管理费控制措施
一、各部门职责
1、各部门必须要将当期发生的费用及时报销，以免因延迟报销而影响了当
期实际发生间接费的金额。

2、财务部收到手续齐全的报销单据后及时正确的进行核算，保证各种费用
正确归类入账。

季末将间接费用的详细数据报送到商务部。

3、商务部在召开季度经营分析会前，要将财务部报送的数据按照固定的分
析表格式填入相应的位置。

分析表要有上期发生，本期发生，同比增长，
环比增长等指标。

以便直观反映间接费用开支的情况。

二、控制措施
间接费用主要包含人员工资，社保，福利、折旧费、修理费、办公费、水电费、差旅费、物业费、业务经费、车辆使用费等。

其中需要重点关注并采取控制措施的是福利费中的食堂费、、办公费、水电气费、业务经费、差旅费、车辆使用费。

1、食堂费用控制措施：
（1）综合协调部要严格按照人均标准600元，单位补贴400，职工自费200的标准，保证总量不能超标。

（2）在菜品的采购上要尽量做到物美价廉，经济实惠。

每月食堂管理人员应当对菜价进行摸底调查。

每季度伙委会应当对月度调查表进行复
核并进行摸底调查，以保证采购环节的公开透明。

（3）综合协调部作为食堂归口管理部门，要对未提前告知不在食堂就餐的人员进行处罚，特殊情况除外。

特殊情况应当时候提交相关书面申
请，经分管领导签字同意方可不扣款。

（4）为保证数据的准确性，在统计发生费食堂费用时，要将未扣生活费
人员的费用扣除，比如食堂厨师，保洁，保安，监理，实验室人员，
罐车司机等，以免影响计算是否超标。

2、办公费控制措施
（1）综合部作为办公用品的归口管理部门，每月要求各部按照
下发的《办公用品管理办法》，严格执行普通办公用品20
元/人/月的标准。

对于其他耗材，如打印纸，墨盒等由综合
协调部统一提供。

同时要求大家提倡节约。

3、水电费控制措施
（1）综合协调部要严格按照水电气包干50元/人/月的标准，按时定量的进行充值。

对于发生的超支部分，由各宿舍人员
共同承担自费解决。

4、业务经费控制措施
（1）财务部根据分局下达的金堂项目招待费限额，按照每个部门和班子成员实际工作需要，制定招待费限额及报销情况表。

同时将班子成员及每个部门的招待费限额经领导批准后，下
发给相关人员。

并在季末将相关数据报送给商务部，在季度
经营分析会上通报。

（2）财务部对招待费报销人员及部门要及时告知已经累计发生招待费用金额及剩余限额金额，以便报销人员合理安排招待费
支出，保证工作的正常开展。

5、差旅费控制措施
（1）财务部应当将项目部下发的《差旅费管理办法》给各位出
差人员宣贯到位，在审核报销时，要严格按照办法的规定
进行审核。

（2）各出差人员要严格按照管理办法的规定安排出差交通工具
的选择，特别是乘坐飞机必须经项目经理同意后才可报销。

否则按照火车，汽车折算，超支部分自费。

6、车辆使用费
（1）综合协调部及设备物资部要对项目部车辆发生的费用进行台
账管理，及时核算车辆燃油，维修，保养等费用。

对超过相应标准
的车辆要进行原因分析，对于因司机原因造成超支超耗的，应当进
行一定的处罚，具体办法有综合部及物资部制定。