7、 根据调查结果，撰写《租赁风险分析及对策报告》，并组 织有关人员进行分析论证；
8、 将《租赁风险分析及对策报告》呈送分管领导审查批准后 实施，同时报决策委员会备案。
第 如企业（承租方）到期未偿还租金，业务运营部应根据不 12 同的情况制定相应的处理方案，并报分管领导： 条 1、 企业经营情况没有发生重大变化，只是因为短期资金周转
第10条 风险分级流程 1、 每季末项目经理根据当季对企业的走访及其他渠道的信息
来源，对项目进行风险预分级，并将预分级结果存档； 2、 每季度末项目经理根据前两个月的预分级结果，结合当月
企业的实际情况，对项目进行风险分级，汇总后向业务运 营部提交风险等级评估结果； 3、 业务运营部根据项目经理提供的风险等级评估结果，组织 召开风险等级评审会议，讨论审查通过后，报分管领导审 定； 4、 分管领导根据业务运营部上报的风险等级结果，出具风险 等级审定意见。 5、 每期评估如出现后两类风险评估结果，则直接进入风险预 警保全阶段。 第 通过租赁业务风险分级认定为风险类和损失类的租赁项目即 11 为风险项目。对于风险项目，业务运营部应及时组织项目经 条 理采取以下风险预警保全措施： 6、 立即开展深入调查，通过现场走访或其他信息渠道，核实 风险信号的真实程度，并查明发生原因和影响程度，应重 点对项目合同及相关手续的合法有效性、租赁物价值、企 业实际生产经营、财务变化等情况进行重点调查，并根据 调查结果对风险租赁的风险程度进行评估。
还款时限
风险级别
参考特征
缴息还本正常
本金/利息延滞＜7天
本金/利息延滞7~30 天 本金逾期 31~90天 利息延滞 31~90天 延期清偿/协议清偿 重组租赁
正常 (1%)
承租人能够履行合同，没有足 够理由怀疑租赁本息不能按时 足额偿还
目前有能力偿还租赁本息，但 关注1级 存在一些可能对偿还产生不利
理由怀疑企业按时足额履约的能力； 关注——一级关注：经营情况正常，第一或第二还款来源 不充分，但通过二者组合，项目具备了如期履约能力； 关注——二级关注：经营情况一般，第一、二还款来源都 存在一定缺陷，但企业通过其他来源渠道具备了如期履约 能力； 风险：企业经营出现明显的问题，存在直接影响项目如期 足额履约的不利因素； 损失：企业已明确无法足额履约，即使采取一切必要措施 或法律程序之后，债权仍无法足额收回。 第8条 分级依据 对项目进行分级管理，实质上是判断企业如期足额履约的可能 性，主要评判依据如下： 1、主要股东、核心管理团队的信用水准； 2、企业的履约意愿； 3、企业的信用纪录； 4、企业的履约能力（包括财务状况、现金流量、其他影响企业履约的 非财务因素以及履约的时效性）； 5、保证措施的有效性。 第9条 分级参考特征
(2%) 影响的因素
还款能力出现明显问题，完全
关注2级 (25%)
依靠其正常营业收入无法足额 偿还租赁本息，但企业通过其 他来源渠道具备了如期履约能
力
本金逾期 > 90天 利息延滞 > 90天
风险 (50%)
损失 (100%)
无法足额偿还租赁本息，即使 执行租赁物收回，也肯定要造 成较大损失
本息无法收回，或只能收回极 少部份
收回，按二手市场处置价格或供货商报价等信息来做考 虑进行出售，以所得价款冲抵债务； 2、 设定连带保证人的，应依法向连带保证人追偿，连带保 证人拒绝清偿的，应依法对主债务人、连带保证人提起 诉讼，进行追偿；
而不能按期偿还租金的，视同延期处理。业务运营部应与 承租企业协商，制定详细的还款计划，尽早完成还款手 续，同时将该情况报综合管理部和分管副总备案。如租金 延期可能超过3个月，则视同租赁出险，并作相应的处理。 2、 企业等因经营情况发生重大变化等情况而影响租金正常偿 还的，则视同租赁出险处理。业务运营部应及时向综合管 理部和分管副总汇报具体情况，并牵头组织专项小组，具 体实施资产保全措施。 第13 对于出险的租赁项目，业务运营部应制定相应的处置预 条 案： 1、 组织对出险项目的全面调查，即以一定时点的出险项目金 额为基数，从客户基本情况、客户资产及租赁物情况、客 户负债及银行贷款情况、贷款保证情况、影响归还款的其 他因素和出险项目处置情况等方面进行全面调查，摸清出 险项目现状，掌握承租企业的有效资产和偿债能力，揭示 出险项目的清收潜力。全面调查原则上每季进行一次。 2、 在调查的基础上对出险项目进行估值，根据其形成的原 因、期限、形态和租赁物情况，综合考虑出险项目客户属 地的社会经济状况、市场环境、级差地租等因素，对出险 项目的价值进行科学、公、 依照调查和资产估值的信息，制定出险项目的重组转化或
清收处置预案；按照对风险的趋势预测，确定处置的缓急 程度和先后次序，有针对性的制定清收处置措施，并将预 案上报公司管理层审议通过。 第 处置方案的实施，要按照公司管理层审议通过的处置方案和 14 处置时间实施出险项目的处置，形成业务运营部门领导挂 条 帅、综合管理部督导、责任落实的预案执行工作机制。 第 债的追偿 15 条 有第三方申请的债务人破产案件经人民法院受理后，我公司 作为出租人应参加财产分配，预先行使追偿权。 若主债务人不履行债务，则按下列方式追偿： 1、 根据主债务人与我公司签订《租赁合同》，可将租赁物
融资租赁风险管理
第1要防范租赁项目风险，建立风险项目和突发性代偿风险的快 条 速处置机制，规范风险项目决策处置程序，强化租赁项目风
险控制的自觉性和主动性，提升公司租赁项目风险管理能力 和水平。 第2租赁项目风险管理主要包括租赁业务风险分级管理、风险项 条 目管理和不良资产的处置管理。 第3租赁业务风险分级是指从租赁实施开始，至本公司租赁责任 条 解除为止的时间段内，按实际风险程度，定期将租赁项目划 分成不同档次采取相应措施的过程。 第4租赁业务风险分级的目的 条 1、 揭示项目的风险程度，真实、全面、动态地反映在租赁业 务的质量； 2、 发现业务经办、管理等过程中存在的问题，进行相应的整 改和完善； 3、 对于存在潜在风险和预警信号的项目，制定相应的方案或 采取相应的手段，提前介入项目的风险管理。 第5租赁业务风险分级采取三级审定制度。即由项目经理作为直接评价 条 人对项目进行风险等级评估，部门经理作为风险审查人对项目进行 分级审查，分管领导作为风险审定人对项目进行最终的风险定级。 第6租赁业务风险分级通过对项目质量的评估，采用以风险识别为基础 条 的分级方法，根据企业如期、足额履约的可能性，把项目风险分级 定为正常、关注（分为一级关注、二级关注）、风险、损失四类五 级。 第7四类风险的定义： 条 正常：经营情况良好,第一还款来源明确、充分，没有足够