中央广播电视大学毕业设计（论文）评审表题目我国商业银行信贷道德风险分析姓名谢志祥教育层次本科学号1044101206901省级电大中央电大专业金融分校金融学院指导教师李日新教学点广东省金融学院学生毕业设计（论文）评审表学生毕业设计（论文）终稿(由学生填写)：提要当前，我国商业银行面临的信贷道德风险比较严重，信贷道德风险管理水平急需加强。
本文是在我国商业银行不良贷款比率比较高，风险管理水平较低，在某种程度上阻碍了商业银行发展的背景下展开的，具体的分析了我国商业银行信贷道德风险的问题。
本文试图通过理论分析与实证分析来描述与解释我国当前商业银行信贷道德风险存在的问题，与形成道德风险的原因，并提出切实的解决防范对策。
全文分为五个部分：第一部分概述了信贷风险现状；第二部分分析了信贷道德风险，包括定义、重要性、现状；第三部分从四个方面对信贷道德风险的成因进行了分析；第四部分提出防范信贷道德风险的四个建议；关键词：信贷；道德风险；防范对策学生（签名）：年月日AbstractAt present, China's commercial banks face the risk of more serious moral credit, the credit risk of moral hazard level of the urgent need to strengthen management. This paper is in China's commercial banks saw their bad loan ratio is relatively high, a lower level of risk management and, to some extent hindered the development of the commercial banks start background and specific analysis of China's commercial bank credit risk of moral hazard problems.This paper attempts by theoretical analysis and empirical analysis to describe and explain my current commercial bank credit existence of moral hazard problems, the risk of moral reasons, and put forward practical solutions countermeasures. The full text is divided into five parts: the first part outlines the credit risk status quo; second part of the credit risk of moral hazard, including the definition of the importance of the status quo; third part of credit from four aspects of the causes of moral hazard analysis; section four-part credit to prevent moral hazard of the four proposals is the fifth part of the full text of the summary.Key words：Credit；Morals risk; Countermeasures目录一、我国商业银行信贷风险现状 (1)二、信贷道德风险的定义、重要性和现状 (3)(一) 信贷道德风险的定义 (3)1. 风险 (3)2. 信贷风险 (3)3. 信贷道德风险 (3)(二) 分析信贷道德风险的重要性 (3)(三) 我国商业银行信贷道德风险现状 (4)三、我国商业银行信贷道德风险的成因分析 (5)(一) 信息不对称 (5)(二) 商业银行内部信贷道德风险 (6)1.信贷员的信贷道德风险 (6)2.信贷管理者的信贷道德风险 (6)(三) 不正当竞争 (7)(四) 社会诚信度偏低 (8)四、我国商业银行信贷道德风险的控制对策 (9)(一) 加强对信息不对称的防范 (9)(二) 加强对商业银行内部信贷道德风险的防范 (10)1.提高商业银行从业人员的职业道德修养 (10)2.建立适当的激励约束机制 (10)(三) 加强对不正当竞争的防范 (11)(四) 提高社会诚信度 (11)1.完善我国市场经济机制 (11)2.建立专门的诚信管理制度和法律 (11)3.提高国民素质 (12)参考文献 (13)致谢 (14)附录 (15)我国商业银行信贷道德风险分析近年来，我国商业银行的贷款总额不断增长，在不良贷款率比较高的情况下，以及我国商业银行自身管理机制的不完善和市场机制存在着不少缺陷，商业银行的信贷风险的状况不容乐观。
所以分析信贷风险是有着现实意义的。
由于信贷道德风险在信贷风险中有着重要的“地位”。
因此，对商业银行信贷道德风险的分析对商业银行信贷风险的防范有着重要意义。
一、我国商业银行信贷风险现状2010年，美国发生了次级债危机。
这次危机发生的主要原因是美国房价跌破按揭价格而形成贷款者无法偿还银行贷款，最终形成了震惊世界的次级债危机。
3月份，花期银行公布受次级债危机影响2010年第四季度亏损98.3亿美元，法国Natixis 银行集团宣布受次级债危机影响2010年利润比年减少约11亿欧元，瑞士信贷集团声明受次级债危机影响2011年第一季度利润比2009年第季度减少10亿美元。
此次次级债危机正在转变成商业银行的信贷危机。
从美国次级债危机中，我们可以看出商业银行的盈利性和经营稳定性受到信贷风险的重要影响。
而不良贷款比率则是衡量信贷风险的一个重要指标。
2007年前，我国商业银行的不良贷款比率一直居高不下，在经过一系列的资产置换后终于开始呈现下降趋势。
图一是从中国人民银行的统计数据中得到的自2007年至2010年间我国商业银行不良贷款比率的变化情况。
如图一所示，2007年开始我国商业银行的不良贷款比率一年比一年减少，总体来说是呈现一个明显的下降趋势。
尽管我国商业银行不良贷图一 0 5 10 15 20 2007 2008 2009 2010年份 不良贷款比率 季度一 季度二 季度三 季度四款比率在20010年第四季度已经降到了6.17％，但是这一水平还是远远高于发达国家商业银行的2％的平均水平。
这就说明了我国商业银行不良贷款比率相对来说还是比较高的。
虽然我国商业银行不良贷款比率比以前已经下降了很多，并且还会继续改善。
但是随着我国经济和金融行业突飞猛进的发展，以及商业银行总资产日益增长，业务范围和数量不断增加，其贷款总额不断增长。
下面是从中国银行业监督管理委员会的统计数据中得到的自2002年到2010年间，我国金融机构本外币贷款总额的变化情况。
如图二所示，2002-2010年间，我国金融机构本外币贷款总额呈现明显的上升趋势。
随着贷款总额的不断上涨，商业银行银行对信贷风险的控制就显得更加重要，因为贷款总额在增加，如果信贷风险没有控制好，不良信贷资产就会不断增加，那么商业银行的效益性和经营稳定性就会出现较大波动。
另外，商业银行潜在的信贷风险是巨大的。
2010年我国证券市场融资量11500亿元，GDP 总量为246619亿元，证券市场融资量占GDP 的46.6％，远远低于发达国家平均100％的水平。
这说明了我国证券市场的规模还远远跟不上我国经济发展的步伐，无法满足更多企业的融资需求。
另外，央行《2010年第四季度货币政策执行报告》中的数据显示，2010年，国内非金融机构部门(包括住户、企业和政府部门)主要融资工具融资总量4.97万亿元，其中贷款融资金额达到3.99万亿，占比达78.9%，继续居绝对地位。
这些都说明我国企业的资金需求更多地依赖于银行间接融资，这使得企业经营的风险过多的集中于银行体系。
一旦企业出现经营危机，无法偿还贷款，那么商业银行的信贷危机随着来临。
这些潜在的风险对我国商业经营稳定，金融业的健康发展，甚至经济发展都会产生不可估量的负面影响。
图二 0 50000 100000 150000 200000 250000 300000 2001 2003 2005 2007 2009 2011年份 贷款总额 系列1二、信贷道德风险的定义、重要性和现状(一) 信贷道德风险的定义1.风险要定义信贷风险，首先必须要了解风险的定义：很多经济学家都风险的定义都有自己的独特观点，J.S. Rosenb（1972)将风险定义为损失的不确定性，F. G. Crane（1984)认为风险愈味着未来损失的不确定性，佩费尔将风险定义为风险是可测度的客观概率的大小；F.H.奈特认为风险是可测定的不确定性。
综合上述观点，我们可以总结出风险的定义：风险是指引起损失产生的不确定性（或者说可能性），并且这种可能性是可以预测的，排除了损失必然发生和不可能出现损失两种情况，损失的概率在0-1之间。
2.信贷风险在定义了风险的概念后，我们来分析信贷风险的涵义：既然风险是指引起损失产生的不确定性，那么我们可以简单的认为信贷风险是指引起贷款发生损失的不确定性吗？答案是否定的。
因为贷款风险不仅仅可以引起贷款损失的发生或者不发生，甚至可以使商业银行获得额外收益。
因此，信贷风险应该包括两个方面：一方面包括盈利的不确定性，另一方面是指信贷资产损失的不确定性（包括损失资产的数量和收回本金利息的时间的不确定）。
3.信贷道德风险上面已经得出了风险和信贷风险的概念，最后我们来分析信贷道德风险的定义：我们先分析下道德风险的含义，80年代西方经济学家提出道德风险是指“从事经济活动的人在最大限度地增进自身效用的同时做出不利于他人的行动。
”近代经济学家普遍认为道德风险是由于信息不对称引起的。
在国内，对道德风险的定义是有着普遍共识的，但是对信贷道德风险却没有一个明确的定义。
在此，我综合了以对风险.信贷风险.道德风险的概念的理解，对信贷道德风险做了一个定义：在商业银行信贷业务过程中，信贷参与者（信贷员、信贷监管者、贷款人）为了自身利益而引起信贷资产盈利或者损失的不确定性。
(二) 分析信贷道德风险的重要性1999年12月至2001年4月间，诈骗团伙以长春市铭雨集团为掩护，拉拢腐蚀银行工作人员，采取制造假合同.伪造资信材料等手段，进行信贷等诈骗。