水利工程经济
第二章 水利工程项目基本建设程序和可行性研究
➢ 2.1 水利基本建设程序和内容 ➢ 2.2基本建设阶段的经济工作 ➢ 2.3 技术措施、技术政策的经济问题 ➢ 2.4 工程项目的可行性研究
2.1 水利基本建设程序和内容
水
立项 咨询
利
工 评估 程 论证
项
目
基
本
建
设
程
序
立 项审批
决决策策审审批批
资 金 P
(t1时)
存入银行
产生利息
放
贷款利息
贷
投资项目
实现利润
资金P+ΔP1 (t2时)
资金P+ΔP2 (t2时)
一、资金时间价值的涵义及其表现形式
1. 资金时间价值(Time Value of Money)的涵义
西方学者还从福利经济学的消费效益递减理论出发，从消 费的角度说明资金时间价值的存在，即只要总的消费水平不断 增长，单位消费的效用将随时间的推移而递减，因此，要对将 来才能得到的消费进行折减。
❖ 剩余价值理论是考虑资金时间价值的理论基础。
Time is money
理解资金时间价值需明确的几个问题： ✓并非所有资金都具有时间价值 ✓资金的时间价值不是产于时间 ✓投资报酬不等于资金的时间价值
1. 资金时间价值(Time Value of Money)的涵义
❖ 资金的时间价值，是指资金随着时间的推移而不断增加的价值， 货币是资金的主要表现形态，因而也称货币的时间价值。 ❖ 资金作为一种生产要素，投入生产，与劳动相结合，产生必要 的劳动价值和剩余劳动价值（利润）。前者为资金的本身价值，后 者为资金的价值增值，这个增值，就是资金的时间价值。
● 本章重点
❖ 资金时间价值、等值、计算基准点等基本概念; ❖ 资金流程图的要素、绘制及其应用; ❖ 动态基本计算公式的原理、涵义、适用条件及灵活应用
资金的时间价值？
中国工商银行日K线图
蒙牛乳业日K线图
一、资金时间价值的涵义及其表现形式
1. 资金时间价值(Time Value of Money)的涵义
问题：水利工程建设中为什么要考虑资金的时间价值？
✓ 有利于选择正确的投资方向和对项目作出客观评价：时间价值是 资金的一个重要特性，是水利工程项目投资最基本的评价标准。 ✓ 有利于资金的有效使用和提高投资者的积极性：投资者总是希望 从投资中得到最大的回报，考虑资金的时间价值，投资者会把资金 投向能产生最大经济效益的工程项目。
● 主要教学内容
• 资金时间价值的涵义及其表现形式 • 资金流程图与计算基准点 • 资金等值计算的基本公式 • 基本公式应用例题讲解
第三章 资金的时间价值与基本计算公式
● 教学目标
❖ 了解资金时间价值、等值计算的意义； ❖ 理解资金时间价值、等值及计算基准点等概念； ❖ 领会资金流程图的绘制方法及其应用； ❖ 掌握动态基本计算公式的原理及适用条件。
建议书一般由政府委托有相应资格的设计单位承担；并按国家现行规 定权限向主管部门申报审批。建议书被批准后，由政府向社会公布， 若有投资建设意向，应及时组建项目法人筹备机构，开展下一建设程 序工作。
2.1 水利基本建设程序和内容
可行性研究报告阶段
可行性研究应对项目进行方案比较，对技术上是否可行、经济上是否 合理进行科学的分析和论证。
❖ 资金的时间价值，是指资金随着时间的推移而不断增加的价值，货币 是资金的主要表现形态，因而也称货币的时间价值。资金作为一种生产 要素，投入生产，与劳动相结合，产生必要的劳动价值和剩余劳动价值 （利润）。前者为资金的本身价值，后者为资金的价值增值，这个增值， 就是资金的时间价值。
❖ 资金的时间价值可以随时间的不断变化而具有增加价值的能力，但 并不意味着货币本身能够增值，而是因为货币是劳动价值的物质表现 形式，只有在生产和流通中与劳动相结合，才能增值。
经济效益评价：项目投资、国民经济效益、财务效益、技术进步和规模效 益、可行性研究深度等进行评价；
过程评价：对项目的立项、设计施工、建设管理、竣工投产、生产运营等 全过程进行评价 。
项目后评价一般按三个层次组织实施，即项目法人的自我评价、项目行业的评价、 计划部门（或主要投资方）的评价。
第三章 资金的时间价值与基本计算公式
初步设计报告应按照《水利水电工程初步设计报告编制规程》编制。
2.1 水利基本建设程序和内容
施工准备阶段 建设实施阶段 生产准备阶段
如修建水库前做好征地、拆迁和移民安置工作；在枢 纽工程出要做好“三通”，安装通讯设备，修建临时 办公室、宿舍等，准备好建筑材料、设备和施工设备。
按照批准的设计要求进行，保质保量，保证进度。 设计 监理 施工 设备供应 各方履行合同义务
可行性研究报告，按国家现行规定的审批权限报批。可行性研究报告经 批准后，不得随意修改和变更，在主要内容上有重要变动，应经原批准 机关复审同意。
2.1 水利基本建设程序和内容
初步设计阶段
初步设计是根据批准的可行性研究报告和必要而准确的设计资料，对 设计对象进行通盘研究，阐明拟建工程在技术上的可行性和经济上的合理 性，规定项目的各项基本技术参数，编制项目的总概算。初步设计任务应 择优选择有项目相应资格的设计单位承担，依照有关初步设计编制规定进 行编制。
正式投产运营前 组建管理机构 招收培训运行人 员 签订产品销售合同 生产物资准备
竣工验收
全部工程建成后3个月 建设单位 设计 监理 施工 质 量监督 主管
2.1 水利基本建设程序和内容
后评价
竣工投产后，一般经过1至2年生产运营后，要进行一次系统的项目后评价，主要内容包 括：
影响评价：项目投产后对各方面的影响进行评价；
横向看：每一个阶段又可分解成若干相互联系和区别的 子过程
2.1 水利基本建设程序和内容 论证项目建设的必要性 分析建设的可能性
项目建议书阶段
建议书应根据国民经济和社会发展长远规划、流域综合规划、区域综 合规划、专业规划，按照国家产业政策和国家有关投资建设方针进行 编制，是对拟进行建设项目的初步说明。
初设审批 开工报告审批
竣工验收 后评估
初步可行性研究 项目建议书 可行性研究报告
决 策 估算 前 期
初步设计 施工图设计
施工阶段 项目完成试生产
投产后三年
设 概算 计 与 施 工 预算
决算
运 行
2.1 水利基本建设程序和内容
建设程序是一个不断深入、不断反馈的动态规划过程。
纵向看：前一阶段的工作成果是后一阶段工作的前提和 基础，后一 阶段是前一阶段工作的深入和细化