附件1：
企业所得税年度纳税申报准备咨询委托协议（参考文本）
编号：
备案号：
甲方（委托方）：
甲方统一社会信用代码：
乙方（受托方）：
乙方统一社会信用代码：
根据《中华人民共和国合同法》和相关法律、法规、规章的规定，甲乙双方遵循自愿、公平、诚实信用的原则，就甲方委托乙方提供企业所得税年度纳税申报准备咨询服务相关事宜达成一致，签订本协议。
一、服务范围
（一）委托目的
____年度企业所得税纳税申报资料进行确认，并出具专项咨询报告；
（二）服务建议与成果：
出具企业所得税年度纳税申报的专项咨询报告。
二、甲方责任与义务
（一）根据国家现行会计、税收等法律法规的有关规定，甲方有责任保证向乙方提供所需会计资料及纳税资料的真实性、合法性和完整性，并承担因资料不真实、不合法、不完整而造成不良后果的相应责任。
（二）为乙方委派人员的工作提供必要的条件及合作，不得授意乙方人员实施违反国家法律、法规的行为。确保乙方不受限制的接触任何与本次工作有关的记录、文件和所需的其他信息。
（三）正确使用业务报告，乙方为甲方提供的业务报告，除本约定书约定的情形外，未经乙方许可，甲方不得提供第三方。由于使用不当所造成的后果，与乙方无关。
（四）按本约定书的约定及时支付委托业务费用以及其他相关费用。
三、乙方责任与义务
（一）乙方及时委派专业服务人员为甲方提供约定服务。
（二）乙方应严格按照现行税收相关法律、法规和政策规定，及税务师执业规范有关规定履行服务程序，并保持服务意见的客观性、准确性和完整性。
（三）乙方有责任就业务服务成果向甲方解释，并在业务报告中说明。
（四）乙方对履行约定服务过程中所获得的相关信息负有保密义务，该保密义务不受本协议约定服务期限的限制而持续有效。
四、违约责任
甲乙双方按照《中华人民共和国合同法》的规定承担违约责任。
五、免责事由
如本约定书任何一方因受不可抗力事件影响而未能履行其在本约定书项下的全部或部分义务，该义务的履行在不可抗力事件妨碍其履行期间根据程度应予中止或终止。
由不可抗力不能履行约定书或造成他人损害的，部分或全部免除民事责任。
六、违约责任兑现方式
本约定书任何一方违反约定事项造成对方实际损失的，应在____期限内支付业务费用总额____%的赔偿金和违约金。
七、费用及支付
（一）按照税务师行业收费的有关规定，以乙方各级别工作人员在本次工作中所耗用的时间为基础计算的。乙方完成本次委托业务费用人民币（大写）____元（￥）。
企业咨询服务合同范本正式版 What the parties to the contract ultimately expect to get or achieve through the conclusion and performance of the contract ( 合同范本 ) 甲方：______________________ 乙方：______________________ 日期：_______年_____月_____日 编号：MZ-HT-021415
企业咨询服务合同范本正式版 甲方（委托方）： 乙方（受托方）： 为了，根据国家有关法律、法规，甲、乙双方本着互相配合、讲求效率、诚实信用的原则，就甲方委托乙方完成项目的有关事宜，签订本合同书。 一、咨询项目 1、（内容见本合同书附件一） 2、（内容见本合同书附件二） 3、二、委托项目进度 1、第一阶段：完成《》，限期为自合同书签订之日起个工作日。 2、第二阶段：完成《》，限期为个工作日。
3、第三阶段：完成《》，限期为个工作日。 4、 上述工作在程序上顺延，但实际执行中有一定的交叉，总体累计时间不超过个工作日。 三、报送与确认方式 乙方在各阶段规定期限内完成既定任务，取得阶段成果后报送甲方审定，甲方审定或要求乙方修订的时间不在限定期限内，审定通过后，由联络人以书面形式予以确认，确认之日为下一阶段期限起始日。 四、合同金额及付款方式 1、合同总金额为万元人民币。 2、付款方式： （1）自本合同书签订之日起日内，甲方支付预付金万元。 （2）第一阶段任务完成并审定通过后日内，付万元。 （3）第二阶段任务完成并审定通过后日内，付万元。 （4）。
企业所得税预缴纳税申报表 税款所属期间年月日至年月日
《企业所得税预缴纳税申报表》填报说明 一、本表适用于查帐征收企业所得税的纳税人在季度（月）预缴企业所得税时使用。 二、实行据实预缴的纳税人填报第1至11行；实行按上年实际数分期预缴的纳税人填报第12至14行。 三、具体项目填报说明 1、第1行“利润总额”：填报按财务会计制度核算的利润总额。 2、第2、3行：填报按照税收规定应做纳税调整的项目。从事房地产开发业务纳税人的”利润总额”应包括本期取得的预售收入计算的预计利润;在将预售收入结转为销售收入的当期,减去已计算缴纳企业所得税的原预售收入计算的预计利润。 3、第4行“减：弥补以前年度亏损”：填报按税收规定本期可弥补的以前年度尚未弥补的亏损额（用正数表示，不得大于第1+2-3行后的金额）。 4、第5行“应纳税所得额”填报第1+2-3-4行后的余额，第5行不得为负数，若第1+2-3-4行为负数，则第5行应填零。 5、第6行“适用税率”：填报纳税人当期应纳税所得额按规定适用的企业所得税法定税率，即只能是33%、27%、18%，不得填15%、10%等优惠税率。 6、第7行“应纳所得税额”：等于应纳税所得额×适用税率。第7行大于等于零。 7、第8行“减免所得税额”：填报纳税人经批准或备案减、免、抵的企业所得税额，当第5行为零时，填写零；第8行小于等于第7行。 8、第9行“汇总纳税成员企业就地预缴比例”：填报根据有关税收规定确定的汇总纳税成员企业所得税就地预缴比例。不实行就地预缴的纳税人填写O。 9、第10行“实际已预缴的所得税额”：填报纳税人申报所属期前累计已预缴的企业所得税税额。 10、第11行“应补（退）所得税额”： （1）就地纳税企业“应补（退）所得税额” =第7-8-10行。 （2）汇总纳税成员企业“应补（退）所得税额” =（第7-8行）×9行-10行。
深圳公司报税流程 就是在每月月底会计根据当月业务，计提应交税金。下一个月15日之前，登陆税务局网站，填写申报表，财务报表，基本上就是会计月末计提的数据，然后生成应交税金，和账面一致的话就可以提交申报，税务自动扣款。只要有会计知识，懂得税费计算，就能填明白的。 一般纳税人报税流程 认证发票过程 进入企业电子报税管理→进项发票管理→防伪税控进项专用发票管理→新增→录进数据(紫色框框的都要填)→保存→审核。 录完了，查询看看有没有错。 待认证专用发票导出→选择录入日期→确认→写网上认证文件→保存到自己建立的文件夹中(把文件夹命名为：待认证文件)→会显示一句：写文件成功。 上国税网→发票认证→网上认证→浏览→选择待认证文件夹中的文件→上传→关闭。 查询→看看认证通过了没有。 认证通过了→认证结果下载→进入下载→选认证101→选择当月所属月份→下载→放在认证结果文件夹中→立即下载。 认证结果通知书下载→进入下载→选当月→下载→保存到认证结果文件夹中→打印。 导入认证结果(最好在月底导入，下载完导)→进项发票管理→专用进项发票导入→电子数据认证结果读入→读入(rr00101)→读入认证结果(ZIP压缩文件)→保存→退出。 查询发票是否有认证成功(成功的话，已认证“√”)
1.登录――核对日期(密码1)――系统维护――纳税核定―――基本信息维护――输入税号――保存退出; 2.重进软件――系统维护――纳税核定――申报表选择――选择完保存显示到主界面; 3.数据传输――其他传输――设置通讯参数(只填写注册码，选择互联网)――其他传输――字典信息下载――远程――下载成功退到主界面; 4.系统维护――纳税核定――基本信息维护――查看下载信息是否正确; 5.增值税： (上网)――数据传输――其他传输――销项发票下载――远程――提示下载成功――确认退出――进项发票下载――远程――提示下载成功――退出到主界面; 发票处理――销项发票――普通发票数据录入(a:想要录入需先点击“增加”;b:含税销售额指实际销售额不包括作废发票额;c:税率一次只能选一种;d:发票份数指总份数包括作废发票数)――可对其修改删除――保存返回即可――销项发票――无票销售录入――方法同普通发票――保存返回――进项发票―其他进项发票数据录入――录入方法同普通发票――保存退出――进项发票――货物运输发票数据录入――录入方法同普通发票――保存返回; 7.报表填写――增值税――填写各表(增值税附表三和四由系统自动生成)――各表填写完毕后一定要保存退出――数据审核――单击“审核”――审核成功――确定返回到主界面; 8.上网――数据传输――数据上报――生成数据――远程上报――提示申报成功――确认返回到主界面; 9.上网――数据传输――数据上报――申报情况反馈信息――查询打印――选择报表打印即可(A4)。
企业咨询服务合同范本 从狭义上来讲，咨询服务是一种顾问及相应的客户服务活动，其内容是为客户提供咨询服务，这种服务的性质和范围通过与客户协商确定，客户(请教方或咨询方)提出问题或疑难，服务主体(答疑方或服务人)给出建议或解决方案，双方通过协议对彼此的责任和义务进行约定。以下是小编今天为大家精心准备的：企业咨询服务合同相关范本。内容仅供参考，欢迎阅读! 企业咨询服务合同 甲方：______________________ 乙方：______财务咨询有限公司 甲、乙双方根据《合同法》和其它相关法律、法规，就企业管理咨询事宜达成一致，于______年______月______日订立本合同。 一、服务范围 甲方聘请乙方在下列第______项为甲方提供管理咨询服务： 1.日常会计帐务处理咨询及税法咨询。
2.制订财务核算制度。 3.制订财务管理制度。 4.制订企业内部控制制度。 5.受托财务分析，出具财务分析报告。 6.投资融资咨询。 7.制订人力资源管理工作手册。 8.制订企业总务管理工作手册。 9.代办一般纳税人临时认定手续。 10.______________________________ 二、服务期间(项目完成期限)及收费 1.委托服务期间自______年______月至______年______月止。
2.本项服务的收费标准为人民币______元，于签约后一次性支付。 三、甲方乙方的基本义务 (一) 甲方的基本义务 1.与乙方诚信合作，为乙方开展工作提供便利，向乙方提供与服务事项相关的情况和资料。 2.如有关的情况和事实发生变化，应及时告知乙方。 3.按照约定支付服务费。 4.向乙方提出的要求不应与法律及会计职业道德和职业纪律的规定相冲突。 (二) 乙方的基本义务 1.必须遵守职业道德和执业纪律。 2.应当勤勉尽职，依法在合同约定范围内维护甲方的最大利益。 3.应当及时向甲方发表顾问意见;按时完成提交项目报告。
企业所得税季度申报表填写注意事项 本月申报期截至7月17日（下周一），想必财务小伙伴们都在忙于申报了。7月“企业所得税预缴小微企业30万提高至50万元业务调整”受到大家的关注。申税小微收集了部分小微企业以及常规企业所得税申报的热点问答，大家 可以关注一下哦。 1.主表第8行“弥补以前年度亏损-本期金额”是哪里来的？为什么第8行“弥补以前年度亏损-本期金额”没有跳出来？ 答：公式规则： （1）SD003主表第8行，自动带出，不可修改； （2=A； （3）若A>0，则本行本期金额=A与系统可弥补以前年度亏损额的较小值； （4）若A<=0，则本行本期金额=-A 值； （5）第8行累计金额<=系统计算的可弥补亏损限额。 （1）本期金额第4+5+6-7行+上期申报表第9行累计=A 42585.82+0+0-0-39564.41=3021.41=A
（2）若A>0，则本行本期金额=A与系统可弥补以前年度亏损额的较小值。 3021.41>0，则第8行第1列=3021.41和系统可弥补以前年度亏损额（看汇 算清缴A106000表最后一个数字），两者取较小值。 总是有小伙伴会问，我们可以弥补以前年度亏损的数据不止这点，这个数 据是不是错了？ 因此这里需要特别说明的是： “弥补以前年度亏损”不是自动带出所有可弥补亏损金额，而是根据企业 当期填写的数据按上述公式计算的。 金额？ 答：（1）企业所得税报表中的“累计金额”一列=“本期金额”+期初数据；
（2）期初数据可通过报表界面的【菜单】-【期初数据】查看（如下图所示）。 因此，正确填表流程如下所示： （1）先做【更新核定】 填表之前，一定要先做【更新核定】； （2）再做【重新获取申报表初始化数据】 打开报表之后，一定要先做【重新获取申报表初始化数据】（如上图所示，在【菜单】-【期初数据】上面一个选项【重新获取申报表初始化数据】），获取后可在【菜单】-【期初数据】中查看数据是否正确； （3）开始填表 当期初数据中的“累计金额”是正确的，才开始填表，报表会自动把“本 期金额”加上期初数据。 （4）最后需要说明的是：
企业管理咨询 专业服务协议 书
企业管理咨询专业服务协议书 合同编号: 甲方： 乙方： 经过双方的友好协商，达成项目合作的全面共识。乙方接受甲方的委托，为甲方提供企业管理咨询专业服务，为明确双方的权利和义务，特签订本协议。 一、服务内容： 乙方为甲方提供企业管理咨询服务。 二、服务期限： 服务总期限：从协议生效之日起xxxx个工作日止。 三、咨询费用及支付： 1、咨询费用 ①本项目管理咨询费用总额为人民币：含税价人民币②本项目为包干方式，除费用总额外无其他任何费用。 2、支付方式 ①乙方完成咨询服务后甲方一次性转账支付乙方价款人民币 ②甲方验收乙方提供的企业管理咨询服务及开具的符合税务部门要求的合法等额增值税发票后五十日内付清全部款项。 四、甲方的权利和义务： 1、甲方授要并指定为该项目的负责人，负责组织由甲方管理层人员参加的项目协调小组，按照乙方预先提交、并经双方协商一致的每一阶段的工作计划，配合乙方咨询小组的工作，并提供必要的工作便利。此项工作便利包括但不限于：现场必要的办公条件、办公设施、工作午餐、人员联络、活动组织、时间协调、演示设备、资料提供以及在乙方对甲方所属机构或同行企业进行调研时、提供内外部协调和相关安排等。 2、负责提供乙方为执行本咨询项目而要求提供的一切信息和资料，对于其中属于商业秘密的内容，应事先明确提示乙方咨询人员注意保密。 3、甲方拥有对乙方咨询服务过程和方式的建议权，拥有对乙方提交咨询报告内容的质疑权，对于甲方所提出的建议或质疑，乙方应及时回应，及时以合适
的方式与甲方有关人员充分沟通并达成共识。 4、甲方拥有本项目咨询报告（包括阶段报告和最终报告）的专属使用权；乙方拥有本项目咨询报告（包括阶段报告和最终报告）的知识产权；甲方只能在本公司范围内传播和使用本项目咨询报告内容，未经事先征得乙方的正式书面同意，甲方不得在其他任何场合与范围传播、复制或使用本项目咨询报告全部或部分内容；自本项目结束之日起三年内，未经事先征得甲方的正式书面许可，乙方不得以任何方式在本公司以外公开传播本项目咨询报告的全部或部分内容。 5、甲方应依照本协议关于咨询费用支付的规定，及时足额的向乙方支付咨询费。如甲方未按时、足额支付本合同约定的咨询服务费用，乙方有权中止本合同约定的咨询服务事项；逾期超过30日，乙方有权起诉甲方支付费用和相关损失费用。 五、乙方的义务和权利： 1、乙方授权并指定为该项目的负责人，负责组建专门的咨询项目小组，为甲方提供管理咨询专业服务。 2、乙方的工作小组在咨询服务过程中，应注重与甲方管理层及项目协调小组的充分沟通和交流，必须确保在充分调研的基础上，为甲方量身设计适合甲方实际情况的管理方案。 3、乙方在为甲方提供管理咨询方案的同时，还应提供有计划的实施辅导，并且在咨询服务的过程中，通过合适的方式，为甲方管理层人员及相关员工分别提供有针对性的管理培训或辅导。 4、乙方应预先向甲方提供项目每一个阶段的具体工作计划，以方便甲方有关人员有效配合咨询服务工作的开展。 5、乙方对于甲方提供的一切资料和信息、或者乙方在咨询服务过程中了解到的有关甲方商业秘密的信息，负有保密的义务，乙方不得因本项目以外的任何用途，以任何形式或方式、使用或传播这些资料和信息。 6、乙方为甲方提供的咨询方案草案和正式报告的关键内容以及敏感信息，在没有得到甲方负责人明确同意之前，不能向外界作任何形式的披露；凡需要对外披露或提交甲方内部集体讨论的方案内容，必须事先经过甲方负责人签字同意，并明确规定可披露的对象范围，乙方只能在此规定范围内征求意见和进行讨论，
点击文中飘蓝词可直接进入官网查看 南京新办公司税务申报流程 南京新办公司税务申报流程。大部分人对于新公司税务申报流程还不是很了解，会问：什么是税务申报？税务申报的流程有哪些？2018年，南京新公司税务申报的办理流程如下所示： 南京新办公司税务申报流程。 随着经济的快速发展，人们生活水平的提升。国家鼓励创业创新。众多的创业业者纷纷加入到创业的浪潮中去。 众多的初创公司，对于创业者来说，税务申报不是很了解，更不知道新办公司税务申报流程该怎么走？下面就让我们一起寻找答案吧。 什么是税务申报？税务申报的流程该如何走？需要注意什么？ 指企业所得税的纳税人，从开始生产、经营年度起，都应按照《企业所得税暂行条例》及其实施细则和有关规定，进行汇算清缴。 企业所得税汇算清缴，由纳税人按照税法规定自行计算年度应纳税所得额和应缴所得税额，减除预缴税额后，计算全年应补（退）税额，并填写年度所
点击文中飘蓝词可直接进入官网查看 得税申报表及其有关资料，在税法规定的申报期内，向主管税务机关进行年度纳税申报和缴纳应补缴的税款，或者申请办理抵（退）税手续。 南京新办公司税务申报税务申流程如下所示： 一般纳税人企业需要在每月的申报期内，通常是每月的1-15日，通过税控盘进行抄报税处理。 一般纳税人企业需要在税务部门网上纳税申报系统将已在主管税务机关认证的进项税额专用发票数据进行导入，并将其它扣税凭证数据进行手工录入。 一般纳税人企业需要在网上申报系统生成纳税申报资料并导出保存数据，若有税款产生，需在网上申报系统里面进行缴款申请。 一般纳税人企业在申报完成后需要进行清卡处理的步骤，这时一般纳税人国税报税已处理完毕。
编号：YB-HT-019572 企业管理咨询服务协议书 Enterprise management 甲方： 乙方： 签订日期：年月日 文档中文字均可自行修改 编订：YunBo Network
企业管理咨询服务协议书 甲方： 乙方： 甲、乙双方根据《合同法》和其它相关法律、法规，就企业管理咨询事宜达成一致，于______年______月______日订立本合同。 一、服务范围 甲方聘请乙方在下列第______项为甲方提供管理咨询服务： 1、日常会计帐务处理咨询及税法咨询。 2、制订财务核算制度。 3、制订财务管理制度。 4、制订企业内部控制制度。 5、受托财务分析，出具财务分析报告。
6、投资融资咨询。 7、制订人力资源管理工作手册。 8、制订企业总务管理工作手册。 9、代办一般纳税人临时认定手续。 10、 二、服务期间(项目完成期限)及收费 1、委托服务期间自______年______月至______年______月止。 2、本项服务的收费标准为人民币______元，于签约后一次性支付。 三、甲方乙方的基本义务 (一)甲方的基本义务 1、与乙方诚信合作，为乙方开展工作提供便利，向乙方提供与服务事项相关的情况和资料。 2、如有关的情况和事实发生变化，应及时告知乙方。 3、按照约定支付服务费。
4、向乙方提出的要求不应与法律及会计职业道德和职业纪律的规定相冲突。 (二)乙方的基本义务 1、必须遵守职业道德和执业纪律。 2、应当勤勉尽职，依法在合同约定范围内维护甲方的最大利益。 3、应当及时向甲方发表顾问意见;按时完成提交项目报告。 4、对甲方的商业秘密或个人隐私应当保守秘密。 四、生效、违约处理及其他约定事项 1、本协议书在签约并付费后生效。 2、双方之间发生争议的，应当进行协商或由第三方调解，在无法通过协商和调解方式的情况下，任何一方均可向人民法院起诉。 3、本协议书未尽事宜，甲乙双方应持积极态度友好协商解决。 4、本协议书一式二份，甲乙双方各执一份，效力相同。
企业所得税网上申报流程简介
企业所得税汇算清缴网上申报 什么是企业所得税汇算清缴网上申报（以下 简称网上申报） 为向纳税人提供更为高效、便捷的纳税服务，使纳税人可以足不出户、方便快捷地完成企业所得税汇算清缴工作，广州市国税局开发了企业所得税汇算清缴网上申报系统，纳税人在办理企业所得税汇算清缴业务时，可以通过登录广州国税门户网站的“网上办税大厅”，进行企业所得税汇算清缴的网上申报，具体包括：企业所得税年度纳税网上申报和关联企业往来报告表、财务会计报表以及鉴证报告等附送资料的网上报送。纳税人完成了企业所得税汇算清缴网上申报后，不需再上门报送纸质的纳税申报表及上述有关资料。 一、网上申报适用对象 （一）已经领取了数字证书、并且已经使用广州国税网上申报的纳税人，可以直接使用数字证书进行企业所得税汇算清缴网上申报，不需要办理任何手续。[一般：包括查账征收和核定征收，现已有CA证书的为一般纳税人] （二）已经在其它政府部门领取了数字证书，但没有使用广州国税网上申报、未开通国税应用的纳税人，不需要重复申请数字证书介质，但需要向广州市数字证书管理中心申请开通国税应用。
（三）还没有申领数字证书[如:小规模纳税人]，但需要使用企业所得税汇算清缴网上申报的纳税人【国税强烈推荐网上申报】，应在广州市数字证书管理中心申领数字证书并开通国税应用才可使用。 （四）不采用网上申报的纳税人，应按现行规定到办税服务厅上门申报、缴税和报送纸质资料。 申领数字证书或申请开通国税应用的详细流程可登录广州市数字证书管理中心网站（http://biz.doczj.com/doc/6c4073418.html,）查阅（首页右下角->“业务文件下载”->“机构（企业）数字证书宣传手册”和“国税应用数字证书申办指引”）。 二、网上申报开通时间 企业所得税汇算清缴网上申报系统的开通时间为2011年4月16日-6月10日，纳税人可在此期间进行网上申报。 纳税人因各种原因【如上传的数据与报备不一致等】导致汇算清缴网上申报不成功的，应及时在汇算清缴期内按现行【包括网上申报后发现数据有误】上门申报规定要求，携带有关申报资料到企业所得税主管税务机关的办税服务厅办理申报。 汇算清缴期结束【6月10日】后，仍未办理申报的纳税人，应按现行上门申报要求，携带有关申报资料到企业所得税主管税务机关的办税服务厅办理申报。 三、网上申报登录方式 纳税人插入数字证书，登录广州国税门户网站（http://biz.doczj.com/doc/6c4073418.html,），点击首页左上角的“网上办税大厅”，
企业咨询服务合同格式 ，，xx咨询服务作为有偿服务，区别于产品的研发、生产，通过无形的顾问式辅导推动，实现客户目标的达成。签订企业咨询服务合同需要注意什么呢?以下是我整理的企业咨询服务合同，企业咨询服务合同范文一甲方：乙方：根据《合同法》等有关法律、法规的规定，就乙方为甲方提供企业管理咨询事宜，双方在平等互惠、协商一致的基础上达成如下条款，以共同遵守。一、服务项目甲方聘请乙方就下列项目为甲方提供管理咨询服务：1、企业诊断咨询;1对企业的现状、经营状态、运营问题和效率进行系统诊断;2得出诊断结论分析，指出解决路向。2、企业发展战略咨询;1提供企业战略分析、选择、规划、保障体系设计、执行、评估等服务;2提供战略管理的理念、知识、方法和工具，培训相应的知识和能力;3、人力资源管理咨询;1 提供企业人力资源管理诊断及有效性分析、企业人力资源管理系统设计;2提供企业人力资源规划数量、结构、能力提升、职务分析与职务评价;3提供素质模型潜能评价体系建设、任职资格标准体系建立;4提供绩效考核体系设计、薪酬体系设计;5提供企业内外部培训项目分析及实施效果评价;二、项目完成期限及收费1、以上单项服务项目收费标准为人民币元/项，三项合计优惠价为人民币元含税。于签约后一次性支付。2、乙方应在本合同生效日壹周内开始实施咨询服务，并在壹年内完成所有的咨询服务。三、甲方乙方的基本义务一甲方的基本义务1、与乙方诚信合作，为乙方开展工作提供便
利，向乙方提供与服务事项相关的情况和资料。2、如有关的情况和事实发生变化，应及时告知乙方。3、按照约定支付服务费。4、向乙方提出的要求不应与法律及会计职业道德和职业纪律规定相冲突。二乙方的基本义务1、必须遵守职业道德和执业纪律。2、应当勤勉尽职，依法在合同约定范围内维护甲方的最大利益。3、应当及时向甲方发表顾问意见;按时完成提交项目报告。4、对甲方的商业秘密或个人隐私应当保守秘密。四、生效、违约处理及其他约定事项1、本合同在签约并成功付费后生效。2、双方之间发生争议的，应当进行协商或由第三方调解，在无法通过协商和调解方式的情况下，任何一方均可向人民法院起诉。3、本合同未尽事宜，甲乙双方应持积极态度友好协商解决。 4、本合同一式贰份，甲乙双方各执壹份，效力相同。甲方盖章：乙方盖章：代表受权人签字：代表受权人签字：年月日年月日企业咨询服务合同范文二甲方：_________乙方：_________一、甲方权利和义务：1.甲方在收到乙方支付的款项后入网费大写：_________/年，为乙方提供浏览网站_________类信息，限_________处浏览端口。服务期限从_________年_________月 _________日起至_________年_________月_________日止。2.甲方免费为乙方提供以下服务项目：1免费赠送网站首页文字链接广告;2免费发布供求信息;3热线电话咨询。3.甲方如发现乙方将本网站所提供的用户名和密码泄露或将本网内容转载第三方使用时，有权暂停或终止其服务，并保留追究因此产生的经济责任和法律责任。4.甲方如认为乙方在中国通用塑料信息网所发布或发送的信息，可能会对本网
企业咨询服务合作合同 协议书 文件编号TT-00-PPS-GGB-USP-UYY-0089
甲方（委托方）： 乙方（受托方）： 为了，根据国家有关法律、法规，甲、乙双方本着互相配合、讲求效率、诚实信用的原则，就甲方委托乙方完成项目的有关事宜，签订本合同书。 一、咨询项目 1、（内容见本合同书附件一） 2、（内容见本合同书附件二）
3、 二、委托项目进度 1、第一阶段：完成《》，限期为自合同书签订之日起个工作日。 2、第二阶段：完成《》，限期为个工作日。 3、第三阶段：完成《》，限期为个工作日。 4、
上述工作在程序上顺延，但实际执行中有一定的交叉，总体累计时间不超过个工作日。 三、报送与确认方式 乙方在各阶段规定期限内完成既定任务，取得阶段成果后报送甲方审定，甲方审定或要求乙方修订的时间不在限定期限内，审定通过后，由联络人以书面形式予以确认，确认之日为下一阶段期限起始日。 四、合同金额及付款方式 1、合同总金额为万元人民币。 2、付款方式：
（1）自本合同书签订之日起日内，甲方支付预付金万元。 （2）第一阶段任务完成并审定通过后日内，付万元。 （3）第二阶段任务完成并审定通过后日内，付万元。 （4）。 3、工作费用分担：乙方去甲方处工作往返路费乙方承担，在甲方处工作的交通、食宿费用由甲方承担。 五、甲方责任与权利
1、指派专人（须书面指定），作为联络人，负责与乙方联络并协助乙方工作； 2、为乙方工作及时提供所需的背景材料和信息； 3、为乙方各阶段成果提出指导性要求，并在审定通过后及时给予书面确认； 4、及时向乙方支付报酬； 5、如果就委托项目内容、期限作出了原则性改变的决策，应及时通知乙方，并采取适当措施，便于乙方及时调整工作。 六、乙方责任与权利
《企业所得税年度纳税申报表》完全版 （年度） 纳税人名称（公章）： 纳税人地税计算机代码： 纳税人联系电话： 主管税务机关： 告之事项 一、本套表使用对象：实行查账征收方式的企业所得税纳税人在年度申报企业所得税时使用；纳税人发生解散、破产、撤销并进行清算的或纳税人有其他情形依法终止纳税义务的也须使用。 二、填报申报表种类要求 执行《金融企业会计制度》的纳税人，年度申报表时需填报16张报表具体包括：《纳税人基本信息登记表》、《企业所得税年度纳税申报表》主表、附表一（2）《金融企业收入明细表》、附表二（2）《金融企业成本费用明细表》、附表三《投资所得（损失）明细表》、附表四《纳税调整增加项目明细表》、附表五《纳税调整减少项目明细表》、附表六《税前弥补亏损明细表》、附表七《免税所得及减免税明细表》、附表八《捐赠支出明细表》、附表十《境外所得税抵扣计算明细表》、附表十一《广告费支出明细表》、附表十二《工资薪金和工会经费等三项经费明细表》、附表十三《资产折旧、摊销明细表》、附表十四（2）《呆账准备计提明细表》、附表十四（3）《保险准备金提转差纳税调整表》。 执行《事业单位会计制度》、《民间非营利组织会计制度》的纳税人，年度申报表时需填报14张报表具体包括：《纳税人基本信息登记表》、《企业所得税年度纳税申报表》主表、附表一（3）《事业单位、社会团体、民办非企
业单位收入项目明细表》、附表二（3）《事业单位、社会团体、民办非企业单位支出项目明细表》、附表三《投资所得（损失）明细表》、附表四《纳税调整增加项目明细表》、附表五《纳税调整减少项目明细表》、附表六《税前弥补亏损明细表》、附表七《免税所得及减免税明细表》、附表八《捐赠支出明细表》、附表十《境外所得税抵扣计算明细表》、附表十一《广告费支出明细表》、附表十二《工资薪金和工会经费等三项经费明细表》、附表十三《资产折旧、摊销明细表》。 执行《企业会计制度》、《小企业会计制度》等会计制度的纳税人，年度申报表时需填报15张报表具体包括：《纳税人基本信息登记表》、《企业所得税年度纳税申报表》主表、附表一（1）《销售（营业）收入及其他收入明细表》、附表二（1）《成本费用明细表》、附表三《投资所得（损失）明细表》、附表四《纳税调整增加项目明细表》、附表五《纳税调整减少项目明细表》、附表六《税前弥补亏损明细表》、附表七《免税所得及减免税明细表》、附表八《捐赠支出明细表》、附表十《境外所得税抵扣计算明细表》、附表十一《广告费支出明细表》、附表十二《工资薪金和工会经费等三项经费明细表》、附表十三《资产折旧、摊销明细表》、附表十四（1）《坏账损失明细表》。 三、填报要求：申报表填写一式二份，主管税务机关受理后退还纳税人保存一份，由主管税务机关留存一份。纳税人要全面填写纳税申报表各栏次内容，数据真实、逻辑关系及主表与附表之间制约关系正确。对没有发生相关业务的数据项，应填写“0”不能空项。 四、报送时间要求：无论纳税人采取何种申报方式申报企业所得税，都须于年度终了四个月内，将纸质《企业所得税年度纳税申报表》及相关资料，向主管税务机关办理企业所得税纳税申报。纳税人发生解散、破产、撤销情形，并进行清算的，应在办理工商注销登记之前，向当地主管税务机关办理企业所得税纳税申报。纳税人有其他情形依法终止纳税义务的，应当在停止生产、经营之日起60日内，向主管税务机关办理企业所得税纳税申报。
一般纳税人企业所得税申报流程 目录 一般纳税人企业所得税申报流程 (1) 第一步：登录 (1) 第二步：企业注册登记，并发放U盾及IC 卡 (2) （1）网上申请税务登记 (2) （2）税务局申请税务登记 (5) 第三步：企业所得税申报流程 (6) 一、季（月）度预缴纳税申报 (6) 二、年度纳税申报 (11) 第一步：登录 进入福思特多媒体教学平台——账号：z001（学生身份）；密码：空——电子报税
第二步：企业注册登记，并发放U盾及IC 卡 （1）网上申请税务登记 一、【国税网上报税平台】，打开网上报税平台的主页： 打开网上报税平台主页页面如下： 点击对应登录框下方的【税务登记】文字按钮，打开“税务登记表”页面如下：
点击【添加】功能按钮，进入税务登记表的允许填写状态，根据实训案例信息填写“税务登记表”对应的内容（实训案例中没有体现内容的项目保留系统默认状态），然后点击【保存】（保存按钮在点击添加按钮后出现）。 保存后，点击【审核】，确认当前显示的申请信息并提交到税务局系统。 二、点击【国家税务局】： 进入登陆页面如下：
输入账号、密码（密码、帐号均为admin），点击【确定】进入税务局大厅页面如下： 点击【系统管理】→【税务登记】： 选择用户正在进行税务登记操作的企业，点击企业信息右边的【进入】按钮：
查看显示的“税务登记表”信息，确认无误后，点击【审核】，完成信息审核工作，该企业信息成功在税务局进行税务登记，用户需要尽快到税务局完善其他相关信息。 【退出】--点击【企业资料管理】，点击该企业【进入】-【发放U盾及IC卡】。（2）税务局申请税务登记 一、点击【国家税务局】： 打开登录页面如下：
公司企业咨询服务合同范本【本文为Word版，可修改编辑！】 ****咨询服务合同
合同编号：签订地点：签订日期：
甲方：***有限公司 法定代表人：*** 住所地：*** 电话：*** 传真：*** 电子信箱： *** 通讯地址： **** 邮政编码： **** 乙方：**有限公司 法定代表人：*** 住所地：*** 电话：*** 传真：*** 电子信箱： *** 通讯地址： *** 邮政编码： *** )以下简称“乙方”) 以甲方名义协助 民共和国合同法》等相关法律、法规的规定，达成如下协议，并由双方共同恪守。 1.定义和解释 本合同中下列词汇和表述应符合下列含义，合同另有约定的除外： 1.1.**服务：*****。 1.2.咨询服务：是指乙方委派专业人员配合甲方开展咨询、辅导工作所提供的相关服务。1.3.项目成果：指乙方依据本合同应向甲方提供的交付物,其具体内容列于本合同第 3 条。 2.委任乙方 2.1.双方应遵循本合同项下所 有条款的约定，以实现相关服务的提供。 2.2.乙方为本项目成立一个项目团队，配备资深的、经验丰富的及符合进行此项服务的人员， 2.3.本合同服务时间自乙方按甲方指定的要求首次向其提供服务之日起， 日止。如乙方未能在服务期内完成服务任务的，可由双方协商适当延长服务期限直至该
项目结束，任务完成。项目服务的具体实施时间以双方协商为准。 2.4.乙方派遣人员须服从甲方的工作安排，积极参与被分派的各项工作，并在充分了解标准、 甲方客户运作及现有文件流程的基础上，作为项目组的一员协助甲方开展工作。若甲方发现乙方派遣人员不能满足甲方要求，甲方可联络乙方作人员调整。 2.5.乙方参与本项目的人员一经甲方认定，则乙方不得随意更换，除非征得甲方同意。 2.6.乙方应秉承及时、努力和专业的工作作风，遵照相关的行业准则并达到双方事先确认的 对服务质量的要求，并且乙方无论是通过内部质量控制程序还是其他相关方法都应该实现服务的有效性。 3.服务内容、形式、交付及相关要求 3.1.服务内容 3.1.1.*********。 3.2.工作进度要求 3.2.1.*********。 3.3.项目成果要求及标准 3.3.1.*********。 3.4.项目成果验收标准 3.4.1.*********。 4.费用和付款 4.1.服务收费标准及服务费用 4.1.1.服务收费标准： 4.1.2.服务收费总额：人民币****元整（大写：*万*仟*佰*拾元整），包括但不限于乙方为 全面、妥善履行本合同项下的义务所需要的人力成本、差旅费、材料设备成本、管理费、利润、税金、办公费用及其他工作所产生的一切费用。 4.2.付款条件及方式 4.2.1. ； 4.2.2. 。 4.2.3.甲方向乙方支付合同费用的前提是： （1）乙方向甲方提交合同节点费用的书面支付申请； （2）乙方向甲方提交等额合法有效的发票。 （3）须符合甲方管理规定。 否则，甲方有权暂停支付咨询费且无需承担逾期付款的违约责任。 4.2.4.在合同履行过程中解除合同的，甲方除按下述方式支付相关服务费外，不再支付其他
B100000 中华人民共和国企业所得税月（季）度预缴和年度 纳税申报表（B类，2018年版） 税款所属期间：年月日至年月日 纳税人识别号（统一社会信用代码）：□□□□□□□□□□□□□□□□□□ 纳税人名称：金额单位：人民币元（列至角分） 国家税务总局监制
B100000 《中华人民共和国企业所得税月（季）度预缴和年度纳税申报表 （B类，2018年版）》填报说明 一、适用范围 本表适用于实行核定征收企业所得税的居民企业纳税人（以下简称“纳税人”）在月(季)度预缴纳税申报时填报。此外，实行核定应税所得率方式的纳税人在年度纳税申报时填报本表。 二、表头项目 （一）税款所属期间 1.月（季）度预缴纳税申报 正常情况填报税款所属期月（季）度第一日至税款所属期月（季）度最后一日；年度中间开业的纳税人，在首次月（季）度预缴纳税申报时，填报开始经营之日至税款所属月（季）度最后一日，以后月(季)度预缴纳税申报时按照正常情况填报。年度中间发生终止经营活动的纳税人，在终止经营活动当期纳税申报时，填报税款所属期月（季）度第一日至终止经营活动之日，以后月（季）度预缴纳税申报表不再填报。 2.年度纳税申报 正常情况填报税款所属年度1月1日至12月31日；年度中间开业的纳税人，在首次年度纳税申报时，填报开始经营之日至当年12月31日，以后年度纳税申报时按照正常情况填报；年度中间终止经营活动的纳税人，在终止经营活动年度纳税申报时，填报当年1月1日至终止经营活动之日；年度中间开业且当年度中间终止经营活动的纳税人，填报开始经营之日至终止经营活动之日。 （二）纳税人识别号（统一社会信用代码） 填报税务机关核发的纳税人识别号或有关部门核发的统一社会信用代码。 （三）纳税人名称 填报营业执照、税务登记证等证件载明的纳税人名称。 三、有关项目填报说明 （一）核定征收方式 纳税人根据申报税款所属期税务机关核定的征收方式选择填报。 （二）行次说明 核定征收方式选择“核定应税所得率（能核算收入总额的）”的纳税人填报第1行至第17行，核定征收方式选择“核定应税所得率（能核算成本费用总额的）”的纳税人填报第10行至
咨询服务合同 甲方： 乙方： 根据《合同法》等有关法律、法规的规定，就乙方为甲方提供企业管理咨询服务事宜，双方在平等互惠、协商一致的基础上达成如下条款，以共同遵守。 一、服务项目 甲方聘请乙方就下列项目为甲方提供管理咨询服务： 1、企业诊断咨询 （1）对企业的现状、经营状态、运营问题和效率进行系统诊断； （2）得出诊断结论分析，指出解决路向。 （3）全面解析企业生产管理流程，提出企业流程再造意见，提升企业精益化管理水平。 2、企业发展战略咨询 （1）提供企业战略分析、选择、规划、保障体系设计、执行、评估等服务； （2）提供战略管理的理念、知识、方法和工具，培训相应的知识和能力。 （3）根据企业的行业特点，对企业组织管理体系的构架提出具体意见。 3、投资融资咨询
（1）帮助甲方联系或者寻找适合甲方融资需求的对象； （2）对甲方拟进行的融资方案进行可行性论证； （3）帮助或者代理甲方与潜在的融资对象进行初步的商业谈判或者协商； （4）根据融资意向双方的具体情况，为甲方拟定融资参考方案； （5）帮助或者指导甲方准备融资方案执行过程中所需的基本资料。 4、政策法规咨询 乙方及时向甲方提供与资本运营相关的国家政策、法律、行政法规及其他规范性文件，并应甲方要求，为其资本运营提供相关法律、行政法规、政策的咨询服务，帮助乙方正确理解与运用。 5、企业财务制度咨询 乙方为甲方提升财务管理能力、降低财务成本、税务策划等提供财务咨询，为乙方资金风险管理和债务管理提供财务咨询：（1）日常会计账务处理咨询及税法咨询； （2）制定财务核算制度； （3）制定财务管理制度； （4）受托财务分析，出具财务分析报告。 6、产业、行业信息与业务指南 乙方为甲方提供宏观经济、产业发展的最新动态以及行业信息和有关研究报告，并为甲方提供财务顾问业务涉及的业务指南。 7、企业信息化
离线申报系统操作手册 目录 1.登录 (2) 2.申报 (3) 2.1.下载报表 (3) 2.1.1.非广州市纳税人下载 (4) 2.1.2.广州市纳税人下载 (5) 2.2.填写报表（手工或导入） (10) 2.2.1.手工填写数据 (10) 2.2.2.导入数据 (11) 2.3.数字证书签名提交表单 (13) 2.4.输入用户密码提交表单 (18) 2.5.提交表单 (19) 2.5.1.更正填写错误的数据 (19) 2.5.2.处理程序问题 (19) 3.查询申报处理结果 (22) 4.网上缴税方式 (24)
1.登录 （1）通过如下域名可直接访问网上办税服务大厅: （推荐使用IE浏览器），如下图所示。 （2）登录系统后，在菜单栏点击“网上拓展”进入离线申报系统（注：没有登录的情况下主菜单栏不会出现）， （3）点击网上拓展后进入离线申报电子表单下载页面。
（4）点击主菜单上的“我要申报”链接，则左边菜单栏会出现该纳税人所有可以申报的项目，如下图。 2.申报 2.1.下载报表 企业所得税年报不允许重复申报、逾期申报，如有类似情况，下载申报表时系统会给出相应提示。对于总机构在本省的“分支机构纳税人”，在申报时需要在总机构申报完毕且总机构的分支机构分配表中填写了相应分支机构的申报数据后，分支机构才能申报。提示信息举例如下：
2.1.1.非广州市纳税人下载 （1）点击左边菜单栏的“自行申报”——“企业所得税年报”如下图，进入年度申报相应模块。 （2）点击“我要申报”按钮。 （3）点击“下载申报表”，出现提示框，点击“保存”，将企业所得税电子表单保存到本机，如下图。
甲方： 地址： 法定代表人： 联系电话： 乙方： 地址： 法定代表人： 联系电话： 依据《中华人民共和国合同法》和有关法规的规定，甲乙双方经友好协商，就乙方向甲方提供企业管理咨询服务的事宜达成一致，签订本合同，以资共同遵守：第一条服务范围 甲方聘请乙方为甲方提供管理咨询服务，服务内容如下： 一、人事咨询 1、数量并编制企业的组织架构； 2、根据新组织架构确定企业的定岗、定编； 3、简历岗位职责模板，组织相关人员进行岗位职责的编制及修订； 4、定制人力资源的主要管理流程； 5、定制人事管理相关制度； 6、编制企业薪酬福利管理体系； 7、设计持续不断满足员工能力素质提升的培训体系。 二、其他咨询 1、在力所能及的范围内，为企业提出一些新的营销策略；
2、在力所能及的范围内，帮助企业审核部分合同。 第二条服务期间及费用 1、委托服务期间自20XX年XX月XX日至20XX年XX月XX日止。 2、本协议约定的咨询费用为人民币560000元（大写：伍拾陆万元整），于签约后一次性支付。 3、上述的付款方式均为电汇/支票/转账。 4、在甲方付款前__3_日，乙方应向甲方出具合法的增值税专用发票。甲方在收到乙方增值税专用发票且认证成功后 _2__工作日内安排付款事宜。 开票信息如下： 公司名称： 注册地址: 电话： 开户行： 账号： 纳税人识别号: 5、乙方帐户信息： 帐户名： 开户行： 帐号： 第三条双方的基本义务 一、甲方的基本义务 1、与乙方诚信合作，为乙方开展工作提供便利，向乙方提供与服务事项相关的
情况和资料。 2、如有关的情况和事实发生变化，应及时告知乙方。 3、按照约定支付服务费。 4、向乙方提出的要求不应与法律及会计职业道德和职业纪律的规定相冲突。 二、乙方的基本义务 1、必须遵守职业道德和执业纪律。 2、应当勤勉尽职，依法在合同约定范围内维护甲方的最大利益。 3、应当及时向甲方发表顾问意见；按时完成提交项目报告。 4、对甲方的商业秘密或个人隐私应当保守秘密。 第四条生效、违约处理及其他约定事项 1、本协议书在签约并付费后生效。 2、双方之间发生争议的，应当进行协商或由第三方调解，在无法通过协商和调解方式的情况下，任何一方均可向人民法院起诉。 3、本协议书未尽事宜，甲乙双方应持积极态度友好协商解决。 4、本协议书一式二份，甲乙双方各执一份，效力相同。 甲方：乙方： 年月日年月日
企业所得税汇算清缴流程 及年度汇缴申报表相关容讲解 （一）、企业所得税汇缴期限 （二）、企业所得税汇缴围 （三）、企业汇缴项目审批及资料报送的相关规定 （四）、汇总、合并纳税企业的汇缴规定 （五）、企业汇缴申报的相关注意事项 （一）、企业所得税汇缴期限 1、企业所得税按纳税年度计算。纳税年度自公历1月1日起至12月31日止。企业应当自年度终了之日起五个月，向税务机关报送年度企业所得税纳税申报表，并汇算清缴，结清应缴应退税款。（《中华人民国企业所得税法》第五十四条） 2、企业在一个纳税年度中间开业，或者终止经营活动，使该纳税年度的 实际经营期不足十二个月的，应当以其实际经营期为一个纳税年度。 3、企业依法清算时，应当以清算期间作为一个独立的纳税年度。（《企业所得税法》第五十三条）纳税人在年度中间发生解散、破产、撤销等终止生产经营情形，需进行企业所得税清算的，应在清算前报告主管税务机关，并自实际经营终止之日起60日进行汇算清缴，结清应缴应退企业所得税款； 4、纳税人有其他情形依法终止纳税义务的，应当自停止生产、经营之日 起60日，向主管税务机关办理当期企业所得税汇算清缴。 （二）、企业所得税汇缴围 凡在纳税年度从事生产、经营（包括试生产、试经营），或在纳税年度中间终止经营活动的纳税人，无论是否在减税、免税期间，也无论盈利或亏损，均应 按照企业所得税法及其实施条例和企业所得税汇算清缴管理办法的有关规定进 行企业所得税汇算清缴。 围包括：1、实行查账征收的居民纳税人 2、实行企业所得税核定应税所得率征收方式纳税人 3、按《公司法》、《企业破产法》等规定需要进行清算的企业
4、企业重组中需要按清算处理的企业。 注：实行核定定额征收企业所得税的纳税人，不进行汇算清缴。 （三）、汇总、合并纳税企业的汇缴规定 汇总企业 1、政策规定： 居民企业在中国境设立不具有法人资格的营业机构的，应当汇总计算并缴纳企业所得税。（《企业所得税法》第五十条） 汇总纳税企业实行"统一计算、分级管理、就地预缴、汇总清算、财政调库"的企业所得税征收管理办法。（国税发[2008]28号《汇总纳税企业所得税管理暂行规定》第三条） 汇总清算，是指在年度终了后，总机构负责进行企业所得税的年度汇算清缴，统一计算企业的年度应纳所得税额，抵减总机构、分支机构当年已就地分期预缴的企业所得税款后，多退少补税款。 2、清算要求： （1）总机构：实行跨地区经营汇总缴纳企业所得税的纳税人，由统一计算 应纳税所得额和应纳所得税额的总机构，在汇算清缴期向所在地主管税务机关办 理企业所得税年度纳税申报，进行汇算清缴。 总机构在汇缴申报资料报送上除正常申报资料外，具体还应报送： A《中华人民国企业所得税汇总纳税分支机构分配表》 B各地分支机构已预缴企业所得税税票复印件 C汇缴年度的企业财务会计决算报告 D总机构及各分支机构职工工资总额情况说明（含职工人数、职工工资总 额构成及相关证明、工资发放情况，如企业职工工资与上年相比有重大调整的， 应单独说明情况）等相关资料。 （2）分支机构：分支机构不进行汇算清缴，但应将分支机构的营业收支等 情况在报总机构统一汇算清缴前报送分支机构所在地主管税务机关申核。 这里分支机构是指各地二级分支机构。因为总机构和具有主体生产经营职能的二级分支机构，就地分期预缴企业所得税（国税发[2008]28号《汇总纳税企业所得税管理暂行规定》第九条）。 二级机构的判定标准：二级分支机构是指总机构对其财务、业务、人员等直接进行统一核算和管理的领取非法人营业执照的分支机构。（国税函〔2009〕221《国家税务总局关于跨地区经营汇总纳税企业所得税征收管理若干问题的通知》 第一条） （3）总机构应将分支机构及其所属机构的营业收支纳入总机构汇算清缴等 情况报送各分支机构所在地主管税务机关。 合并企业： 除国务院另有规定外，企业之间不得合并缴纳企业所得税。（《企业所得税法》第五十二条）