• 四、组织实施公司信贷计划及时掌握国家的各项财 税政策。
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• 五、掌握公司财务状况、经营成果和资 金变动情况，及时向公司经理和董事长 汇报工作情况。
• 七、制定直接级的岗位描述，定期听取 述职并对其工作做出评定。
• 八、领导做好财务文件、资料、记录的 保管与定期归档工作。
• 九、负责财务部办公用具、设备设施的 保管与报损报失工作。
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开 票 流 程
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财务管理制度
• 1、目的：
•
为了保障公司资金财产安全，正确组织公
司财务核算，发挥财务在公司经营管理和提高
经济效益中的作用，特制定本制度。
• 2、范围：
• 本制度适用于云南迪坤汽车销售有限公司 财务工作的开展及管理。
• 3、职责：
• 财务部制订本制度，并根据本制度的规定 具体实施。
余额调节表； • 6、做好银行汇票的管理，掌握质押业务流程，能熟练办理银行
承兑汇票； • 7、每日编制资金日报表； • 8、配合会计做好各种账务处理。 • 9、完成上级交办的其他工作。
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结算员职责：
• 1、热忱地为客户进行收款结算工作； • 2、熟练掌握收银结算操作系统，快速、准确
地收取营业款； • 3、为顾客提供良好的服务，回答顾客咨询 ； • 4、对收到的营业款应及时进帐，加快公司资
并检查出纳编制的银行存款余额调节表。 • 十、每月进行帐务核对，保证帐帐相符。
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• 十一、每月对应收帐款进行清理，并编制欠款明 细表。
• 十二、每月对会计凭证进行粘粘、装订。 • 十三、每月编制会计报表，报送公司领导。 • 十四、次月10日前完成报税。 • 十四、每月编制《部门收益明细表》、《商品车
金周转； • 5、登记和完善收款台帐，对欠款应查明原因
及时汇报； • 6、填报每日收银结算表。
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财务部各岗位工作流程图
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新车 销售 结算 流程
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售后 维修 结算 流程
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报 销 流 程
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账务 处理 流程
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信用 证开 证流 程
15
赎 证 流 程
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内部 现金 收入 流程
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内部 现金 支出 流程
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会计岗位描述
• 一、收到出纳及结算员移交的原始凭证后及时 进行审核，根据审核无误的原始凭证正确编制 会计分录。
• 二、收到商品车入库单后与发票进行核对，确 定商品车价格后录入用友财务管理系统，并生 成凭证。
• 三、对售车结算进行清查核对，并编制凭证。
• 四、每月与商品车库管员核对商品车收发存数 量，保证帐实相符。
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出纳职责：
• 1、认真执行现金管理制度； • 2、严格执行库存现金限额，超过部分必须及时送存银行，不坐
支现金，不用白条抵押现金； • 3、建立健全现金出纳各种账目，严格按照公司支出审批制度负
责公司日常支出的单据审核、现金支付及银行转帐、汇款； • 4、合理管理现金库存及银行支票； • 5、熟悉银行业务，及时登记现金和银行存款日记帐，编制银行
• 五、每月与商品车库管员进行在途车辆的核对， 发现差错及时反映并进行处理。
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• 六、收到配件库交来的配件入库单后与发票进行 核对，确定在途配件及暂收配件，并在用友系统 中作出相应处理。
• 七、每月与配件库对帐，确保帐帐相符及帐实相 符。
• 八、按照会计制度规定预提和摊销各项费用。 • 九、每月协助出纳核对现金及银行存款日记帐，
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财务部组织结构
总经理 财务总监
会计
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财 务 部 工 作 流 程
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财务人员工作职责
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财务经理职责：
• 1、编制和执行预算、财务收支计划、信贷计划、拟订 资金筹措和使用方案，有效地使用资金；
• 2、进行成本费用预算、计划、控制、核算、分析和考 核，督促企业有关部门降低消耗、节约费用、提高经 济效益；
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财务经理岗位描述：
• 一、组织领导公司的财务管理、成本管理、预算管 理、会计核算、会计监督、存货控制等方面工作， 加强公司经济核算，提高经济效益。
• 二、参与制订公司年度总预算和季度预算调整，监 督、控制、反映各部门预算的执行情况，定期召集 并主持公司预算分析与平衡会议。
• 三、负责审核签署公司预算、财务收支计划、成本 费用计划、信贷计划、财务报告、会计决算，会签 涉及财务收支的重大业务计划、经济合同、经济协 议等。
收发存汇总表》、《商品车库存帐龄分析表》、 《商品车毛利明细表》向公司管理层提供管理信 息。 • 十五、每季度进行配件库盘点，编制盘点表。
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出纳岗位描述
• 一、收到签字手续完备的支出申请后,开具支 票或支付现金，对审批手续不符的坚决不予支 付。
云南迪坤汽车销售有限公司
启迪未来、坤德载物
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公司财务部的职能：
• 一、认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。 • 二、建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加
强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监 督财务纪律。 • 三、积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效 益。 • 四、根据公司业务发展需要极积开展融资工作。 • 五、厉行节约，合理使用资金。 六、严格执行国家税收制度，及时完成各项税款的交纳。 • 七、对国家有关机构及财政、税务、银行、会计师事务所等 部门了解，检查财务工作，主动提供有关资料，如实反映情 况。 八、完成公司交给的其他工作。
• 2、按照经济核算原则，定期检查，分析企业财务、成本和利润 的执行情况；
• 3、负责会计核算、会计监督和财务管理工作的组织管理、检查 改进与研究发展；
• 4、按月、季、年编制各种管理报表向财务经理及公司管理层提 供财务信息；
• 5、组织进行公司存货、财务、财产的定期清查盘点工作； • 6、负责监督检查财务部工作制度的施行情况； • 7、严格执行国家的财税政策，按期进行纳税申报。 • 8、妥善保管会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料； • 9、完成上级交办的其他工作。
• 3、建立健全经济核算制度，利用财务会计资料进行经 济活动分析。
• 4、掌握公司财务状况、经营成果和资金变动情况，及 时向总经理汇报工作情况；
• 5、负债公司财务部门的日常组织、管理工作； • 6、完成公司交办的其他工作。
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会计职责：
• 1、按照国家会计制度和企业具体规章的规定，记账、对账、报 账做到手续完备，数字准确，账面清楚，按期报账;