人(风险总监); 大部分的授信审批权限在零售授信中
心主任.
• 集约化的贷后管理: 设立授信后管理岗;
不良贷款转资保部专业清收;
催收、清收部分采用”外包”.
•4.风险报告体系的框架
外部信息
风 险 报 告 体 系 的 框 架
综合规划处
风险信息处理员
风险经理 （分析报告）
稽核 部 ： 稽核 报告
研究 部 ： 研究 报告
条线 ： 专业 风险 报告
地区 风险 经理
风险 模型 及系 统 结果
•全行 全面风 险报告
•流动性风险 •声誉风险 •战略风险
•有实质影响的其他风险
•经营环境的变化
•对银行来说，信用风险是重点，操作风险是基础！ •4
•商业银行风险管理政策定位
• 风险管理职责 • 风险管理报告/数据管理
•政策程序
• 风险战略/偏好
•宏观层面 • 战略原则
• 审批/授权 • 风险分析 • 风险缓释
• 交易/中介管理
2006-3-3
零售授信业 务审批流程
支行客户经理
•方 •案
批复
批复 批复
否决
支行行长
权限内的有价 单证质押业务
批复
同意且在权限外
分行零售业务管 除个人审批的三类 理中心审查员 业务以外的业务
住房按揭贷款、总对总工程 机械、单证质押贷款
分行零售授 信审批小组
否决
分行零售业务 管理中心主任
同意且在 权限内
违约概率 风险评级 违约情况
0.5%
AAA
0
0.9%
AA
0
1.3%
A
0
3.6%
BB
1
6.5%
BBB
0
9.0%
B
0
55.0%
CCC
1
76.4%
CC
1
19.2%
37.50%
•如果借款人违约了，我们可能的损失是多少
•信用评级 •违约概率
•“PD”
•违约既定损失 •“LGD” •预期损失
•未预期损失
•经济资本
•非利息收入/平均资产
•—
•管理费用/平均资产 •—
•准备金/平均资产
•—
•所得税/平均资产
•负债 •（存款类）
•因此，银行保持价值最大化的关键在 于建立起强有力的信贷风险管理体系，
•最大程度地控制风险损失
•信用分析& 信用评级
•信贷风险管理 •两大子系统
•借款人违约的可能性有多大?
客户 1001 1002 1003 1004 1005 1006 1007 1008
双线审批流程： • 实行对公条线与审批条线双线审批。
专业审批流程：
• 根据不同产品风险特征,设立了专业的授信 审查、审批流程，如配合房地产贷款、中小企 业贷款、短期融资券等设立的6个专业流程。
•3.零售授信业务流程
•零售业务 •风险特征
•数 •单 •风 量笔险 大金特
额征 小同
质 化
•搭建零售业务风险管理平台
同意且在权限外
否决
分行主管私人 业务副行长
同意且在 权限内
同意且在权限外
派驻风险总监
批复 批复 批复
• 差异化的业务流程: 个人审批制:
标准化程度较高的产品, 如: 住房按揭 贷款、总对总工程机械按揭贷款、有 价单证质押贷款; 小组审批制: 其它尚未实现标准化的产品.
• 差异化的审批授权: 大部分产品的审批权限在分行转受权
•对公授信业务流程
一般风险法人授信双线审批流程图
•改 进 方 案 •: 平 行 作 业
• 双 线 审 批
试点分行业务部门 经办支行客户经理
风险经理
评审委员会
审核通过
主管公司
派驻
终结 否决 业务行长 同意 风险总监
权限内及
否决的超
批复
权限项目
同意且超出 区域审批中心
权限
同意且属于 区域审批中心权限
终结
• 2 信用风险管理基本流程
紧密围绕风险评估、风险审批、文件管理、风险监控以及问题处理等关
键环节，结合业务发展实际，通过风险与控制自我评估（RCSA）等工
具的运用与推广，不断梳理并优化流程，持续提高运营效率。
评估
风险
文件
监控
风险
审批
管理
报告
问题 处理
准确 衡量
清晰 授权
职责 明确
动态 预警
及时 有效
• 拨备/核销 • 报告、评价、问责
•信用风险
•事前
•事中 •事后
•市场风险
• 行业组合 • 产品组合 • 区域组合
•中观层面 •组合管理
• 客戶管理 • 授信管理
•微观层面 •业务管理
•操作风险
• 信用风险又称违约风险，
• 是指银行放款到期时，借款人不向其偿还放款 本息而使银行资金无法收回的可能性（指债务 人或交易对手未能履行合同规定的义务或信用 质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债 权人或金融产品持有人造成经济损失的风险）
《商业银行信用风险管理》
• XX银行完善信用风险管理流程，宣传贯彻信 用风险管理理念，依靠信息管理系统对信用 风险进行监测和报告。推进信用风险管理体 系建设，推动信贷结构调整，推动信贷资产 质量提质增效攻坚战，做实信贷管理，加大 风险排查力度，宣贯信贷文化和信用风险管 理体系建设成果。
商业银行风险的分类
•信贷 风险 管理 流程
•信贷业务流程：平行作业、双线审批 •风险预警流程：风险的早期预警能有效减少损失 •风险报告流程：矩阵式报告体系 •拨备管理流程：风险分类与预计损失测算、预算管理 •风险监控流程：风险经理制、现场和非现场监控 •其它：政策制定与管理、限额管理、新产品风险审核
• 3 对公授信业务风险管理基本流程
区域信贷 审批中心
否决
总行公司业 同意且属于 总行信贷 务部负责人 审批中心权限 审批中心
批复 批复
超出总行信贷 审批中心权限
终结
总行主管公
总行信贷审
否决 司业务行长
同意

批委员会
批复
平行作业流程： • 风险经理与客户经理平行作业，对授信业 务全过程（授信审批及放款环节除外）的关键 环节和风险点实施控制。2006年对公风险经理 实行平行作业后审查授信申请已超过XXX笔。
• 就潜在的损失程度而言，信用风险是首要的银 行风险。它具有明显的非系统性风险特征，与 市场风险相比，信用风险的观察数据少，且不 易获取。
•1.信用风险是银行最主要风险。
•银行资产负债表
•资本
•资产
•负债 •（负债类）
•平均净资产 •回报率
•平均总资产报酬率 •X
•杠杆系数
•净利息收入/平均资产 •+
•战略风险
•流动性风险
•国家风险
•操作风险
•商业银行面临 的风险
•信用风险
•法律风险
•市场风险
•声誉风险
•3
全面风险管理信用风险是重点
•全面风险管理： ➢ 战略、偏好、架构、过程与文化的统一； ➢ 承担可接受范围内的风险；
•风险分类
•信用风险 •市场风险
•操作风险
•信用集中度风险 •剩余操作风险
•银行账户利率风险