支票管理制度
为加强财务管理工作，规范支票管理流程，堵塞票据使用管理中的违纪漏洞，使支票领用、结算和保管程序化、规范化，同时更好的保护票据关系人的合法权益，根据国家法律和银行结算纪律，结合我院实际，制定本管理制度。

一、支票的购买
（一）医院的现金支票和转账支票由出纳员根据用量到开户银行购买，每次限购100张。

（二）出纳员将购买的支票按账户类别、序号交由档案保管员登记，双方共同签字确认。

二、支票的领用
（一）支票的领用必须做到随签发、随盖章，不得事先盖章备用，严防支票遗失而造成经济损失。

（二）医院各科室、部门因公需借用转账支票，应填制正规《领用支票申请单》，认真填写申请科室、经手人、使用金额、用途及使用日期，并由科室负责人、分管院长、财务负责人和主管院长签字。

（三）院内人员因公借用转账支票，应该在支票领用十五天内，持手续完备的发票等单据到计财部结清账务。

计财部每季度发布催款通知，特殊原因造成无法及时结清的应及时到计财部说明原因。

（四）支票领用人在收到支票后，必须按支票用途在《支票领用登记簿》上登记，认真填写支票领用时间、支票收款人名称、金额、支票号和领用签名，如医院科室领用支票需填写经办部门。

（五）出纳员应将签发的支票存根连同原始发票附在粘贴单上作为记账的依据，并传递于会计人员及时记账。

（六）出纳员应认真检查支票是否完整无损，仔细填写支票要件，按照支付账户选择印鉴给予盖章，保证支票内容的清晰正确。

（七）签发支票时应严格遵守银行结算制度
1.不准签发空头支票；
2.不准签发远期和过期支票；
3.不准支票出租、出借或转让给其他的单位和个人使用；
4.不准将支票做抵押；
5.不准签发印签不全、印签不符的支票；
6.不准签发与会计凭证实际内容、实际金额不符的支票。