益和公司进销存财务管理流程
一、计划部通过进销存管理系统（以下简称系统）编制计划，打印
三份（计划、财务、采购各一份），主管签字后，报副总经理审批。

同时主管网上审核通过采购订单。

二、采购部根据审核后的采购订单编制采购单（包括品名、数量、
单价、金额、产地、质量要求等）。

打印三份（采购、财务、仓库各一份）。

主管签字后，报副总经理审批。

三、仓库根据审核通过的采购单会同品控部对原材料按实收数量
和价格进行验收，编制验收单并打印三份（仓库、财务、品控各一份）。

同时主管网上审核通过采购单。

四、各生产车间领料时，根据计划和需要编制销货订单，打印三份
（车间、财务、仓库各一份）。

主管签字后，报副总经理审批。

五、仓库根据审核后的销货订单按实际发出数量出库，生成销货单，
主管审批后，报副总经理审批。

打印三份（仓库、财务、品控各一份），同时主管网上审核通过销货单。

六、各种低值易耗品、办公用品的购进与领用与以下程序相同。

七、成品（营养盒饭）出库时，由分装部按学校根据数量编制销货
单，主管签字后，报副总审批。

同时主管网上审核通过销售单。

八、客户付款：计划部通过系统按供货商编制付款计划，打印三份
（计划、财务、采购各一份），主管签字后，报副总经理审批。

同时主管网上审核通过付款单。

财务部根据审批后的付款单支付货
款。

九、每天上午财务部编制前一天业务核算明细表上报公司。

十、原材料的日常损耗及盘存损耗经主管、副总审批后（金额较大
时报总经理审批），由财务进行其他出库处理。

十一、购进的退货与上述采购流程反之。