公司暂停与恢复转让业务指南（试行）……… 515 全国中小企业股份转让系统挂牌公司权益分派业务指南（试行）……………… 517 交易监察类 全国中小企业股份转让系统交易单元业务办理指南（试行）…………………… 518 机构业务类 全国中小企业股份转让系统做市业务备案申请文件内容与格式指南…………… 538 全国中小企业股份转让系统投资者适当性管理证券账户信息报送业务指南…… 542 全国中小企业股份转让系统主办券商和挂牌公司协商一致解除持续督导协议 操作指南……………………………………………………………………………… 544
- 002 -
业务制度汇编
全国中小企业股份转让系统股票发行业务指引第2号——股票发行方案及发行 情况报告书的内容与格式（试行）………让系统股票发行业务指引第3号——主办券商关于股票 发行合法合规性意见的内容与格式（试行）……………………………………… 251 全国中小企业股份转让系统股票发行业务指引第4号——法律意见书的内容与 格式（试行）………………………………………………………………………… 253 并购重组类 全国中小企业股份转让系统非上市公众公司重大资产重组业务指引（试行）… 255 交易监察类 全国中小企业股份转让系统股票转让细则（试行）……………………………… 259 全国中小企业股份转让系统股票转让方式确定及变更指引（试行）…………… 274 全国中小企业股份转让系统交易单元管理办法（试行）………………………… 294 全国中小企业股份转让系统股票异常转让实时监控指引（试行）……………… 297 全国中小企业股份转让系统转让异常情况处理办法（试行）…………………… 299 全国中小企业股份转让系统证券代码、证券简称编制管理暂行办法…………… 301 机构业务类 全国中小企业股份转让系统主办券商管理细则（试行）………………………… 304 全国中小企业股份转让系统主办券商持续督导工作指引（试行）……………… 311 全国中小企业股份转让系统做市商做市业务管理规定（试行）………………… 317 投资者服务类 全国中小企业股份转让系统投资者适当性管理细则（试行）…………………… 321 两网及退市公司类 关于原代办股份转让系统挂牌的两网公司及交易所市场退市公司相关制度过渡 安排有关事项的通知………………………………………………………………… 323 全国中小企业股份转让系统两网公司及退市公司股票转让暂行办法…………… 324 全国中小企业股份转让系统两网公司及退市公司信息披露暂行办法…………… 329
业 务 制 度 汇 编
2015年2月
目 录
法 律
中华人民共和国公司法……………………………………………………………… 001 中华人民共和国证券法……………………………………………………………… 024
行政法规
国务院关于全国中小企业股份转让系统有关问题的决定………………………… 049 国务院关于开展优先股试点的指导意见…………………………………………… 051
业务规则（24件）
综合类 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）…………………………………… 150 关于境内企业挂牌全国中小企业股份转让系统有关事项的公告………………… 162 关于全国中小企业股份转让系统有限责任公司有关收费事宜的通知…………… 164 挂牌业务类 全国中小企业股份转让系统股票挂牌条件适用基本标准指引（试行）………… 167 全国中小企业股份转让系统公开转让说明书内容与格式指引（试行）………… 171 全国中小企业股份转让系统挂牌申请文件内容与格式指引（试行）…………… 178 全国中小企业股份转让系统主办券商推荐业务规定（试行）…………………… 184 全国中小企业股份转让系统主办券商尽职调查工作指引（试行）……………… 189 公司业务类 信息披露类 全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则（试行）…………………… 202 全国中小企业股份转让系统挂牌公司年度报告内容与格式指引（试行） …… 209 全国中小企业股份转让系统挂牌公司半年度报告内容与格式指引（试行）…… 219 融资类 全国中小企业股份转让系统股票发行业务细则（试行）………………………… 241 全国中小企业股份转让系统股票发行业务指引第1号——备案文件的内容与格式 （试行）……………………………………………………………………………… 244
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业务制度汇编
全国中小企业股份转让系统主办券商相关业务备案申请文件内容与格式指南… 549 关于做好主办券商相关信息在指定平台披露工作的通知………………………… 555 证券公司基本情况申报表…………………………………………………………… 562 证券公司参与全国中小企业股份转让系统业务协议书…………………………… 568 证券公司从事推荐业务自律承诺书………………………………………………… 571 证券公司从事经纪业务自律承诺书………………………………………………… 573 投资者服务类 买卖挂牌公司股票委托代理协议…………………………………………………… 575 《全国中小企业股份转让系统挂牌公司股票公开转让特别风险揭示书》 必备条款……………………………………………………………………………… 579 两网及退市公司类 全国中小企业股份转让系统退市公司股票挂牌业务指南（试行）……………… 581 全国中小企业股份转让系统两网公司及退市公司股票分类转让变更业务指南 （试行）……………………………………………………………………………… 616 《两网公司及退市公司股票转让委托协议书》参考文本………………………… 618 《两网公司及退市公司股票转让风险揭示书》参考文本………………………… 623
- 001 -
全国中小企业股份转让系统
非上市公众公司信息披露内容与格式准则第4号——定向发行申请文件 ……… 121 非上市公众公司信息披露内容与格式准则第5号——权益变动报告书、收购 报告书和要约收购报告书…………………………………………………………… 123 非上市公众公司信息披露内容与格式准则第6号——重大资产重组报告书 …… 129 非上市公众公司信息披露内容与格式准则第7号——定向发行优先股说明书 和发行 情况报告书…………………………………………………………………………… 137 非上市公众公司信息披露内容与格式准则第8号——定向发行优先股申请文件 ………………………………………………………………………………………… 143 关于在全国中小企业股份转让系统转让股票有关证券（股票）交易印花税政策 的通知………………………………………………………………………………… 146 关于实施全国中小企业股份转让系统挂牌公司股息红利差别化个人所得税政策 有关问题的通知……………………………………………………………………… 147 关于转让优先股有关证券（股票）交易印花税政策的通知……………………… 149
行政规章
全国中小企业股份转让系统有限责任公司管理暂行办法………………………… 054 非上市公众公司监督管理办法……………………………………………………… 057 非上市公众公司收购管理办法……………………………………………………… 064 非上市公众公司重大资产重组管理办法…………………………………………… 071 公司债券发行与交易管理办法……………………………………………………… 077 优先股试点管理办法………………………………………………………………… 086 关于改革完善并严格实施上市公司退市制度的若干意见………………………… 094