计划管理制度实施细则(定稿)1 计划管理制度实施细则
为了有效地贯彻实施《计划管理制度》，特制定本细则如下：
第一章总则
第一条根据《经营管理通则》的规定，《计划管理制度》作为控股公司制定的B级制度，各产业公司可以在不违背其原则精神的前提下，结合本公司情况制定应用性的制度或实施细则。

但在提交产业公司董事会批准前，应当征求控股公司有关各部门意见。

产业公司董事会批准后，应当报控股公司备案。

第二条计划工作基本原则释义：
01．实事求是--- 计划是工作的基础和考核评价的依据。

所以，所编制的计划应当符合企业现实状况和发展趋势，是经过努力切实可以实现的。

02．全面系统--- 经营目标实现和业务拓展，需要公司内部各部门工作的相互配合，需要对公司外部资源的把握和组织，因此，计划的本质，是将各部门的工作和各方面的资源，围绕公司的发展目标进行总体的编织，对此各部门均责无旁贷。

03．可操作、高兑现性--- 计划必须是任务指标明确、责任要求具体、条件措施可行的。

04．规范性、程序化--- 计划编制本身，必须遵守形式上的规范性和组织上的程序化，通过规范和程序，可以防止计划内容
上可能出现的瑕疵。

05．分解落实到位--- 计划批准通过后，必须完成两个分解，
一是按时间分解为季度、月度计划，明确每项工作在每个时段的控制节点，此为时间任务的分解；二是按部门岗位分解到人，明确每个部门、每个员工的工作责任与总体任务之间的关系和要求。

第三条各产业公司的发展规划，是由年度计划的编制和实施予以体现的。

在发展规划没有进行调整时，在规划期内，各年度计划的实现应当就是规划的实现。

因此，年度计划的编制应当满足规划实现的年度要求；上年度计划修改后，应采取滚动法制订下年度计划，以确保发展规划的实现。

对于跨年度的长期项目，其可行性报告所设定的项目完成年限，可视同为规划期，涉及到年度计划编制与修改的，可比照上述原则进行。

第二章年度计划的编制
第四条计划编制流程参见附件1、2。

第五条每年11月10日以前,控股公司分别与各产业公司以会议形式，研讨下年度经营管理计划构想；11月15日以前，控股公司总裁办公会审议批准“年度计划编制大纲”或“年度计划编制指导意见”，并下发各产业公司，作为本公司年度经营管理计划编制的依据。

根据太合控股有限责任公司现行管理体制，各产业公司所编
制的年度经营管理计划，应当全面贯彻编制大纲或指导意见。

第六条各产业公司应当明确计划编制的组织与计划管理的责任部门，该部门（下称责任部门）一经确定，应书面向控股公司备案。

责任部门在遵循有关工作程序的前提下行使以下权利：
1．有权制定编制年度计划的工作方案，报经总裁或经理办公会批准后组织实施。

编制年度计划的工作方案至少包括以下内容：
A．计划编制的指导思想和期望达到目标的初步构想；
B．整体进度安排和各部门在计划编制各阶段的责任、分工和协作；
C．各阶段进行研讨、测算与平衡工作的形式和时间安排；
D．编制过程中，各部门的责任人和联络人；
E．其他需要纳入的内容。

2．责任部门认为必要的，有权在工作方案以外，要求本公司范围内任何部门追加提供年度计划编制所需要的资料和数据，但追加要求应当以书面形式通知有关部门，通知须载明所提供资料的具体要求和时限，通知由责任部门负责人签发，并依照程序由提供数据资料的部门经理或其上级主管领导会签后生效。

有关部门不得无故拒绝、拖延或敷衍。

涉及重要保密资料的，提供部门应当在资料右上角加盖“保
密”、“机密”、“密件”等字样的印章，并严格履行签收手续。

责任部门在收到该文件时，必须按照保密规定保管和使用，禁止复印或外传。

3．有权向有关单位和部门，调查核实有关数据资料的来源、所依据的事实或条件。

任何没有依据或来源不明的数据资料，以及计算数据错误或缺乏科学性的，都应予以剔除，同时要求提供部门补充提供。

责任部门在年度计划编制过程中，应当对可疑而无法查证的数据资料作出提示性说明，如果没有履行本款职责，造成年度计划编制的返工或无法执行，应当承担责任；同样，提供数据资料的部门不能按编制方案规定的时限提供有效的数据资料，造成年度计划编制的延误或根本不能够实施的，应当承担责任。

4．有权组织年度计划的季、月度分解，并在具体分解过程中，可以增设细化考核指标，在本公司内增设适当高于计划要求的内控质指标以及完成时限、部门间业务协作内容和要求，以确保计划的实现。

所增设的内控指标和指标考核幅度，应经本公司总裁或总经理办公会批准后生效。

5．有权检查、督促各部门执行计划，并对计划执行过程中出现的问题进行协调。

对此，有关部门应当依照先服从后申诉的原则执行。

对重大问题，协调不果的，有权提交总裁或总经理办公会审议决定。

6．有权对所属公司和本公司各部门，依照考核标准提出考核意见；有权对严重违反本制度的行为，依照《责任追究制度》追究有关人员的责任。

7．有权依照《计划管理制度》第九条规定的事由，编制年
度计划重大调整方案，经总裁或总经理办公会审议后，报本公司董事会批准生效。

年度计划得以重大调整后，必须在15日内完成季度和月度计划的调整。

8．责任部门应当谨慎行使上述权利，必须遵循有关工作程序。

遇有程序不合理的，可以向有关部门或总裁、总经理办公会提出修改意见，在没有作出修改程序的决定之前，应当依照原程序规定执行。

第三章计划的调整
第七条年度计划调整动议的提出及调整后的年度计划的审批程序，参见附件3。

年度计划具体实施方面的调整，并且该调整不影响年度计划目标的最终完成的，由公司总裁或总经理办公会自行决定，并且不属于本条所称的年度计划调整范畴。

第八条年度计划调整时，责任部门应当组织有关部门对相应内容重新进行测算和评估，并研究制定相应的保障措施和方案，以此作为对年度计划调整的支持。

年度计划调整，应当同步调整年度预算和经营管理考核办法。

第四章《总经理目标责任书》与年度计划考核
第九条年度计划是企业全年工作的总纲，也是以公司为单位对总经理考核的依据，还是贯彻实施控股公司发展战略的具体体现和组成部分。

《总经理目标责任书》是总经理对董事会及公司全体员工作出的关于履行职务，完成本年度经营管理计划和预算的承诺。

因此，年度经营管理计划（含预算）及其考核办法和总经理授权书，是《总经理目标责任书》不可分割的组成部分。