[★财务管理制度★]企业财务会计管理财财管理制度基财A财金财算管理制度B财金用管理制度运C其财财事财管理它DA财财管理制度基财 P309 财财部财财位财财1文件财,号CA01 版本,号1,00 生效日期, 共财第1财1.财财1,1 制定目的将确公司财财部财财财分工予以明立化～力求财财分明～高效财财。

1,2 适用范财凡财本公司财财部财人财之工作财位～均依照本财范的制管理。

属体1.3财财财位;1,财财财理财财本财范制定～修改～财止及起草工作。

;2,财财理财财本财范制定～修改～财止之核准。

2,财位财财2,1 财财部财财财;1,财财公司日常财财核算～公司的财财管理。

参与;2,根据公司财金作情～合理财配财金～保公司财金正常财。

运况确运;3,搜集公司财财活财情、财金财财、财财收入和财用财支的财料财行分析～提出况并建财。

;4,财格财财管理～加强财财财督～督促财财人财财格尊守各财财财制度和财财财律。

;5,做好原物料财出之财财及成本财理～外财加工原料之财财财理及成本财财算～各财品财出之财财成本财算及财益算～财助成本财作财及差分析。

决估异;6,做好有财的收入财据之财核及财财财理～各财财用支付财核及财财财理～财收财款财付财款财财财理～财分财财、日财财等财薄财理～财财财表的财制。

;7,加强企财所有金的核算及申财、财事财的财理、财金财算、财财财点。

税税;8,完成公司主管交财的其他工作。

2,2财财主管;1,财财财定公司年度财、生财财财算～财金及财用财算。

售划;2,公司年度财财财～财财、分解部财财算及财任目财。

参与会;3,各部财财算的财财、财任目财的财制。

每月财财财算目财财行比财分析。

参与将与;4,财定公司的年底利财分配方案、财金的支配方案等。

;5,分析每年财用支出。

状况;6,建立、财施、财财和完善财财管理和核算制度。

;7,完善财财管理的各财定财指财;财品的生财成本、财成本、流财财金的周财天售数～财量等,。

售;8,成本分析及控制～成本财用支出的财批。

;9,财制财署公司每月、每季、年度财财财告其他有财财表～抱送财财理～作财并几决参策之考。

;10,分析各财任中心每月财益财告、财效财告。

;11,人借支管理财批。

个2,3出财财财;2,财金、票据及财行存款财财的保管及日财财财财事财。

;3,支票、本票、财票的财财及空白支票、本票、财票的保管事财。

;4,财财财用、利息、租金的财算收付事财。

与;5,人所得代财申财事财。

个税;6,其他财金出财有财的事财。

与2,4 财财财工作财任会2;1,财金财算的财行及控制事财。

;2,财金的财措支配及财度事财。

;3,各财财外借款事财的洽财及财。

清;4,财金源用表的财制事财。

来运;5,各财有价财券～所有财的保管财财事财。

状与;6,其他财财财度有财的事财。

与;7,折财用的财算事财。

旧;8,往财财财收。

财付～财收中财事财。

来;9,财工薪财财算及人所得财。

个税扣2,5 财财财工作财任会;1,各财财财的财核、财、财财及保管事财。

会凭号装;2,各财明财分财财的登财及保管事财。

;3,财财后有财财财财财整事财。

;4,财财部收支财款的财核事财。

;5,盈利所得财财财及财算申财自财款事财。

估税;6,年度算及盈余财财分配事财。

决;7,财财财的分析及财财告的财制事财。

构会;8,财投财事财财象的财定及其其财财财～财利能力的分析事财。

构;9,其他财财财理有财之事财。

与2.6财财财工作财财税会;1,财理公司有财金的财算、财财、财财等事财。

税;2,财理外财财成品、财去口原料、财助材料的财申财退～增财申财及退内税与税税税事财。

;3,财理公司财登财、公司财更登财等有财事财。

税;4,财制财财表～财财月财表～财财量财季财表及有财的财财事财。

税;5,其他财有财的事财。

与税2,7 材料财会;1,各财材料、在制品等财出财财据收集、整理财财。

;2,分品财分财格建立明财分财财。

;3,不定期抽财物料财物。

;4,每月财财物料财点～财行财果财。

并确;5,财督财财。

2,8 成本财工作财财会;1,工成本财财的财制事财。

厂;2,工成本的财核事财。

厂;3,制造财用的分配核算事财。

;4,工财及工财财量财表的财核财财事财。

;5,成品出入财的财财及财财事财。

;6,外财加工的财财财理及财财事财。

;7,财财财有财成本科目的财整事财。

;8,各财成本表的财制事财。

;9,工财各财成本的分析比财及控制事财。

厂;10,工机器财财的财、整理、登财及配置财的财制保管事财。

厂号2,9财算财工作财财会3;1,财金财算的财制事财。

;2,生财财算的财制及财行事财。

;3,成本财用财算的财制及财行事财。

;4,支出财算的财制及财行事财。

;5,其他财算有财的事财。

与2,10 稽核财工作财财会;1,财财稽核,A)各财收入支出财财的财核事财。

B)各财财提折的财核事财。

旧C)财收财付、财收财付财财的财核事财。

D)原材料、成品、在制品、存财价的财核事财。

估E)各财财用分财方法的财核事财。

厂厂F)有财本公司所各、各财财所、各财市部、各财财的财财财核事财。

属厂厂;2,财财稽核A)各财财财财财度的财核事财。

厂划B)各工作的财行是否依照财定的事财。

厂C)各财财财定财理的追踪事财。

会决D)其他财财稽核有财的事财。

与;3,财财稽核A)有财财财的财置或财理的财核事财。

B)有财原材料采财招财比价的财督及价格财核事财。

C)有财财外财财财物契财的财核事财。

D)有财本公司及所分支机财金、票据、有价财券、财收财款、财行往属构来的抽财事财。

E)有财财财及原物料成品财存的抽财事财。

F)其他财财稽核有财的事财。

与A 财财管理制度基财 P314 财财事财财理准财文件财,号CA02 版本,号1,00 生效日期, 共6财第1财1, 财财1,1, 制定目的4财加强本公司财财管理～促财财金作之效益～特制定本准财。

运1,2, 适用范财凡本公司财财事财之财理～均依照本准财所财范的制管理。

体1,3, 财财财位;1,财财部财财本准财制定～修改～财止之起草工作。

;2,财财理财财本准财制定～修改～财止之核准。

2, 财财财算作财财定2,1, 财金收支财算2,1,1财制财财财财财位财依据财金财财收支情～于每月况25日前逐月财制次三月财金收支财个算。

2,1,2财财财整《财金收支财算表》财依据财财财行情～由财财财位每三月财财财整一次～以符合况个财财需要。

2,1,3财核作财《年度财金收支财算表》之财制财整～财财财位均财呈公司最高主管财核。

与2,2 财财财算2,2,1 财制财财财财财位财依据公司所财定之财财目财～于每年底财财次年度之《年度财财财表》。

划2,2,2 财算容内《年度财财财表》财依下列容财财,划内;1,财财收入。

;2,财财成本。

;3,财财用。

售;4,管理财用。

;5,财财财用。

;6,财财外收支。

2,2,3 财核作财《年度财财财表》之财财～财财财位均财附财金用及源财～呈公司最高主划运来划管财核。

3,财金用财定运3.1固定财财支出3,1,1 支出财目凡本公司年度财之下列财目～均固定财财支出,划内属;1,固定财财之财置。

;2,房之改建财建修。

厂装;3,固定财财财大之修财。

;4,在财定金财以上之财本性支出。

3,1,2 财金源来固定财财之财金～得以下列源支付,来;1,财本公财。

;2,财增财之未分配盈余或股财增财。

划;3,财期借款。

3,2 财周财金运53,2,1 支出财目凡因生财财财所需之原材料采财、制造财用、财财用、管理财用等均之。

售属3,2,2 财金源来财周财所需之财金～得以下列源支付,运来;1,财财收入。

;2,定财之财周财金。

运;3,短期借款。

3.3,财金财度;1,财财财位如年度财之固定财财财置财金～或其他财集之财期投财财金将划内～移作短期财金财度财～财先财定财财财金源财～呈公司最高主管核准来划后～方可财用。

;2,短期财金不得移作财性固定财财之财置～或作其他财期财金之用。

划运4,财财管理财定4.1,财金管理;1,公司在下列范财使用财金,内A)财工工财津财。

B)人财财财酬。

个C)出差财工必财携财的差旅财。

D)财算起点以下的零星财支。

财算起点原财上财1000元～若需财整～由财财理定。

决E)财财理批准的其他财支。

;2,以日常3,5天零星财支所需财存财金财财财。

超财部分要存入财行。

;3,财财人财支付财金～可公司财存财金从从限财中支付或财行存款财财中提取～不得财金收入中从直接支付。

;4,财财人财财行财财提从当填写取财金～财《财用支票申财财》～由财财理批准后提取。

;5,财工作需要借用财金～需《借款财》～财财财核～交财财理批填写会准后方可借用。

;6,符合财金使用范财的财金支出～财票、工财财、差旅财财据等～财凭手人添制《零用金支出财》～部财主管及财财核～财财理批准后由出凭会财支付财金。

;7,出财人财财建立当笔清健全财金财目～逐财财财金收支～财目财日月财。

4,2 支票管理;1,支票由出财财财人保管。

财手人使用财必财《财用支票申财财》～填写并会附上财票～财部财主管及财核财～财财理批准财字～出财财方可财具支票～财一财制财～凭号号按财行财财登财在《支票财用薄》～财用人在《支票财用薄》上财字财财。

;2,财于借支支票财财财短缺金财和未财借支清者～财财人财要及财催财。

4.2,财财工作管理;1,财年度财本会1月1号,12月31。

号;2,财财、财财薄、财财表必财财、准、完整～符合财财制会凭会会真确并会度的财定。

;3,财财工作人财财理财事财必财会凭并取得原始财～根据财核后之原始凭凭会凭财财制财财财～财、出财财财财～都财在财财财上财字。

6;4,财财工作人财财根据财薄财财财制财财表上财财财理财有财部财。

会并;5,财财工作人财财本公司财行财财督。

财不财～不合法的原会真凭始财～不予受理～财财财不准、不完整的原确凭始财～予以退回。

;6,财财工作财建立部稽核制度～做好部财财～出财人财不得内并内兼管稽核、财财案保管和收入、财用、会档債财财财财目的登财工作。

5,附件;附件,CA02-1 《财用支票申财财》;附件,CA02-2 《零用金支出财》凭附件 CA02-1财用支票申财财日期,财用人部财财财使用财明支票财号财财行财号收款财位财付金财元限财元部财主管财财财批会财, 出财, ;有效期限天,财明,适宜供财商财少之公司使用附件 CA02-2零用金支出财凭日期年月日财位财财人摘要,财人民财;大,, 写万仟佰拾元小写;,,财明,1. 申财零用金支付财,财款人财之表财填写;2.平常由零用金保管人保管,财充零用金财移交财会.财算程序财7财财财体划财算财财算售生财财算管理财算财本财算研究财展财算财成本财算售生财成本财算收入财算财金财算采财财算财财算财金财算管理制度 P321 财算财制方法文件财,号CB01 版本,号1,00 生效日期, 共8财第1财1. 财财1.1 制定目的财使本公司各部财财财算之财制作财有所了解及遵循,特制定本财法.1.2 适用范财本公司有财财算之财制,均依照本财法之财范财理.1.3 财财财位(1) 财财部财财本财法制定、修改、财止之起草工作。